企業(yè)采購管理制度

范文：_企業(yè)采購管理制度單位：_部門：_日期：_年_月_日第 1 頁 共 6 頁企業(yè)采購管理制度一、實(shí)行統(tǒng)一采購物資的范圍本公司所有的外購商品實(shí)行統(tǒng)一采購管理，具體范圍包括：1、日常銷售商品及客戶訂購商品。2、機(jī)器、設(shè)備、工具(含零配件、量具、檢驗(yàn)儀器、模具等)。3、辦公事務(wù)用品及文具用品、表單印制。二、采購部門職責(zé)1、向供貨廠商詢價，篩選供貨單位，報經(jīng)總經(jīng)理審批確認(rèn)。2、對經(jīng)總經(jīng)理審批確認(rèn)的供貨廠商，供應(yīng)部門應(yīng)與其協(xié)商，草擬采購合同，其中涉稅事務(wù)處理，須先經(jīng)財務(wù)部門審核確認(rèn)，然后報經(jīng)總理審批后確認(rèn)。3、根據(jù)倉庫和柜組報送的商品庫存表，核實(shí)倉庫存量，結(jié)合商品庫存安全定額，編制商品請購單，報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織采購。4、采購物資運(yùn)抵公司后，根據(jù)公司內(nèi)部控制的流程規(guī)定，簽發(fā)驗(yàn)收單，并核銷采購計(jì)劃。5、對現(xiàn)款采購的材料物資，付款時審核供貨廠商的結(jié)算憑證、本廠的入庫憑證，經(jīng)審核無誤后，簽字確認(rèn)，報送有關(guān)部門及總經(jīng)理審批付款。6、對賒購物資在本廠規(guī)定的掛帳結(jié)算日，審核供貨廠商提交的入庫單、退貨憑證，根據(jù)采購合同規(guī)定條款，編制掛帳結(jié)算單，報送財務(wù)部門審核。三、相關(guān)部門的工作職責(zé)(一)銷售部門的工作職責(zé)1、根據(jù)銷售訂單編制銷售計(jì)劃并下發(fā)相關(guān)部門。2、根據(jù)產(chǎn)品銷售趨勢，擬訂商品采購價格要求。(二)財務(wù)部門的工作職責(zé)1、設(shè)置供應(yīng)商資料檔案，做好采購合同備案管理工作。2、認(rèn)真審核物資采購及銷售的貨款結(jié)算、物資出入庫手續(xù)制度的執(zhí)行結(jié)果，發(fā)現(xiàn)問題及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報告。3、對貨款結(jié)算憑證進(jìn)行合理性、合法性審核，發(fā)現(xiàn)問題督促有關(guān)部門糾正，避免給本廠造成經(jīng)濟(jì)損失。4、設(shè)置有關(guān)明細(xì)賬簿，及時辦理記賬手續(xù)，做到賬目清楚。5、做好與倉庫、采購、銷售部門的賬賬、賬實(shí)的核對工作。(三)倉儲部門的工作職責(zé)1、凡購進(jìn)的各種商品，必須及時按入庫單驗(yàn)收點(diǎn)數(shù)，并填寫實(shí)收數(shù)，及時登記保管賬。2、對賒購采購的物資，在掛帳結(jié)算簽證時，認(rèn)真審核退貨資料，避免給本廠造成經(jīng)濟(jì)損失。(四)其他部門的工作職責(zé)其他部門因生產(chǎn)、經(jīng)營、管理需要，需采購相關(guān)物資時，必須編制請購單，報經(jīng)有關(guān)部門審核，并經(jīng)總經(jīng)理，必要時董事會審批后，交供應(yīng)部門辦理采購事務(wù)。四、采購作業(yè)操作規(guī)程(一)基本規(guī)定1、本公司的采購業(yè)務(wù)統(tǒng)一由采購部門負(fù)責(zé)辦理，其他部門或人員不得自行采購。2、采購部門應(yīng)根據(jù)倉庫存貨情況和銷售部門下達(dá)的銷售訂單計(jì)劃，結(jié)合庫存物資的數(shù)量，報總經(jīng)理(或其授權(quán)人員)批準(zhǔn)后執(zhí)行。3、采購部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購計(jì)劃組織采購，除零星采購?fù)猓坎少彉I(yè)務(wù)必須先與供貨方簽訂采購合同，采購合同應(yīng)包括品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、價格、交貨日期、運(yùn)費(fèi)承擔(dān)、結(jié)算方式及經(jīng)濟(jì)處罰等項(xiàng)條款。