某小學(xué)財經(jīng)管理制度

大秦鄉(xiāng)中心小學(xué)財經(jīng)管理制度為認(rèn)真執(zhí)行上級規(guī)定的財經(jīng)政策，堅持勤儉節(jié)約方針，合理使用經(jīng)費。認(rèn)真做好學(xué)校的財經(jīng)工作，保證財經(jīng)工作的合法性，準(zhǔn)確性和及時性。建立健全財物手續(xù)。杜絕一切違反財經(jīng)制度的事發(fā)生。特制定本制度。1、要按著業(yè)務(wù)發(fā)生的時間順序逐筆登帳，必須做到日清月結(jié)。收發(fā)票據(jù)要規(guī)范，發(fā)票背面要有領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)手、驗收三人簽字，自制憑證要由人以上簽字。開出的票據(jù)和支票要按序號先后，要規(guī)范，誤寫的一律加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。2、會計出納要認(rèn)真對現(xiàn)金和支票進行管理，確保在運行過程中不出現(xiàn)任何差錯。月末結(jié)帳庫存現(xiàn)金不得超過100元。支出在100元以內(nèi)用現(xiàn)金支付，超過100元的，無特殊情況一律用支票支付。每月10日前到銀行對帳。3、會計主管要及時、準(zhǔn)確按帳目類別下帳。每月3日前向主管領(lǐng)導(dǎo)填報全月明細(xì)表，同時認(rèn)真按要求上報有關(guān)報表。4、財務(wù)人員要妥善保管錢物，注重安全，如發(fā)生意外，有則任保護公共財物。不得帶公用錢款或支票閑逛或到非公出場所，發(fā)生一切后果均由自已負(fù)責(zé)。5、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)手續(xù)。市內(nèi)公出車票按學(xué)校要求并按公用車報銷單填寫，交由主管領(lǐng)導(dǎo)審批后在當(dāng)月的15日前報銷，市外公出人員的的差旅費要在返回后5天以內(nèi)報銷。訂(購)圖書(領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的)的票據(jù)(學(xué)校計劃內(nèi)的例外)要先由經(jīng)手人，到圖書管理員處填報目錄或打借條負(fù)責(zé)回收，取得簽字圖書管理員后方可報銷。購買物品要先添有關(guān)物品帳目并將物品交于管理人員，取得其簽字后方可報銷。6、努力做到有計劃地管理財經(jīng)。購買大件物品要按學(xué)校計劃，一般辦公用品要由所需人員月前提出計劃，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可購買。7、學(xué)校公款無論任何原因(包括教師治病)一律不得外借。不準(zhǔn)向任何人提前支付任何款項。公出、采購、予交等借款數(shù)目要接近，要打欠條，并在事后當(dāng)日結(jié)清。8、按規(guī)定收費，收費前要經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。收費要及時、準(zhǔn)確。開學(xué)收費一周以內(nèi)收齊，每月固定收費月初5號前收齊。不定期收費3天內(nèi)收齊。收費要注意保管，及時儲存到銀行，出現(xiàn)差錯或意外由個人負(fù)責(zé)。9、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，不坐支、不挪用、不得以白條借據(jù)抵庫存。10、注意勤儉節(jié)約，杜絕鋪張浪費。接待客人一般由一人坐陪，標(biāo)準(zhǔn)每人不超過30元。除取送5000元以上款項、拉運6公斤以上或特殊物品，一律不雇用或打車。11、各班班費由學(xué)校統(tǒng)一管理。班主任要合理使用班費，支出費用一律要有票據(jù)，票據(jù)要先經(jīng)校長審批，然后再到會計出納處報銷。12、財務(wù)人員要注意廉潔自律，公私分明，并主動接受群眾的監(jiān)督。不得擅自做主，不得有越權(quán)行為，不得串用公款。主管領(lǐng)導(dǎo)如有違法亂紀(jì)行為，應(yīng)予以拒絕。大秦鄉(xiāng)中心小學(xué)2009年9月大秦鄉(xiāng)中心小學(xué)財經(jīng)管理制度為認(rèn)真執(zhí)行上級規(guī)定的財經(jīng)政策，堅持勤儉節(jié)約方針，合理使用經(jīng)費。認(rèn)真做好學(xué)校的財經(jīng)工作，保證財經(jīng)工作的合法性，準(zhǔn)確性和及時性。建立健全財物手續(xù)。杜絕一切違反財經(jīng)制度的事發(fā)生。特制定本制度。1、要按著業(yè)務(wù)發(fā)生的時間順序逐筆登帳，必須做到日清月結(jié)。收發(fā)票據(jù)要規(guī)范，發(fā)票背面要有領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)手、驗收三人簽字，自制憑證要由人以上簽字。開出的票據(jù)和支票要按序號先后，要規(guī)范，誤寫的一律加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。2、會計出納要認(rèn)真對現(xiàn)金和支票進行管理，確保在運行過程中不出現(xiàn)任何差錯。月末結(jié)帳庫存現(xiàn)金不得超過100元。支出在100元以內(nèi)用現(xiàn)金支付，超過100元的，無特殊情況一律用支票支付。每月10日前到銀行對帳。3、會計主管要及時、準(zhǔn)確按帳目類別下帳。每月3日前向主管領(lǐng)導(dǎo)填報全月明細(xì)表，同時認(rèn)真按要求上報有關(guān)報表。4、財務(wù)人員要妥善保管錢物，注重安全，如發(fā)生意外，有則任保護公共財物。不得帶公用錢款或支票閑逛或到非公出場所，發(fā)生一切后果均由自已負(fù)責(zé)。5、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)手續(xù)。市內(nèi)公出車票按學(xué)校要求并按公用車報銷單填寫，交由主管領(lǐng)導(dǎo)審批后在當(dāng)月的15日前報銷，市外公出人員的的差旅費要在返回后5天以內(nèi)報銷。訂(購)圖書(領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的)的票據(jù)(學(xué)校計劃內(nèi)的例外)要先由經(jīng)手人，到圖書管理員處填報目錄或打借條負(fù)責(zé)回收，取得簽字圖書管理員后方可報銷。購買物品要先添有關(guān)物品帳目并將物品交于管理人員，取得其簽字后方可報銷。6、努力做到有計劃地管理財經(jīng)。購買大件物品要按學(xué)校計劃，一般辦公用品要由所需人員月前提出計劃，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可購買。7、學(xué)校公款無論任何原因(包括教師治病)一律不得外借。不準(zhǔn)向任何人提前支付任何款項。公出、采購、予交等借款數(shù)目要接近，要打欠條，并在事后當(dāng)日結(jié)清。8、按規(guī)定收費，收費前要經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。收費要及時、準(zhǔn)確。開學(xué)收費一周以內(nèi)收齊，每月固定收費月初5號前收齊。不定期收費3天內(nèi)收齊。收費要注意保管，及時儲存到銀行，出現(xiàn)差錯或意外由個人負(fù)責(zé)。9、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，不坐支、不挪用、不得以白條借據(jù)抵庫存。10、注意勤儉節(jié)約，杜絕鋪張浪費。接待客人一般由一人坐陪，標(biāo)準(zhǔn)每人不超過30元。除取送5000元以上款項、拉運6公斤以上或特殊物品，一律不雇用或打車。11、各班班費由學(xué)校統(tǒng)一管理。班主任要合理使用班費，支出費用一律要有票據(jù)，票據(jù)要先經(jīng)校長審批，然后再到會計出納處報銷。12、財務(wù)人員要注意廉潔自律，公私分明