郵政網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理.ppt

1、1,郵政金融網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理,林越 2009.6,2,主要內(nèi)容,商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊 銀行業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)源 風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展 信用風(fēng)險(xiǎn)防范重點(diǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)防范重點(diǎn) 法律風(fēng)險(xiǎn)防范重點(diǎn),3,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,1. 組織架構(gòu)模塊 2. 制度模塊（內(nèi)控的核心構(gòu)成） 3.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)：核心系統(tǒng)、管理系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng) 4.主要業(yè)務(wù)模塊：,4,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,1、組織架構(gòu)模塊 單一行 分支行 -總行-分行-支行 股東會(huì)董事會(huì)高管層機(jī)關(guān)部門(mén)分支機(jī)構(gòu) 分支行-管理層-業(yè)務(wù)層-柜面,5,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,2、制度模塊（內(nèi)控的核心構(gòu)成） -股權(quán)制度：股東構(gòu)成法人治理 -決策制

2、度：股東會(huì)、董事會(huì)、高管層議事規(guī)則 -業(yè)務(wù)制度：各業(yè)務(wù)條線的規(guī)章及操作流程 -管理制度：授權(quán)制度、資金、信貸、財(cái)務(wù)、人事、會(huì)計(jì)結(jié)算、安全保衛(wèi)等 -激勵(lì)制度：,6,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,3、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)： 核心系統(tǒng)、 管理系統(tǒng)、 應(yīng)用系統(tǒng),7,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,4、主要業(yè)務(wù)模塊： 存款 貸款 債券業(yè)務(wù) 結(jié)算業(yè)務(wù) 理財(cái)業(yè)務(wù),8,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,4、主要業(yè)務(wù)模塊： 存款 -機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)存款 -機(jī)構(gòu)存款 -企業(yè) -個(gè)人 機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)存款：活期、定期、通知,9,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,機(jī)構(gòu)存款： -第三方存管資金：股票保證金 -證券、保險(xiǎn)、信托、租賃、基金

3、-銀行同業(yè)往來(lái) 企業(yè)存款：活期、定期、通知 個(gè)人存款：活期、定期、理財(cái),10,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,貸款: -企業(yè)貸款 -個(gè)人貸款 -社團(tuán)法人貸款 -政府貸款,11,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,企業(yè)貸款 -短期貸款（年之內(nèi)，流動(dòng)資金貸款） -中長(zhǎng)期貸款（-年，固定資產(chǎn)貸款、技改貸款） -長(zhǎng)期貸款（3年以上，基建貸款）,12,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,個(gè)人貸款 -個(gè)人住房貸款（一手、二手） -個(gè)人汽車(chē)貸款 -個(gè)人商務(wù)貸款（生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款） -信用卡透支 政府貸款：對(duì)外貸款、對(duì)內(nèi)貸款,13,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,債券業(yè)務(wù) -政府債券 -企業(yè)債券 -金融債券 政府債券：中央政府債

4、券國(guó)債 地方政府債券 其他集資券,14,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,金融債券 -央行票據(jù) -政策性銀行債券 -商業(yè)銀行次級(jí)債 -信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品,15,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,企業(yè)債券 -企業(yè)債券（長(zhǎng)期） -短期融資券（1年） -中期票據(jù)（3-5年）,16,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,銀行結(jié)算 對(duì)公結(jié)算-機(jī)關(guān)、部隊(duì)、團(tuán)體 -企業(yè) 個(gè)人結(jié)算-自然人、個(gè)體戶(hù) 結(jié)算方式： 現(xiàn)金 非現(xiàn)金,17,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,非現(xiàn)金結(jié)算工具 支票：同城 匯票：（銀行匯票、商業(yè)匯票）異地 本票： 銀行卡：借計(jì)卡、信用卡,18,一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本模塊,理財(cái)業(yè)務(wù) 企業(yè)理財(cái) 個(gè)人理財(cái) 理財(cái)關(guān)聯(lián)

5、方： 投資人 中介機(jī)構(gòu)：信托、律師、投資咨詢(xún) 銀行,19,二、銀行業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)源,內(nèi)控失敗引致的風(fēng)險(xiǎn) 發(fā)放貸款不能按時(shí)收回的風(fēng)險(xiǎn) 購(gòu)買(mǎi)的各類(lèi)債券面臨的風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) 其他風(fēng)險(xiǎn),20,二、銀行業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)源,1、內(nèi)控失敗引致的風(fēng)險(xiǎn) -組織體系缺陷: -制度體系缺陷 -計(jì)算機(jī)體系缺陷 -管理體系缺陷,21,二、銀行業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)源,2、發(fā)放貸款不能按時(shí)收回的風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)： 個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)： 問(wèn)題：給誰(shuí)，不給誰(shuí)？ 信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和控制,22,二、銀行業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)源,3、購(gòu)買(mǎi)的各類(lèi)債券面臨的風(fēng)險(xiǎn) -到期發(fā)行人不能按時(shí)兌付信用風(fēng)險(xiǎn) -到期債券實(shí)際價(jià)格下跌市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) -階段性持有債券

