創(chuàng)業(yè)商業(yè)計(jì)劃書(shū)泰州版

1、封面可進(jìn)行設(shè)計(jì)，添加logo創(chuàng)業(yè)商業(yè)計(jì)劃書(shū)企業(yè)名稱(chēng)： 所屬院校： 指導(dǎo)老師：【主聯(lián)系人】【職 務(wù)】【電話(huà)號(hào)碼】【電子郵件】【地 址】【郵政編碼】日 期：2016年 月 日保密須知本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書(shū)內(nèi)容屬商業(yè)機(jī)密，所有權(quán)屬于本公司，其所涉及的內(nèi)容和資料只限于貴公司投資我公司使用。請(qǐng)貴公司收到本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書(shū)后，在7個(gè)工作日內(nèi)予以回復(fù)，確認(rèn)立項(xiàng)與否。貴公司如接收本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書(shū)，即為承諾同意遵守以下條款：1.若貴公司不希望涉足本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書(shū)所述項(xiàng)目，請(qǐng)按上述地址盡快將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書(shū)完整退回； 2.未經(jīng)本公司許可，貴公司不得將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書(shū)的內(nèi)容全部或部分地透露給他人； 3.貴公司應(yīng)

2、該將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書(shū)作為機(jī)密資料保存?！酒渌马?xiàng)說(shuō)明】本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書(shū)所涉及的內(nèi)容均可具體協(xié)商。本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書(shū)系學(xué)員完成模擬公司創(chuàng)業(yè)實(shí)訓(xùn)的學(xué)習(xí)成果。僅涉及第一年的經(jīng)營(yíng)分析與預(yù)測(cè)，不作為實(shí)際商業(yè)融資依據(jù)。 每一個(gè)模塊可根據(jù)內(nèi)容增加數(shù)據(jù)分析圖、產(chǎn)品圖片。 封面可自行設(shè)計(jì)包裝。 完成本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書(shū)后，請(qǐng)?zhí)峤浑娮影娼o實(shí)訓(xùn)老師審核。 （注：所有斜體字部分，只是提示注解說(shuō)明，電子版填寫(xiě)時(shí)請(qǐng)都刪除。）目 錄1.0執(zhí)行摘要41.1 公司概況41.2注冊(cè)資金51.3商業(yè)模式51.4投資收益評(píng)價(jià)52.0市場(chǎng)分析32.1市場(chǎng)定位與目標(biāo)客戶(hù)62.2 市場(chǎng)預(yù)測(cè)（市場(chǎng)占有率）62.3 競(jìng)爭(zhēng)分析62.4 項(xiàng)目S

3、WOT分析73.0 營(yíng)銷(xiāo)策略73.1產(chǎn)品定價(jià)73.2 銷(xiāo)售渠道73.3宣傳推廣84.0人員與組織結(jié)構(gòu)94.1組織結(jié)構(gòu)94.2團(tuán)隊(duì)成員94.3部門(mén)/崗位職責(zé)105.0 財(cái)務(wù)分析報(bào)告105.1 固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需設(shè)備、工具和辦公家具105.2 原材料/商品采購(gòu)成本115.3 銷(xiāo)售與管理費(fèi)用預(yù)測(cè)115.4 啟動(dòng)資金需求125.5 啟動(dòng)資金來(lái)源 126.0 利潤(rùn)預(yù)測(cè) 137.0 風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策138.0 企業(yè)的愿景149.0 附錄149.1 附表2：第一年度的利潤(rùn)表.15 9.2 附表3：第一年度的現(xiàn)金流量表.179.3創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書(shū)評(píng)估表191.0執(zhí)行摘要1.1 公司概況公司名稱(chēng)泰州市 （地域