在采購合同有效期內(nèi)，若因市場行情發(fā)生較大變化時，經(jīng)過總經(jīng)理批準(zhǔn)可以與供貨商簽訂調(diào)價協(xié)議，并報請財務(wù)部門備案。4、采購物資運(yùn)到本公司時，先由采購部門對照核對采購計(jì)劃，經(jīng)確認(rèn)無誤后交有倉庫或柜組開具驗(yàn)收單。5、除現(xiàn)款購入的物資外，所有以賒銷方式購入的物資均必須由送貨廠商代表簽字確認(rèn)，以明確雙方的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。6、賒銷方式購入物資的合同約定付款日，供應(yīng)部門根據(jù)財務(wù)部門規(guī)定的結(jié)算要求，通知供貨方及時開具專用發(fā)票。7、無論是現(xiàn)款采購還是賒購，在結(jié)算付款時均需由供應(yīng)部門填開“采購付款申請單”，連同有關(guān)憑證報經(jīng)財務(wù)部門審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，出納人員方可付款。8、財務(wù)部門在對采購物品結(jié)算付款時，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審核采購合同、采購付款申請單、驗(yàn)收單、發(fā)票或收款收據(jù)等有關(guān)單證，賬目結(jié)算不清或未按合同規(guī)定期限付款以及不符合稅務(wù)制度規(guī)定的結(jié)算憑證財務(wù)部門不得辦理審核手續(xù)。9、出納員須在接到經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的付款憑證后辦理付款手續(xù)，付款時必須認(rèn)真審核是否具備簽章齊全的條件，對簽章不起的付款憑證不得辦理付款手續(xù)。若因付款時間較急，出納員可以先以電話請示的方式報經(jīng)總經(jīng)理同意后辦理付款手續(xù)，但必須在總經(jīng)理回到公司后補(bǔ)辦審批手續(xù)。10、采購物資除經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)直接交付使用部門使用及管理外，其他物料、工具等必須先經(jīng)過倉庫驗(yàn)收后由領(lǐng)用部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。五、經(jīng)濟(jì)責(zé)任處罰1、倉庫和柜組必須按時將存貨變動情況上報采購部，對貪圖省事、亂報采購計(jì)劃，造成本公司流動資金使用浪費(fèi)的，依照銀行貸款利率的兩倍標(biāo)準(zhǔn)對有關(guān)責(zé)任人處以罰款。2、采購部門在確保品質(zhì)的前提下，必須充分考慮市場變化和庫存成本等因素，制定大宗物品的采購方案，落實(shí)供貨單位。并對采購物品的品質(zhì)、貨款結(jié)算安全負(fù)責(zé)。若因玩忽職守，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)負(fù)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。特別是結(jié)算過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)，有關(guān)采購人員負(fù)有無條件的清收責(zé)任。3、財務(wù)部門必須認(rèn)真履行審核監(jiān)督責(zé)任，對審核把關(guān)工作不嚴(yán)、不及時向總經(jīng)理匯報有關(guān)事情真相，并造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)和行政處分。4、倉庫部門外購物品辦理驗(yàn)數(shù)入庫手續(xù)，并對入庫采購物品的數(shù)量負(fù)責(zé)。若發(fā)現(xiàn)數(shù)量不符時，應(yīng)當(dāng)及時向有關(guān)部門報告(必要時直接報告總經(jīng)理)，同時妥善保管