企業(yè)研究論文-論家族企業(yè)治理現(xiàn)狀及發(fā)展對(duì)策.doc

企業(yè)研究論文-論家族企業(yè)治理現(xiàn)狀及發(fā)展對(duì)策摘要家族企業(yè)的存在對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著不容忽視的作用。我國(guó)家族企業(yè)在迅猛發(fā)展的同時(shí)，也存在一些問(wèn)題，特別是家族企業(yè)治理方面仍存在許多不足。本文從法學(xué)視角，圍繞家族企業(yè)發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的家族企業(yè)治理問(wèn)題進(jìn)行了探討，指出了束縛和制約家族企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的癥結(jié)，明確家族企業(yè)要進(jìn)一步發(fā)展壯大，充分發(fā)揮其在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的作用，就必須實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代企業(yè)治理的過(guò)渡。而實(shí)現(xiàn)這一過(guò)程的關(guān)鍵則是完善相關(guān)法律制度，包括建立規(guī)范的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化外部治理機(jī)制和完善內(nèi)部規(guī)制。關(guān)鍵詞法治；家族企業(yè)；治理結(jié)構(gòu)一、家族企業(yè)的定義以及特點(diǎn)家族企業(yè)主要是指企業(yè)的所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)及兩者的控制主體系為同一或多個(gè)家族所有的企業(yè)。其主要具有以下特點(diǎn)：1，企業(yè)所有權(quán)主要由家族成員控制。從產(chǎn)權(quán)的角度來(lái)看，這一點(diǎn)是目前我國(guó)家族企業(yè)中最為普遍的一個(gè)特征。第一種情況是一人創(chuàng)業(yè)，個(gè)人在企業(yè)股權(quán)中位于絕對(duì)控股地位。這是目前我國(guó)家族企業(yè)中最普遍的一種。在所在類(lèi)別中占了最大的比例。在家族企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期，創(chuàng)業(yè)資金的投入、產(chǎn)品生產(chǎn)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理以及企業(yè)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)基本上都是由創(chuàng)業(yè)者一個(gè)人承擔(dān)。因此這個(gè)時(shí)期企業(yè)的所有權(quán)由單一創(chuàng)業(yè)者擁有，創(chuàng)業(yè)者可以通過(guò)擁有所有權(quán)來(lái)掌握、控制企業(yè)的其他權(quán)利。當(dāng)創(chuàng)業(yè)者退休以后，他會(huì)將企業(yè)的所有權(quán)傳遞給自己的子女，讓子女繼續(xù)經(jīng)營(yíng)、發(fā)展企業(yè)，始終將企業(yè)的所有權(quán)牢牢掌握在具有直系關(guān)系的親屬手中，避免受到外界的沖擊。第二種情況是兄弟姐妹共同創(chuàng)業(yè)，股權(quán)家族分享。這也是目前我國(guó)家族企業(yè)中很常見(jiàn)的一種。由于單個(gè)創(chuàng)業(yè)者在創(chuàng)業(yè)初期受到資金、人力等各方面條件的限制，一個(gè)人沒(méi)有能力創(chuàng)辦起一個(gè)企業(yè)，在這種情況下，往往就和自己的兄弟姐妹聯(lián)手來(lái)共同創(chuàng)辦企業(yè)。企業(yè)的所有權(quán)就歸創(chuàng)業(yè)的兄弟姐妹或堂兄弟姐妹共同擁有。當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定的規(guī)模時(shí)，由于兄弟姐妹之間對(duì)企業(yè)的發(fā)展、經(jīng)營(yíng)管理等各方面的看法意見(jiàn)產(chǎn)生了分歧而又不能調(diào)和時(shí)，就獨(dú)立家門(mén)，一方單干。第三種情況是合伙創(chuàng)辦企業(yè)。這是由于創(chuàng)業(yè)者受到資金不足等各方面條件的限制而同其他家族成員或朋友合伙創(chuàng)辦企業(yè)，企業(yè)的所有權(quán)相應(yīng)地由所有創(chuàng)辦者共同擁有，這種情況有時(shí)也稱(chēng)為“類(lèi)家族企業(yè)”。2，企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理權(quán)掌握在家族成員手中。企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分合關(guān)系，是判斷是否家族型經(jīng)營(yíng)的根本標(biāo)志。現(xiàn)代企業(yè)實(shí)行兩權(quán)分離，而家族企業(yè)則通常是兩權(quán)合一。