費用報銷單填寫規(guī)范及審批流程

1、費用報銷填寫規(guī)范及審批流程,財務(wù)管理部 2017-4-3,日常報銷費用的種類,目 錄,一、費用報銷四大原則,讓我們來看看幾個原則分別是什么意思,審批流程,發(fā)生費用填寫費用報銷單,部門 經(jīng)理簽字,財務(wù)審核票據(jù)是否有誤,總經(jīng)理 審核簽字,到財務(wù)部 報銷,1,2,3,4,4,審核無誤,審核未通過,返回報銷人,借款流程,二、報銷憑證填寫規(guī)范,差旅費報銷單,必填,填單日期,按票據(jù)實際張數(shù)填,必填,根據(jù)出差申請單填,根據(jù)票據(jù)分類填,財務(wù),必填,必填,部門經(jīng)理財務(wù),總經(jīng)理,財務(wù),費用報銷單,必填,填單日期,按票據(jù)實際張數(shù)填,根據(jù)票據(jù)實際內(nèi)容填寫,實際發(fā)生金額,必填,財務(wù),部門經(jīng)理,總經(jīng)理,財務(wù),填寫要求：,

2、除出差費用外的所有費用填寫費用報銷單 若一張報銷單上有多個報銷項目，如通訊費，餐費等可以填在一張報銷單上，但需分行填寫清楚 金額：類別相同的票據(jù)上的金額合計數(shù)，采用阿拉伯?dāng)?shù)字填列，保留兩位小數(shù)，合計欄數(shù)據(jù)前加人民幣符號“” 金額大寫：本張費用報銷單金額的大寫數(shù)字，大寫金額前必須加“”，大寫后的如為零也必須填零，不能為空白,原始單據(jù)要求,1.專票必須是發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，電腦打印，字跡清晰；格式規(guī)范，發(fā)票抬頭必須開具公司全稱。 2.內(nèi)容要齊全：抬頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目齊全，字跡清楚，金額要準(zhǔn)確，大小寫要一致，嚴(yán)禁涂改。 3.印章要齊全，須有收款單位印章（財務(wù)專用章或發(fā)票專用章）；事業(yè)

3、單位的收據(jù)，要有財務(wù)專用章；企業(yè)和個體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。 4.取得原始單據(jù)因保管不善遺失的，后果自負(fù)，公司不予報銷！ 5.單據(jù)粘貼不規(guī)范的財務(wù)不予授理。,不予報銷的單據(jù),三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法,小張的發(fā)票先貼,大張的發(fā)票貼上面,比粘貼白紙大的發(fā)票貼最上面，按粘貼紙的大小疊好。,最后，把按要求填妥的費用報銷單對齊左上角貼上。, 把發(fā)票對準(zhǔn)白紙的左邊和上面，涂上膠水，均勻往下，往右貼，不超出白紙 的范圍。,發(fā)票粘貼要求,把填寫好的面單，粘在貼了發(fā)票的白紙左邊，對齊、貼牢。,寫上本面單所貼發(fā)票的張數(shù)。,發(fā)票釘在費用報銷單上，把填報的內(nèi)容和金額擋住了。,只拿回來一堆發(fā)票，沒寫費用項目，沒寫金額，無從下手，退回去，請對方按要求貼好再拿過來！,如何核對發(fā)票信息,核對公司開票信息,發(fā)票章與名稱一致,溫馨提示,1、在發(fā)生費用之前先詢問清楚對方是否提供正規(guī)發(fā)票，建議盡可能去正規(guī)的商戶消費； 2、取得發(fā)票時請核實一下發(fā)票信息，單位名稱、稅號、財務(wù)章是