4、+字號(hào)+行業(yè)+模擬+法律形態(tài)）公司類(lèi)型 有限責(zé)任公司 個(gè)體工商戶(hù) 個(gè)人獨(dú)資企業(yè) 合伙企業(yè) 其他_ （打選擇）注冊(cè)地址學(xué)校地址或者經(jīng)營(yíng)的地址主要經(jīng)營(yíng)范圍經(jīng)營(yíng)范圍是指國(guó)家允許企業(yè)法人生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的商品類(lèi)別、品種及服務(wù)項(xiàng)目，反映企業(yè)法人業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)容和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方向，是企業(yè)法人業(yè)務(wù)活動(dòng)范圍的法律界限，體現(xiàn)企業(yè)法人民事權(quán)利能力和行為能力的核心內(nèi)容。需核實(shí)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目符合工商部門(mén)規(guī)范。（與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致）產(chǎn)品/服務(wù)概況一段概述的文字描述經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的創(chuàng)意來(lái)源與可行性，突出產(chǎn)品與服務(wù)的新穎性、獨(dú)特性和可行性市場(chǎng)機(jī)會(huì)指已經(jīng)出現(xiàn)或即將出現(xiàn)在市場(chǎng)上，但未得到實(shí)現(xiàn)或完全實(shí)現(xiàn)的市場(chǎng)需求1.2注冊(cè)資金大學(xué)生創(chuàng)業(yè)，從可行性和風(fēng)險(xiǎn)方面

5、考慮，建議總投資額在50萬(wàn)以?xún)?nèi)。1.3商業(yè)模式（贏利模式）客戶(hù)是誰(shuí)？賣(mài)什么產(chǎn)品服務(wù)給客戶(hù)？為客戶(hù)帶來(lái)什么價(jià)值？競(jìng)爭(zhēng)壁壘是什么？此部分也可以談?wù)勂髽I(yè)的盈利渠道，即企業(yè)從哪里獲得收入，獲得收入的形式有哪幾種。 1.4投資收益評(píng)價(jià) 總投資額 元投資收益率（第一年） %預(yù)期凈利潤(rùn)（稅后利潤(rùn)）第一年第二年第三年年增長(zhǎng)率 %年增長(zhǎng)率 % 元 元 元備注投資收益率凈利潤(rùn)總投資額100%預(yù)期凈利潤(rùn)應(yīng)與9.2表中的“凈利潤(rùn)”一致；此表中“總投資額”項(xiàng)的金額等于資金需求合計(jì)。此表在9.2利潤(rùn)表做出來(lái)后再計(jì)算第一年的投資收益率?？偼顿Y額，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)，從實(shí)際出發(fā)，建議總投資額在50萬(wàn)以?xún)?nèi)。2.0市場(chǎng)分析2.1市場(chǎng)定位

6、與目標(biāo)客戶(hù)市場(chǎng)定位1產(chǎn)品定位：側(cè)重于產(chǎn)品實(shí)體定位質(zhì)量/成本/特征/性能/ 可靠性/用性/款式2 競(jìng)爭(zhēng)定位：確定企業(yè)相對(duì)與競(jìng)爭(zhēng)者的市場(chǎng)位置 3消費(fèi)者定位：確定企業(yè)的目標(biāo)顧客群，指你究竟想要把產(chǎn)品賣(mài)給誰(shuí)？目標(biāo)客戶(hù)可以按照客戶(hù)年齡、地域、收入、偏好、消費(fèi)習(xí)慣等歸納2.2 市場(chǎng)預(yù)測(cè)（市場(chǎng)占有率）預(yù)測(cè)目標(biāo)市場(chǎng)的市場(chǎng)需求、市場(chǎng)容量及其變化趨勢(shì)等情況；預(yù)測(cè)你公司近幾年（如三年內(nèi)）可能達(dá)到的銷(xiāo)售額和可能占有的市場(chǎng)份額。2.3 競(jìng)爭(zhēng)分析列出在本公司目標(biāo)市場(chǎng)當(dāng)中的12個(gè)主要競(jìng)爭(zhēng)者；分析競(jìng)爭(zhēng)者的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)；確定企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)核心要素并畫(huà)出核心價(jià)值對(duì)比曲線(xiàn)圖2.4 項(xiàng)目SWOT分析優(yōu) 勢(shì)（Strengths）針對(duì)本公司創(chuàng)業(yè)

