預算執(zhí)行分析報告模板

1、預算執(zhí)行分析報告模板一、業(yè)務預算分析（一）產(chǎn)品銷售預算分析1行業(yè)銷售市場分析 單位：噸 產(chǎn)品類別市場容量平均增長率本司銷量本司所占比例價格水平變動酸性黑酸性藍其他酸染料合計分析判斷：配市場潛力分析圖2銷售量分析 單位:萬元產(chǎn)品類別去年同期本月預算本月實際比去年同期增長率完成預算（%）銷量（KG）收入銷量（KG）收入銷量（KG）收入酸性黑酸性藍其他酸染料化工原料合計分析判斷：配銷量分析圖3銷售價格分析 單位：萬元 項目本月銷售單價預算銷售單價本月銷售成本預算銷售成本實際銷售毛利預算銷售毛利實際毛利率預算毛利率酸性黑酸性藍其他分析判斷：4競爭對手分析單位名稱優(yōu)勢劣勢經(jīng)營規(guī)模（二）產(chǎn)品生產(chǎn)預算分析

2、單位：噸項目本月產(chǎn)量預算產(chǎn)量去年產(chǎn)量預算差異與去年差異預算差異率去年同期差率合計 分析判斷：配圖表（三）產(chǎn)品成本預算分析1原料成本分析 （1）原材料耗量差異分析 單位：噸項目本月耗量預算耗量去年同期上月耗量預算差異去年同比差異上月差異預算差異率原料1原料2原料3原料4分析判斷：（2）原材料耗用單價分析 單位：萬元項目實際數(shù)量實際單價預算單價上月單價預算單價差異預算價差率實際耗料成本預算耗料成本耗料成本差異耗料成本差異率原材料1原材料2原材料3分析判斷：2人工成本分析 單位：萬元項目本月實際本月預算上月數(shù)去年同期預算差異與上月差異與去年差異分析判斷：（1）預算差異分析；（2）與上月差異分析。3制

3、造費用分配分析 單位：萬元項目本月上月預算去年與上月差異預算差異與去年差異分析判斷：（1）預算差異分析；（2）與上月差異分析；（3）與去年差異分析。4產(chǎn)品成本分析 單位：萬元類別本月成本去年同期成本上月成本預算成本去年達成率上月達成預算達成率 分析判斷：（四）材料采購預算分析 單位：萬元項目本月采購預算采購上月采購預算差異上月差異預算差異率上月差異率材料1材料2材料3分析判斷：（五）成本費用預算分析 單位：萬元項目本月額上月額預算額與上月差異與預算差異與上月差異率與預算差異率營業(yè)成本營業(yè)費用管理費用財務費用 分析判斷：（1）資本預算執(zhí)行分析；（2）固定資產(chǎn)投資情況分析；（3）股票投資情況分析；

4、（4）債券投資情況分析。 三、籌資預算執(zhí)行分析 單位：萬元項目本月實際本月預算預算差異長期借款短期借款長期借息短期借息合計分析判斷：四、全面財務預算執(zhí)行分析（一）現(xiàn)金預算分析 單位：萬元項目本月實際本月預算預算差異實際累計預算累計累計差異期初現(xiàn)金余額經(jīng)營現(xiàn)金流入經(jīng)營現(xiàn)金流出經(jīng)營現(xiàn)金余額借入金額還款金額資本支出現(xiàn)金余額分析判斷：（二）預算資產(chǎn)負債分析（附預算資產(chǎn)負債表與實際表）1資產(chǎn)結構及結構變化分析（配圖表）2資產(chǎn)運營效率分析項目本期實際本期預算上期上年同比總資產(chǎn)周轉率流資產(chǎn)周轉率應收款周轉率存貨周轉率資產(chǎn)負債率股東權益比率營業(yè)周期分析判斷：3應收賬款分析 單位:萬元賬齡金額所占比率壞賬機率處理辦法160天61120天121365天365天以上合計分析判斷：結構分析（配圖）4主要存貨分析 單位：萬元項目期初數(shù)期初預算期初差異期末數(shù)期末預算期末差異庫存商品在產(chǎn)品化工原料合計分析判斷：（1）存貨結構分析；（2）期初差異及對期末的影響；（3）期末差異。（三）負債結構差異及結構變化差異分析（配結構圖）1預算損益表執(zhí)行分析（附預算與實際損益對照表） 單位：萬元項目主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本主營業(yè)務利潤銷售毛利率利潤總額 銷售利潤率本月實際數(shù)本年累計數(shù)預算預算預算同比增減完成預算百分比預算本年累計去年同