銀行管理論文-商業(yè)銀行電子化的風險控制.doc

銀行管理論文-商業(yè)銀行電子化的風險控制銀行的電子化發(fā)展水平是實施電子化風險控制的基礎，我國銀行電子化建設是從20世紀80年代開始起步的，90年代進入全面開發(fā)應用階段。其發(fā)展大體可以分為兩個階段：第一個階段主要是實現柜點電算化。在此期間，各營業(yè)網點初步實現了計算機操作，但這只是手工處理的計算機化，是單純的手工操作的模擬，主要目的是將營業(yè)人員從繁雜的手工記賬中解放出來，采用的仍是傳統(tǒng)的風險控制手段，并未實行真正意義上的電子化風險控制。第二個階段是城市綜合柜面業(yè)務網絡系統(tǒng)的推廣，實現了以城市為中心的計算機系統(tǒng)區(qū)域互聯(lián)。目前，計算機、通訊技術已在銀行柜面業(yè)務、清算業(yè)務、經營管理和信息服務等領域得到全面應用。企業(yè)銀行、流動銀行、網上銀行、電話銀行、手機銀行、網上國際收支申報等以信息技術為基礎的新產品不斷推出，電子化日益成為各家銀行創(chuàng)新產品、搶占市場、尋求可持續(xù)發(fā)展的重要手段。隨著電子化發(fā)展的不斷深入以及商業(yè)銀行業(yè)務安全發(fā)展的需要，各商業(yè)銀行越來越開始關注利用電子化手段對銀行的風險進行控制，積極發(fā)展銀行的電子化風險控制管理系統(tǒng)。在銀行的電子化風險控制建設方面雖然取得了很多成績，但是我們也應該看到存在的問題。1、對銀行電子化風險控制的作用認識不夠在實踐中，很多銀行和銀行的從業(yè)人員沒有真正意識到銀行電子化風險控制是銀行內部控制的重要組成部分，在銀行風險控制中具有重要的作用。隨著銀行業(yè)務的不斷創(chuàng)新和發(fā)展，傳統(tǒng)的控制思想和方法已經不能滿足銀行內部控制的需要。世界銀行業(yè)的實踐表明，銀行業(yè)創(chuàng)新與銀行業(yè)風險加劇一直是國際銀行業(yè)發(fā)展中最為鮮明的特征，特別是20世紀90年代以來，全球幾乎每一場銀行危機及其引發(fā)的金融風暴都與銀行創(chuàng)新有關。實踐證明，只有利用高科技手段不斷地對內部控制進行完善，才能防范風險，實現銀行業(yè)的長遠發(fā)展。目前我國商業(yè)銀行普遍對銀行電子化風險控制的作用認識不夠，存在著“重創(chuàng)新、輕控制”的現象，因此我們應該在銀行業(yè)發(fā)展創(chuàng)新的同時，加大銀行電子化風險控制建設的力度。2、銀行電子處理軟件系統(tǒng)不利于實施實時控制我國的銀行軟件開發(fā)歷程也是一個曲折前進的過程，最初人們在設計和開發(fā)電子處理系統(tǒng)軟件的過程中只是要電腦完成人們指定的功能任務，只重視“計算機如何完成任務”方面的程序設計，對電腦本身運行過程中如何檢查的問題沒有考慮或考慮較少。后來人們注意到內部控制的要求，設計了賬務處理系統(tǒng)之外的審計軟件。但是，目前我國各個商業(yè)銀行內部審計部門利用電子設備和軟件程序對銀行業(yè)務進行審計還僅僅停留在事后審計階段，對數據在電子系統(tǒng)中的流動過程缺乏實時性的審計監(jiān)督。因此，各商業(yè)銀行應更新軟件開發(fā)思路，理解實時進行內部控制檢查在計算機程序運行過程中的重要性，設計的軟件既要滿足業(yè)務處理需要，又要使軟件在運行過程中能夠自我檢查、自我清潔，為審計留下接口，供審計部門及時對數據流向全過程進行有效的實時監(jiān)督檢查。