7、項(xiàng)目，從產(chǎn)品/服務(wù)特色、技術(shù)、價(jià)格、銷(xiāo)售渠道、營(yíng)銷(xiāo)手段、資金、團(tuán)隊(duì)、無(wú)形資產(chǎn)等方面闡述；列舉1、2、3劣 勢(shì)（Weaknesses）針對(duì)本公司創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目，從產(chǎn)品/服務(wù)特色、技術(shù)、價(jià)格、銷(xiāo)售渠道、營(yíng)銷(xiāo)手段、資金、團(tuán)隊(duì)、無(wú)形資產(chǎn)等方面闡述；列舉1、2、3機(jī) 遇(Opportunities)針對(duì)本公司創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目，從政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、行業(yè)、潛在競(jìng)爭(zhēng)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境五個(gè)方面闡述；列舉1、2、3威 脅（Threats）針對(duì)本公司創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目，從政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、行業(yè)、潛在競(jìng)爭(zhēng)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境五個(gè)方面闡述；列舉1、2、33.0 營(yíng)銷(xiāo)策略3.1產(chǎn)品定價(jià)與月銷(xiāo)售收入預(yù)測(cè)產(chǎn)品或服務(wù)單位同類(lèi)產(chǎn)品市場(chǎng)銷(xiāo)售單價(jià)成本單價(jià)產(chǎn)品平均銷(xiāo)售單價(jià)月銷(xiāo)售數(shù)

8、量月均銷(xiāo)售收入(元)產(chǎn)品一：名稱(chēng)產(chǎn)品二：名稱(chēng)產(chǎn)品三：名稱(chēng)產(chǎn)品四：名稱(chēng)其他合 計(jì)“月均銷(xiāo)售收入”：“平均銷(xiāo)售單價(jià)”和“月均銷(xiāo)售數(shù)量”之乘積。產(chǎn)品名稱(chēng)：本表與5.2表、9.1表的產(chǎn)品名稱(chēng)，應(yīng)完全一致，且排列次序相同。3.2 銷(xiāo)售渠道 1.經(jīng)營(yíng)地址面積費(fèi)用或成本（元/月）選擇該地址的主要原因注：*如果以購(gòu)置方式獲得房產(chǎn)，租金為0，購(gòu)置費(fèi)用填入固定資產(chǎn)，并在此說(shuō)明購(gòu)置理由及購(gòu)置費(fèi)用 * 租金：與9.2表“場(chǎng)地租金”一致2.銷(xiāo)售渠道面向最終消費(fèi)者 通過(guò)零售商 通過(guò)批發(fā)商 （打選擇）選擇該銷(xiāo)售方式的原因3.3宣傳推廣推廣方式主要內(nèi)容推廣費(fèi)用（元/月）廣告媒體選擇媒體：報(bào)紙、雜志、電臺(tái)、電視、直郵、網(wǎng)絡(luò)等會(huì)

9、展推廣選擇適合推廣產(chǎn)品服務(wù)的會(huì)議和展覽會(huì)公關(guān)活動(dòng)引起客戶(hù)注意的文章、被電臺(tái)電視臺(tái)采訪(fǎng)的機(jī)會(huì)、研討會(huì)、媒體新聞稿網(wǎng)絡(luò)推廣指網(wǎng)站推廣、網(wǎng)絡(luò)品牌、信息發(fā)布、在線(xiàn)調(diào)研、顧客關(guān)系、顧客服務(wù)、銷(xiāo)售渠道、銷(xiāo)售促進(jìn)移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)指微信、微博等促銷(xiāo)活動(dòng)指降價(jià)、打折、試用、贈(zèng)送、展銷(xiāo)等活動(dòng)方式數(shù)據(jù)庫(kù)營(yíng)銷(xiāo)企業(yè)通過(guò)收集和積累會(huì)員（用戶(hù)或消費(fèi)者）信息，經(jīng)過(guò)分析篩選后針對(duì)性的使用電子郵件、短信、電話(huà)、信件等方式進(jìn)行客戶(hù)深度挖掘與關(guān)系維護(hù)費(fèi)用合計(jì)費(fèi)用合計(jì)：應(yīng)與5.3表、9.1表、9.2表的“促銷(xiāo)/宣傳推廣”一致 元/月 4.0人員與組織結(jié)構(gòu)4.1組織結(jié)構(gòu)用組織架構(gòu)圖描述4.2團(tuán)隊(duì)成員 姓名年齡職務(wù)最高學(xué)歷及專(zhuān)業(yè)主要工作經(jīng)歷優(yōu)勢(shì)