在家族企業(yè)里，家族成員以全部或部分的所有權(quán)來(lái)掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)：一類(lèi)是以家族獨(dú)資形式組建家族企業(yè)；另一類(lèi)是以家族合資對(duì)企業(yè)控股的形式來(lái)把持企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)。利用上述兩種形式，一些家族通過(guò)所有權(quán)控制了經(jīng)營(yíng)權(quán)。所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)合一是家族企業(yè)存在的基礎(chǔ)，也是家族企業(yè)的根本特征。家庭成員掌握集團(tuán)及其系列公司的主要經(jīng)營(yíng)管理權(quán)表現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是集團(tuán)或公司的最高經(jīng)營(yíng)權(quán)主要由家庭繼承。當(dāng)掌握集團(tuán)或公司最高經(jīng)營(yíng)權(quán)的負(fù)責(zé)人退休后，集團(tuán)或公司的最高經(jīng)營(yíng)權(quán)主要采取以血緣關(guān)系為基礎(chǔ)特別是以“子承父業(yè)”為主的家族式繼承制度。二是集團(tuán)所屬系列公司的主要經(jīng)營(yíng)管理權(quán)由家族成員控制。一般來(lái)說(shuō)，最高控制權(quán)掌握在創(chuàng)業(yè)者手中，而創(chuàng)業(yè)者的配偶、子女、兄弟姐妹或其他具有血緣、姻緣和親緣關(guān)系的家族成員則分門(mén)別類(lèi)地掌握著公司的其他權(quán)力或擔(dān)當(dāng)公司的其他重要職務(wù)。3，以實(shí)現(xiàn)家族利益為基本目標(biāo)。作為一種可以把家族成員凝聚在一起的方式，我國(guó)家族企業(yè)通常是以實(shí)現(xiàn)家族目標(biāo)為基本目標(biāo)。由于家族利益的多重性所導(dǎo)致的目標(biāo)多元化，家族企業(yè)往往不被當(dāng)作一種純粹的經(jīng)濟(jì)組織。當(dāng)然，企業(yè)活動(dòng)所實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)成果主要由家族成員分享，并把實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益作為家族成員的基本凝聚力。家族企業(yè)的關(guān)鍵權(quán)力均為家族組織的核心成員所把握，從而保持實(shí)施對(duì)企業(yè)的實(shí)際控制權(quán)，以此維持組織的團(tuán)結(jié)與成員的忠誠(chéng)。職位的重要性與任職人員在家族組織中的地位成正比。當(dāng)企業(yè)規(guī)模很小時(shí)，企業(yè)成員往往集所有者、經(jīng)營(yíng)者、勞動(dòng)者幾種身份為一體；隨著組織規(guī)模的擴(kuò)大，分工的細(xì)化，從一體化的權(quán)力職能結(jié)構(gòu)中按輕重先后，逐次出現(xiàn)分離，即勞動(dòng)崗位先分離，管理職能再分離，決策權(quán)再分離，所有權(quán)結(jié)構(gòu)由單一向多元再分離，但家族的絕對(duì)控股地位和對(duì)企業(yè)的實(shí)際控制權(quán)一般是不會(huì)輕易放棄的。4，家長(zhǎng)式管理決策。我國(guó)自古以來(lái)都受到儒教傳統(tǒng)文化的影響，儒教中關(guān)于家庭、社會(huì)的“三綱”、“五?！?、等級(jí)制度以及倡導(dǎo)尊卑觀念的倫理道德準(zhǔn)則深深地影響著中國(guó)人的思想，因此，家族企業(yè)基本都實(shí)行家長(zhǎng)制的集權(quán)化管理模式。家長(zhǎng)作為領(lǐng)袖的尊崇地位和人格魅力，是由其創(chuàng)業(yè)經(jīng)歷、權(quán)威、才干和實(shí)績(jī)所形成的。企業(yè)是舞臺(tái)，家長(zhǎng)是導(dǎo)演，家長(zhǎng)的理念、作風(fēng)、能力、經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)等深深地影響著企業(yè)的生存與發(fā)展，是企業(yè)具有凝聚力的主要原因。由于權(quán)力的集中、決策的專(zhuān)斷，企業(yè)對(duì)家長(zhǎng)過(guò)分依賴(lài)，企業(yè)的榮辱安危、存亡絕續(xù)都系于一人之身。5，經(jīng)營(yíng)文化的同質(zhì)性和繼承性。在家族經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，經(jīng)營(yíng)者有意識(shí)地強(qiáng)化自己的人生信念、經(jīng)營(yíng)理念和家族意識(shí)，通過(guò)各種途徑使之融合成為整個(gè)家族企業(yè)的精神，并把它變成員工的行動(dòng)指南和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念。經(jīng)營(yíng)者的權(quán)威和魅力、在血緣基礎(chǔ)上的家庭親情、基于高福利的家族恩情，構(gòu)成了家族企業(yè)特有的文化氛圍。