3、對銀行信貸的電子化風險控制系統(tǒng)開發(fā)不足信貸風險是銀行經營的主要風險，也是我國商業(yè)銀行經營所面臨的主要風險。從國際電子化控制系統(tǒng)的發(fā)展經驗來講，在銀行的信貸風險管理中引入電子化控制系統(tǒng)，建立起包括信貸風險的識別、控制、監(jiān)控、報警和挽救的電子系統(tǒng)，不僅能有效控制信貸管理中的技術性失誤，更重要的是能夠防止信貸管理中的逾越權限、超規(guī)模貸款、投機及舞弊等不良行為的發(fā)生，將銀行的信貸業(yè)務引上規(guī)范化、標準化的軌道。開發(fā)銀行信貸的電子化風險控制系統(tǒng)對我國商業(yè)銀行提高資產利用率，降低不良資產比率，保證銀行安全穩(wěn)健運行具有重要的意義。4、銀行實施電子化風險控制的人才不足人力資本是新經濟的最重要因素之一，實施商業(yè)銀行電子化風險控制需要有人力資源的保證。電子化風險控制同以往的控制手段和方法相比，對人員素質提出了更高的要求。它要求銀行的從業(yè)人員是復合型的專業(yè)人才，既要熟悉銀行業(yè)務，精通金融業(yè)務知識，并具有創(chuàng)新思維，又要掌握計算機、網絡等高科技方面的知識，更重要的是對銀行內部控制，尤其是電子化風險控制有深刻的了解。目前，我國各商業(yè)銀行不僅人才匱乏，同時也面臨加入WTO后外資銀行激烈的人才競爭的考驗，如何解決人才短缺問題也是我國商業(yè)銀行實施電子化風險控制中的重要問題。為了促進商業(yè)銀行建立和健全內部控制體系，防范金融風險，保障銀行體系安全穩(wěn)健運行，應加強對銀行的電子化風險控制建設。1、將電子化風險控制納入銀行長遠發(fā)展戰(zhàn)略各商業(yè)銀行在制定和實施銀行的發(fā)展戰(zhàn)略時，要將電子化風險控制建設作為銀行內部控制建設的重點并納入銀行的長遠發(fā)展規(guī)劃中。不僅要利用現代化的科技手段進行銀行業(yè)務發(fā)展和創(chuàng)新，更要積極利用現代化的電子技術、計算機技術、網絡技術等進行銀行內部控制手段和方法的完善和創(chuàng)新，建立科學的銀行電子化風險控制體系，以市場需求和業(yè)務發(fā)展為導向，以效益優(yōu)先、安全運行、風險控制為重點，在加速金融產品創(chuàng)新的同時，提高電子化風險管理水平，實現銀行真正意義上的長遠發(fā)展。2、建立和完善信貸資信中心，控制信貸風險所謂信貸資信中心，是利用地區(qū)金融電子化中心和地區(qū)金融網絡體系，依靠各銀行主機上大型數據庫信貸資料的優(yōu)勢建立的資質信用的評估系統(tǒng)，以及與國際接軌的一套評估體系。它能客觀地對社會法人的經營業(yè)績、資產質量與信用等級做出評估，為銀行信貸部門，同時也可以為銀行外部的財務公司等機構提供資信咨詢。建立各個商業(yè)銀行統(tǒng)一的信貸資信中心，以此為基礎統(tǒng)一評級，就可以對全行的信貸資產進行綜合管理，從而抑制金融部門不良資產比例的上升，減少呆賬、壞賬損失，還可以對主要責任者的職責履行、權力運用、行為規(guī)范等方面進行動態(tài)監(jiān)督和正確考評，防止濫用職權的情況發(fā)生。3、培養(yǎng)高科技的銀行人才人才對于銀行的電子化風險控制建設至關重要，我們要建立高科技人才的培養(yǎng)戰(zhàn)略，更新銀行業(yè)高科技人才的激勵與約束機制。要采取有效措施吸引和凝聚優(yōu)秀科技人才，特別是青年人才，要從政策上穩(wěn)定人才，充分發(fā)揮人才作用