10、專(zhuān)長(zhǎng)請(qǐng)說(shuō)明與經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目相關(guān)的經(jīng)驗(yàn)與專(zhuān)長(zhǎng)注：請(qǐng)?zhí)顚?xiě)模擬公司所有成員信息4.3部門(mén)/崗位職責(zé) 部門(mén)/崗位負(fù)責(zé)人職責(zé) 總經(jīng)理總經(jīng)理助理_部_部_部_部注：請(qǐng)?zhí)钊敫鞑块T(mén)負(fù)責(zé)人名單5.0 財(cái)務(wù)分析報(bào)告5.1固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需設(shè)備、工具和辦公家具 單位：元項(xiàng) 目原值（元）月折舊率（）月折舊金額（元）備 注生產(chǎn)工具和設(shè)備1.67%辦公家具1.67%電子設(shè)備2.78%電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、電話(huà)機(jī)等交通工具1.58%汽車(chē)月折舊率：（1-5%）/5/12個(gè)月店鋪廠(chǎng)房如果租房，此項(xiàng)空白合 計(jì)-備注折舊率標(biāo)準(zhǔn)參看根據(jù)2009-06-23頒布的企業(yè)所得稅法實(shí)施條例；月折舊率=1/折舊年數(shù)/12。5.2月平均原

11、材料/商品 采購(gòu)進(jìn)貨成本 單位：元名稱(chēng)數(shù)量原材料單價(jià)總額產(chǎn)品一：名稱(chēng)產(chǎn)品二：名稱(chēng)產(chǎn)品三：名稱(chēng)產(chǎn)品四：名稱(chēng)其他：名稱(chēng)合計(jì)注：* 原材料單價(jià)：不能超過(guò)3.1表的“成本單價(jià)”* 合計(jì)金額：與5.3表、9.1表、9.2表“生產(chǎn)/采購(gòu)成本”一致5.3月固定銷(xiāo)售與管理費(fèi)用預(yù)測(cè)類(lèi)別科目金額（元）備注固定銷(xiāo)售費(fèi)用促銷(xiāo)/宣傳推廣費(fèi)用 與3.3表、9.2表、9.3表一致管理費(fèi)用場(chǎng)地租金與3.2表、9.2表、9.3表一致員工薪酬包括福利、社保等與9.2表、9.3表一致辦公用品及耗材與9.2表、9.3表一致水、電、交通費(fèi)包括物業(yè)費(fèi)與9.2表、9.3表一致固定資產(chǎn)折舊與5.1表、9.2表一致其他費(fèi)用包括開(kāi)辦費(fèi)、辦公設(shè)施

