15萬(wàn)科-責(zé)任成本管理作業(yè)指引

1、責(zé)任成本管理作業(yè)指引1.流程要素1.1 流程目標(biāo)：為提高公司成本管理水平，形成分工負(fù)責(zé)、有機(jī)協(xié)調(diào)的成本管理體系。1.2 流程主要責(zé)任部門(mén): 成本管理部。1.3 流程關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(KPI):流程KPI責(zé)任部門(mén)/崗位數(shù)據(jù)來(lái)源責(zé)任成本評(píng)估的落實(shí)成本管理部成本管理部1.4流程關(guān)鍵點(diǎn)(CP):流程關(guān)鍵點(diǎn)關(guān)鍵點(diǎn)說(shuō)明支持文件責(zé)任成本評(píng)估表參考5責(zé)任成本評(píng)估溝通參考52.適用范圍:2.1 適用于公司所屬各開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。3.術(shù)語(yǔ)與定義4.職責(zé)權(quán)限4.1. 成本管理部負(fù)責(zé)本責(zé)任成本評(píng)估表的制定、修改、指導(dǎo)、解釋與檢查落實(shí)。4.2. 公司所屬各責(zé)任部門(mén)負(fù)責(zé)貫徹實(shí)施本責(zé)任成本評(píng)估。4.3. 工程管理部：負(fù)責(zé)特種設(shè)計(jì)的優(yōu)化

2、選擇。5.工作程序：5.1. 成本管理部按項(xiàng)目、分開(kāi)發(fā)周期，根據(jù)目標(biāo)成本責(zé)任指導(dǎo)書(shū)編制責(zé)任成本評(píng)分表。5.2. 責(zé)任成本評(píng)分表的內(nèi)容包括指標(biāo)評(píng)分及特殊加、減分二部分。按各部門(mén)分，權(quán)重如下：責(zé)任主體權(quán)重成果指標(biāo)管理指標(biāo)設(shè)計(jì)部、工程部、采購(gòu)部、項(xiàng)目部60%40%成本部部門(mén)的工作成果40%，上述4個(gè)部門(mén)的平均評(píng)分20%40%5.3. 其中特殊加分：由于各責(zé)任部門(mén)在當(dāng)月某一單項(xiàng)工作中取得突出成績(jī)，導(dǎo)致動(dòng)態(tài)成本比目標(biāo)成本顯著降低或經(jīng)濟(jì)指標(biāo)顯著降低，一經(jīng)認(rèn)定，即按照（1分/5萬(wàn)元）加入該部門(mén)的當(dāng)月各項(xiàng)目評(píng)分。如果單項(xiàng)加分超過(guò)4分，成本管理部將向公司提議對(duì)經(jīng)辦人或團(tuán)體進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。5.4. 其中特殊減分：由于各

3、責(zé)任部門(mén)在當(dāng)月的某一單項(xiàng)工作中嚴(yán)重違反制度，涉及金額超過(guò)10萬(wàn)元、或?qū)е嘛@著的經(jīng)濟(jì)損失、或顯著降低成本評(píng)估成績(jī)，一經(jīng)認(rèn)定，即按照涉及金額1分/20萬(wàn)元、或損失1分/5萬(wàn)元、或成績(jī)1分/0.5分在該部門(mén)的當(dāng)月各項(xiàng)目評(píng)分中減分。如果單項(xiàng)減分超過(guò)2分，成本管理部將向公司提議對(duì)責(zé)任人或團(tuán)體進(jìn)行處罰。5.5. 成本管理部按照責(zé)任成本評(píng)分表的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，從每個(gè)項(xiàng)目每期的目標(biāo)成本責(zé)任指導(dǎo)書(shū)確定的下月開(kāi)始，到項(xiàng)目入伙的當(dāng)月止，每月末對(duì)各項(xiàng)目的相關(guān)責(zé)任部門(mén)的本月責(zé)任成本的完成情況進(jìn)行評(píng)分，并對(duì)分項(xiàng)得分情況進(jìn)行具體說(shuō)明。5.6. 設(shè)計(jì)、工程、采購(gòu)、項(xiàng)目部、成本部門(mén)的每月各項(xiàng)目評(píng)分=項(xiàng)目各期評(píng)分/項(xiàng)目期數(shù)。5.7. 設(shè)計(jì)、工程、采購(gòu)、成本部門(mén)的每月綜合評(píng)分=各項(xiàng)目評(píng)分/項(xiàng)目數(shù)。5.8. 評(píng)分的反饋方式如下：5.8.1. 每月項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本報(bào)告中，通報(bào)各責(zé)任部門(mén)當(dāng)月本項(xiàng)目責(zé)任成本執(zhí)行情況及評(píng)分。5.8.2. 每月公司成本工作報(bào)告中，通報(bào)各責(zé)任部門(mén)當(dāng)月責(zé)任成本綜合評(píng)分。5.8.3. 在每季度各責(zé)任部門(mén)的績(jī)效考核中，本評(píng)分結(jié)果占10%權(quán)重。5.8.4. 在公司健康大獎(jiǎng)評(píng)分體系中，本評(píng)分結(jié)果占10%權(quán)重。6.支持性文件6.1