內控工作總結.doc

一、內控工作經(jīng)驗及做法我單位在內控的建立與實施過程中，緊密結合本單位工作實際，以問題為導向，有效實現(xiàn)了權力制衡，使單位領導從源頭上規(guī)避了經(jīng)濟責任風險。主要做法是：一、組建領導小組，作為內控抓手單位內控是一個復雜的體系，工作涉及到預算業(yè)務、收支業(yè)務、采購業(yè)務、資產(chǎn)管理、合同管理、內外監(jiān)督等各項經(jīng)濟活動，需要內部各部門的協(xié)作和配合。我單位在工作中意識到單位領導重視是推動實施內控的關鍵。工作中與黨風廉政建設密切結合，使單位領導樹立起風險防控意識，為內控工作的推進奠定了基礎。成立了由主任任組長、副主任任副組長、財務室負責人為成員的內部控制規(guī)范領導小組。對內部控制的建立和實施情況進行監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并指出內部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)，督促落實內部控制的整改計劃和措施，確保內部控制體系的有效運行。二、構建內控機制，保障內控實施(一)建立了單位層面的內控運行制約機制。主要包括8個方面的內容：內控管理職責分工，經(jīng)濟活動決策機制，關鍵崗位責任機制，關鍵人員資質能力，財務信息編報要求，信息技術應用要求，經(jīng)濟活動風險評估，內部控制監(jiān)督評價。(二)梳理了單位主要經(jīng)濟業(yè)務管理制度及流程。針對預(決)算管理、經(jīng)費收支管理、政府采購管理、以及資產(chǎn)管理等業(yè)務模塊，在規(guī)章制度方面，梳理制度文件，匯編成冊。(三)通過信息化對制度和流程進行“固化”。要保障內控真正落地，信息化是實施內控的最重要手段。我單位在信息系統(tǒng)建設中將內控理念嵌入信息系統(tǒng)中，將制度和流程進行“固化”并達到常態(tài)化，真正實現(xiàn)從“人治”管理向“法治”管理和科學管理的轉變。內控規(guī)范建設政策性強、涉及面廣、工作量大且具有相當難度和專業(yè)性的工作，單位自身開展內控建設缺乏精力和專業(yè)知識和信息化手段，很難保證內控建設的效率和效果。下一步管理中將自我糾正、自我完善和持續(xù)改進，確保內控規(guī)范實施取得良好效果。二、行政事業(yè)單位內部控制存在的問題。 1、內控意識不足，內控制度弱化，對建立內部會計控制缺乏積極性、主動性;2、會計基礎工作較為薄弱，會計人員綜合素質不高，有的單位會計人員是一崗多職，崗位之間沒有起到相互牽制、相互監(jiān)督的作用; 3、監(jiān)督考核機制不到位，內審機構大多與會計部門平行，依附于執(zhí)行機構，權威性和獨立性不夠;4、忽視內部會計控制制度與考核掛鉤的監(jiān)督機制，形成重考核，輕內部會計控制的現(xiàn)象;5、內部控制環(huán)境受其上級部門影響比較大。對當前內部控制工作的意見或建議內部控制是一項龐大的系統(tǒng)工程，本單位目前仍缺乏相關的專門人才從事此項工作的制度建設與具體落實，希望上級部門能多組織一些培訓，樹立幾個內控工作示范單位，讓我們的工作更加有的放矢。領導的重視是內控工作不可或缺的保障，建議上級部門能組織更高層級的領導宣講與培訓，讓單位負責人帶領相關科室的領導，指導我們財務人員共同參與內部控制的建設與實施，讓內控工作再上一個新臺階。下一步工作計劃第一、繼續(xù)按照內部控制實施工作方案穩(wěn)步推進，按計劃目標完成內部控制體系建設、整改與測評、項目總結與報告等各階段內控實施工作任務，確保內控實施與評價工作平穩(wěn)、有序、順利進行，保證內控管理工作機制得以長效運行。第二、深入貫徹實施內部控制體系，將制定完善的相關內部控制管理制度，有助于單位的進一步治理，更有效的實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，有助于進一步提升管理水平，夯實發(fā)展基礎，為可持續(xù)發(fā)展提供強有力支持。第三、進一步加強全員學習、培訓，共同參與。通過加強宣傳、培訓等方式，促進各部門、各級員工深刻領悟內部控制