12、維修及保養(yǎng)、裝修費(fèi)攤銷(xiāo)及車(chē)輛費(fèi)用、差旅費(fèi)、通信費(fèi)等與9.2表一致財(cái)務(wù)費(fèi)用貸款利息支出與9.2表一致合 計(jì)元5.4 啟動(dòng)資金需求 類(lèi)別/項(xiàng)目金額（元）備注（對(duì)主要費(fèi)用及其他重要事項(xiàng)說(shuō)明）固定資產(chǎn)購(gòu)置合計(jì)一次性投入購(gòu)買(mǎi)的開(kāi)辦費(fèi)工商注冊(cè)、稅務(wù)登記費(fèi)市場(chǎng)調(diào)查費(fèi)、差旅費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)各種許可證審批費(fèi)用（根據(jù)行業(yè)不同，比如食品行業(yè)有衛(wèi)生許可證）支付連鎖加盟費(fèi)用其他費(fèi)用例如：培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、買(mǎi)無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用合計(jì)流動(dòng)資金原材料/商品采購(gòu)預(yù)算13個(gè)月的資金需求場(chǎng)地租金預(yù)算36個(gè)月的資金需求員工薪酬預(yù)算13個(gè)月的資金需求辦公用品及耗材預(yù)算13個(gè)月的資金需求水、電、交通差旅費(fèi)預(yù)算13個(gè)月的資金需求其他費(fèi)用合計(jì)啟動(dòng)資金總計(jì)-

13、5.5 啟動(dòng)資金來(lái)源 單位：元籌資渠道資金提供方金額占投資總額比例自有資金股東 %私人拆借親屬、朋友 %銀行貸款 銀行 %政府小額貸款政府相關(guān)部門(mén) %總計(jì)- %6.0 月利潤(rùn)預(yù)測(cè) 單位：元項(xiàng) 目本月金額一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入加：其他收入減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本生產(chǎn)/采購(gòu)成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加(按5.5%計(jì)算)變動(dòng)銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售提成固定銷(xiāo)售費(fèi)用宣傳推廣費(fèi)管理費(fèi)用場(chǎng)地租金員工薪酬辦公用品及耗材水、電、交通差旅費(fèi)固定資產(chǎn)折舊其他管理費(fèi)用包括裝修費(fèi)、辦公設(shè)備的維修及保養(yǎng)、通信費(fèi)等等 財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出當(dāng)月借款或貸款的利息二、利潤(rùn)總額減：所得稅費(fèi)用（按25計(jì)算）三、凈利潤(rùn)備注：?jiǎn)T工薪酬包括 企業(yè)主薪酬和職工薪酬，本計(jì)劃書(shū)所

14、提到的員工薪酬都符合該條件；7.0 風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容分析對(duì) 策行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指行業(yè)的生命周期、行業(yè)的波動(dòng)性、行業(yè)的集中程度政策風(fēng)險(xiǎn)指因國(guó)家宏觀政策（如貨幣政策、財(cái)政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）發(fā)生變化，導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)涉及的因素有：市場(chǎng)需求量、市場(chǎng)接受時(shí)間、市場(chǎng)價(jià)格、市場(chǎng)戰(zhàn)略等資金風(fēng)險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)主要有兩類(lèi)，一是缺少創(chuàng)業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)，二是融資成本風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)指社會(huì)、政治、政策、法律環(huán)境變化或由于意外災(zāi)害發(fā)生而造成失敗的可能性注：只需要填寫(xiě)本企業(yè)涉及到的風(fēng)險(xiǎn)。8.0 企業(yè)的愿景對(duì)企業(yè)發(fā)展具有導(dǎo)向功能，對(duì)員工具有激勵(lì)與凝聚作用企業(yè)及其內(nèi)部全體員工共同追求的企業(yè)發(fā)展愿望

15、和長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的情景式描述，含時(shí)間、地域、行業(yè)、地位等9.0 附錄9.1附表1：經(jīng)營(yíng)第一年利潤(rùn)表 單位：元項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月總計(jì)產(chǎn)品1名稱(chēng)平均售價(jià)_銷(xiāo)售數(shù)量_月銷(xiāo)售額產(chǎn)品2名稱(chēng)平均售價(jià)_銷(xiāo)售數(shù)量_月銷(xiāo)售額產(chǎn)品3名稱(chēng)平均售價(jià)_銷(xiāo)售數(shù)量_月銷(xiāo)售額產(chǎn)品4名稱(chēng)平均售價(jià)_銷(xiāo)售數(shù)量_月銷(xiāo)售額產(chǎn)品5名稱(chēng)平均售價(jià)_銷(xiāo)售數(shù)量_月銷(xiāo)售額其他產(chǎn)品平均售價(jià)_銷(xiāo)售數(shù)量_月銷(xiāo)售額收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（銷(xiāo)售收入）成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本原材料采購(gòu)/進(jìn)貨銷(xiāo)售提成促銷(xiāo)/宣傳推廣流轉(zhuǎn)稅（按營(yíng)收的5計(jì)算）營(yíng)業(yè)管理費(fèi)用場(chǎng)地租金人員工資辦公用品及耗材水、電、交通費(fèi)折舊(按5年)其它費(fèi)用利潤(rùn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（收入減成本）