在這種家族文化氛圍中，經(jīng)過(guò)經(jīng)營(yíng)者耐心引導(dǎo)，逐漸形成了帶有濃厚家族色彩的價(jià)值和目標(biāo)共識(shí)，表現(xiàn)為企業(yè)內(nèi)部的觀念和情感認(rèn)同，對(duì)外部文化無(wú)意識(shí)地抵制等，并有隨時(shí)間推移保持本色不變的特點(diǎn)，顯示出家族經(jīng)營(yíng)文化的同質(zhì)性和繼承性。6，對(duì)關(guān)系網(wǎng)依賴(lài)很強(qiáng)。我國(guó)大部分家族企業(yè)都會(huì)通過(guò)放大的家族原則來(lái)整合社會(huì)關(guān)系，擴(kuò)大際緣組織，獲取社會(huì)資源。在現(xiàn)在的社會(huì)中，企業(yè)的生存發(fā)展對(duì)關(guān)系網(wǎng)有很強(qiáng)的依賴(lài)性，特別是對(duì)于我國(guó)的企業(yè)來(lái)說(shuō)，傳統(tǒng)的親朋觀念很重，企業(yè)一般都傾向于與關(guān)系網(wǎng)成員進(jìn)行交易、融資、合作。企業(yè)的日常商業(yè)活動(dòng)或其他社會(huì)活動(dòng)的一個(gè)重要內(nèi)容就是維持和擴(kuò)大關(guān)系網(wǎng)絡(luò)?？梢酝ㄟ^(guò)聯(lián)姻、認(rèn)干親、認(rèn)同宗、認(rèn)老鄉(xiāng)、交朋友、送干股、當(dāng)顧問(wèn)、掛名譽(yù)職務(wù)、定期或不定期的聚會(huì)等各種方式來(lái)建立個(gè)人信用和擴(kuò)大關(guān)系網(wǎng)絡(luò)。即使是在董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員的選擇上也多多少少會(huì)考慮與自身利益相關(guān)的人來(lái)?yè)?dān)當(dāng)。在社會(huì)交往中，企業(yè)主隨時(shí)都把握著一種親疏遠(yuǎn)近的關(guān)系原則和內(nèi)外有別的尺度。二、家族企業(yè)治理現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題1，治理結(jié)構(gòu)虛化。在家族企業(yè)中，即使建立了相應(yīng)的治理結(jié)構(gòu)，而且通?？雌饋?lái)還算規(guī)范，但是其實(shí)際效果并不理想。實(shí)際上，用企業(yè)管理機(jī)制代替企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，是家族企業(yè)常見(jiàn)的體制性問(wèn)題。家族企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)從實(shí)際情況看，由于股權(quán)高度集中，董事會(huì)由大股東控制，形同虛設(shè)，沒(méi)有形成健全、獨(dú)立的董事會(huì)來(lái)保證健全的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，也沒(méi)有建立一套健全的經(jīng)理層考核機(jī)制。同時(shí)，家族企業(yè)現(xiàn)行的治理結(jié)構(gòu)，決策透明度低，缺乏良好的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。非家族成員參與經(jīng)營(yíng)控制較少，企業(yè)外部對(duì)企業(yè)的監(jiān)督嚴(yán)重缺失。2，產(chǎn)權(quán)不清。家族企業(yè)中股東(家族成員)之間缺乏契約關(guān)系，產(chǎn)權(quán)糾紛出現(xiàn)，家族企業(yè)創(chuàng)業(yè)初期，家族成員內(nèi)部之間，大多缺乏契約化的產(chǎn)權(quán)界定，從而為做大后的產(chǎn)權(quán)糾紛留下隱患。因此，股東之間經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)股權(quán)問(wèn)題，嚴(yán)重的甚至直接導(dǎo)致企業(yè)解體。3，企業(yè)家素質(zhì)缺陷。家族企業(yè)的成長(zhǎng)實(shí)質(zhì)是企業(yè)家不斷自我突破的過(guò)程，目前我國(guó)家族企業(yè)的企業(yè)家整體素質(zhì)不高，再加上缺乏自我提高、自我完善意識(shí)，在很大程度上影響了家族企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，此外，家族企業(yè)家往往有濃厚的集權(quán)意識(shí)，嚴(yán)重影響家族企業(yè)融合各種社會(huì)資本。4，外部人員流動(dòng)頻繁。家庭內(nèi)外有別的倫理關(guān)系造成企業(yè)組織內(nèi)部的幫派體系和組織內(nèi)耗，這必然會(huì)妨礙非家族成員的職業(yè)生涯發(fā)展，也使家族成員缺乏對(duì)企業(yè)的責(zé)任感和忠誠(chéng)心。這一方面表現(xiàn)在因無(wú)法留住人才和吸引人才而使企業(yè)失去創(chuàng)新能力，同時(shí)又因?yàn)闊o(wú)原則地照顧親緣關(guān)系而降低企業(yè)的效率。由于非家族內(nèi)成員往往在家族企業(yè)