6、賣(mài)不出去流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),23,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,管什么？如何管？ 管內(nèi)控 管合規(guī) 管風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和控制,24,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,管 內(nèi) 控,組織體系是否健全、嚴(yán)密？ 制度體系是否系統(tǒng)、完善？ 三道防線是否健全、有效？ 決策體系是否健全？ 授權(quán)管理是否到位？ 監(jiān)督檢查體系是否有效？ 激勵(lì)約束體系是否科學(xué)、合理？,25,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,管 內(nèi) 控,資金 帳薄 單證 印章密押,是否管住,26,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,管 合 規(guī),法律法規(guī) 經(jīng)營(yíng)理念 內(nèi)部規(guī)章 操作流程,27,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,管 合 規(guī),標(biāo)準(zhǔn)化 規(guī)范化 流程化,達(dá)到目標(biāo),28,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)

7、展,何謂“合規(guī)” 指使銀行的所有活動(dòng)，與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。,規(guī)的范圍 誰(shuí)來(lái)合規(guī),29,“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”的含義 指銀行因不能遵循 “合規(guī)”，而可能遭受到法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失，或者是聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不僅是銀行其他風(fēng)險(xiǎn)，尤其是法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的一個(gè)重要誘因，而且還是銀行對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié),三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,30,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理及其機(jī)制 銀行主動(dòng)識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)避免違規(guī)事件，主動(dòng)采取糾正措施，主動(dòng)采取適當(dāng)?shù)膽徒浯胧?，主?dòng)去持續(xù)地修訂相關(guān)制度流程和詳盡描述具

8、體做法的崗位手冊(cè)，以有效管理自身的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行處于一個(gè)合規(guī)、穩(wěn)健運(yùn)行的周而復(fù)始的循環(huán)過(guò)程。,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,31,關(guān)于合規(guī)文化 誠(chéng)實(shí)、守信、正直的職業(yè)道德、行為操守 “合規(guī)人人有責(zé)”、“主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)意識(shí)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“銀行員工之間、部門(mén)之間的有效溝通協(xié)作”、“內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管有效互動(dòng)”等理念和準(zhǔn)則 銀行對(duì)社會(huì)的責(zé)任、銀行對(duì)員工的責(zé)任、員工對(duì)銀行的責(zé)任、員工對(duì)其他員工的責(zé)任等價(jià)值取向,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,32,合規(guī)建設(shè)的總體思路 合規(guī)從高層做起 倡導(dǎo)并推行誠(chéng)信和正直的道德行為準(zhǔn)則和價(jià)值觀念 切實(shí)履行自身合規(guī)職責(zé)，建立有效合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系 改變制度范式，切實(shí)有

9、效地落實(shí)問(wèn)責(zé)制,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,33,倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化 （一）樹(shù)立“合規(guī)人人有責(zé)”的觀念 （二）設(shè)定“主動(dòng)合規(guī)”的基調(diào) （三）培養(yǎng)員工的合規(guī)意識(shí)。 （四）強(qiáng)化“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的理念 （五）強(qiáng)調(diào)“有效互動(dòng)”的合規(guī)文化 （六）注意培養(yǎng)“四種責(zé)任”,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,34,建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架 （一）明確合規(guī)部門(mén)職責(zé) （二）界定合規(guī)部門(mén)與內(nèi)審部門(mén)的職責(zé)分工與合作 （三）明確合規(guī)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)的分工與合作 （四）界定合規(guī)部門(mén)與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的關(guān)系,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,35,合規(guī)部門(mén)工作的有效開(kāi)展 （一）明確合規(guī)部門(mén)的樞紐地位 （二）及時(shí)收集補(bǔ)充合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) （三）

10、梳理和制定具有較強(qiáng)執(zhí)行力的制度 （四）其他需要開(kāi)展的相關(guān)工作,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,36,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,管 風(fēng) 險(xiǎn) 識(shí) 別 計(jì) 量 控 制,是否能及時(shí)、準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn) 是否能對(duì)所識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化 是否能對(duì)所識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè) 是否能對(duì)所識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效控制,37,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,管 風(fēng) 險(xiǎn) 識(shí) 別 計(jì) 量 控 制,是否能對(duì)所識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化 信用風(fēng)險(xiǎn)：KMV，RiskMetrcis 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：VaR 操作風(fēng)險(xiǎn)：高級(jí)計(jì)量法,38,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,重發(fā)展 輕合規(guī),重治標(biāo) 輕治本,重檢查 輕管理,重事后 輕事前,存 在 問(wèn) 題,39,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,重發(fā)展 輕合規(guī),重檢查 輕管理,小額信貸放松審批標(biāo)準(zhǔn)，逆流程操作等,三道防線建設(shè)失衡，缺乏對(duì)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督等,存 在 問(wèn) 題,40,三、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作如何開(kāi)展,重事后 輕事前,缺乏對(duì)新辦業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分析等,重治標(biāo) 輕治本,制度執(zhí)行，屢查屢犯等,存 在 問(wèn) 題,41,四、信用風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn),貸前調(diào)查不充分： 對(duì)客戶(hù)基本情況，包括家庭情況和經(jīng)營(yíng)情況等描述過(guò)于簡(jiǎn)單或欠缺，未能正確評(píng)估客戶(hù)資產(chǎn)、負(fù)債及損益表或估評(píng)不合理