16、減：所得稅（25）三、凈利潤(rùn)注：1、平均售價(jià)、銷(xiāo)售數(shù)量、月銷(xiāo)售額：分別與3.1表“平均銷(xiāo)售單價(jià)”、“月均銷(xiāo)售數(shù)量”、“月均銷(xiāo)售收入”一致。2、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：當(dāng)月各產(chǎn)品的“月銷(xiāo)售額”之和，3、原材料采購(gòu)/進(jìn)貨：與5.2表“費(fèi)用_合計(jì)”、5.3表“原材料采購(gòu)/進(jìn)貨”一致。4、銷(xiāo)售提成：與6.0表“銷(xiāo)售提成”一致。5、促銷(xiāo)/宣傳推廣：與3.3表“費(fèi)用合計(jì)”、5.3表、9.2表 “促銷(xiāo)/宣傳推廣”一致。6、流轉(zhuǎn)稅：與5.3表、8.2表“流轉(zhuǎn)稅”一致。7、場(chǎng)地租金：與3.2表“租金”、5.3表“場(chǎng)地租金”、9.2表“場(chǎng)地租金”一致。8、人員工資、辦公用品、水、電、交通費(fèi)：與5.3表、9.2表“人員工資”

17、、“辦公用品”、“水、電、交通費(fèi)”一致。9、折舊(按5年)：與5.1表“月折舊_合計(jì)”、5.3表“折舊”一致。10、其他費(fèi)用：包括開(kāi)辦費(fèi)、辦公設(shè)施維修及保養(yǎng)、裝修費(fèi)攤銷(xiāo)及車(chē)輛費(fèi)用、差旅費(fèi)、通信費(fèi)、利息等，與5.3表“其他費(fèi)用”一致。 11、所得稅：與9.2表“所得稅”一致。9 12、凈利潤(rùn)：與.4表第一年“預(yù)期凈利潤(rùn)”一致。9.2附表2：第一年度的現(xiàn)金流量表 單位：元項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月總計(jì)月初現(xiàn)金（A）現(xiàn)金流入銷(xiāo)售收入應(yīng)收款收入股東投入現(xiàn)金借貸收入其它現(xiàn)金收入現(xiàn)金流入小計(jì)(B)現(xiàn)金流出原材料采購(gòu)/進(jìn)貨銷(xiāo)售提成促銷(xiāo)/宣傳推廣流轉(zhuǎn)稅場(chǎng)地租金人員工資辦公用品水、電、交通費(fèi)固定資產(chǎn)購(gòu)置借貸還款支出所得稅其它支出現(xiàn)金流出小計(jì)(C)凈現(xiàn)金流量(D)月底現(xiàn)金余額(E)備注凈現(xiàn)金流量是指一定時(shí)期內(nèi)，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的流入（收入）減去流出（支出）的余額（凈收入或凈支出），反映了企業(yè)本期內(nèi)凈增加或凈減少的現(xiàn)金。邏輯關(guān)系：B-C=D; A+D=E月初現(xiàn)金：新辦企業(yè)第1個(gè)月為0，第2個(gè)月起等于上月“月底現(xiàn)金余額”。股東投入現(xiàn)金：與1.2表“注冊(cè)資金”、1.4表“投資額”、5.5