【精品文檔】采購(gòu)作業(yè)流程手冊(cè)-總務(wù)處采購(gòu)組.ppt

總務(wù)處採(cǎi)購(gòu)組2008年01月,請(qǐng)、採(cǎi)購(gòu)作業(yè)流程手冊(cè) 總務(wù)處採(cǎi)購(gòu)組,大綱,壹、採(cǎi)購(gòu)常發(fā)生錯(cuò)誤態(tài)樣,貳、採(cǎi)購(gòu)法源依據(jù),參、政 府 採(cǎi) 購(gòu) 法,肆、總務(wù)會(huì)計(jì)流程,伍、總務(wù)採(cǎi)購(gòu)流程,壹、採(cǎi)購(gòu)常發(fā)生錯(cuò)誤態(tài)樣,發(fā)生原因 近來(lái)率自先行採(cǎi)購(gòu)，已造成行政單位遂行行政程序之莫大困擾，更嚴(yán)重違反採(cǎi)購(gòu)規(guī)定。以下為錯(cuò)誤態(tài)樣： 金額一萬(wàn)五千元以上(含)者未先行請(qǐng)購(gòu)，就予以?huà)?cǎi)買(mǎi)。 無(wú)論計(jì)畫(huà)案及系上經(jīng)費(fèi)物品採(cǎi)買(mǎi)皆須依照正常採(cǎi)購(gòu)流程。金額一萬(wàn)五千元以上之物品先行採(cǎi)買(mǎi)，而補(bǔ)辦請(qǐng)購(gòu)單申請(qǐng)，如此順序顛倒採(cǎi)購(gòu)流程，將嚴(yán)重造成學(xué)校內(nèi)部控制制度疏失。 規(guī)避一萬(wàn)五千元以上先行送審採(cǎi)購(gòu)單流程，錯(cuò)誤範(fàn)例如下： 同一廠(chǎng)商，開(kāi)同一日期之多張發(fā)票，總計(jì)金額達(dá)一萬(wàn)五千元以上者，常有單位藉此規(guī)避學(xué)校採(cǎi)購(gòu)流程，嚴(yán)重造成內(nèi)部控制疏失。 同一廠(chǎng)商，開(kāi)多張發(fā)票。(分散採(cǎi)購(gòu)嫌疑)-目前是政府審計(jì)部針對(duì)各學(xué)校憑證審查錯(cuò)誤重點(diǎn)之一。 附註： 申請(qǐng)核銷(xiāo)失誤重點(diǎn)事項(xiàng),教育部補(bǔ)助設(shè)備明細(xì)表與經(jīng)費(fèi)動(dòng)支表經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目(品名)與需求規(guī)格表(品名)不同。 需求規(guī)格表填寫(xiě)廠(chǎng)牌、型號(hào)，違反政府採(cǎi)購(gòu)法第26條限制競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)定。 需求規(guī)格表未填寫(xiě)交貨日期或維護(hù)期限、及保固期限。 廠(chǎng)商資格未查證、未附統(tǒng)一編號(hào)。 各項(xiàng)表單簽名或簽章未加註日期。 更改修正處未加蓋章或簽章。 附註： 經(jīng)濟(jì)部商工登記資料公示查詢(xún) .tw/pub/cmpy/cmpyinfolistaction.do 財(cái)政部稅務(wù)入口網(wǎng)-營(yíng)業(yè)登記資料公示查詢(xún) .tw/wsite/np?ctnode=10817,貳、採(cǎi)購(gòu)法源依據(jù),一、依據(jù) (一)本校採(cǎi)購(gòu)內(nèi)部作業(yè)要點(diǎn) (二)政府採(cǎi)購(gòu)法 二、適用範(fàn)圍 (一)教育部獎(jiǎng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi) (二)國(guó)科會(huì)暨建教合作計(jì)畫(huà)經(jīng)費(fèi) (三)學(xué)校經(jīng)費(fèi) 附註： 預(yù)算金額達(dá)1,000,000元政府補(bǔ)助款， 依政府採(cǎi)購(gòu)法辦理採(cǎi)購(gòu)。,參、政府採(cǎi)購(gòu)法,一、相關(guān)條文 (一)公告上網(wǎng)金額規(guī)定 第4條 法人或團(tuán)體接受機(jī)關(guān)補(bǔ)助辦理採(cǎi)購(gòu)，其補(bǔ)助金額占採(cǎi)購(gòu)金額半數(shù)以上，且補(bǔ)助金額在公告金額以上者，適用本法之規(guī)定，並應(yīng)受該機(jī)關(guān)之監(jiān)督。 (二)監(jiān)辦單位規(guī)定 第13條 機(jī)關(guān)辦理公告金額以上採(cǎi)購(gòu)之開(kāi)標(biāo)、比價(jià)、議價(jià)、決標(biāo)及驗(yàn)收，除有特殊情形者外，應(yīng)由其主（會(huì)）計(jì)及有關(guān)單位會(huì)同監(jiān)辦。 (三)招標(biāo)方式規(guī)定 第18條 採(cǎi)購(gòu)之招標(biāo)方式，分為公開(kāi)招標(biāo)、選擇性招標(biāo)及限制性招標(biāo)。 第19條 機(jī)關(guān)辦理公告金額以上之採(cǎi)購(gòu)，除依第二十條及第二十二條辦理者外，應(yīng)公開(kāi)招標(biāo)。,(四)限制性招標(biāo)規(guī)定 第22條 機(jī)關(guān)辦理公告金額以上之採(cǎi)購(gòu)，符合下列情形之一者，得採(cǎi)限制性招標(biāo)： 一、以公開(kāi)招標(biāo)、選擇性招標(biāo)或依第九款至第十一款公告程序辦理結(jié)果，無(wú)廠(chǎng)商投標(biāo)或無(wú)合格標(biāo)，且以原定招標(biāo)內(nèi)容及條件未經(jīng)重大改變者。 二、屬專(zhuān)屬權(quán)利、獨(dú)家製造或供應(yīng)、藝術(shù)品、秘密諮詢(xún)，無(wú)其他合適之替代標(biāo)的者。 三、遇有不可預(yù)見(jiàn)之緊急事故，致無(wú)法以公開(kāi)或選擇性招標(biāo)程序適時(shí)辦理，且確有必要者。 四、原有採(cǎi)購(gòu)之後續(xù)維修、零配件供應(yīng)、更換或擴(kuò)充，因相容或互通性之需要，必須向原供應(yīng)廠(chǎng)商採(cǎi)購(gòu)者。 五、屬原型或首次製造、供應(yīng)之標(biāo)的，以研究發(fā)展、實(shí)驗(yàn)或開(kāi)發(fā)性質(zhì)辦理者。 六、在原招標(biāo)目的範(fàn)圍內(nèi)，因未能預(yù)見(jiàn)之情形，必須追加契約以外之工程，如另行招標(biāo)，確有產(chǎn)生重大不便及技術(shù)或經(jīng)濟(jì)上困難之虞，非洽原訂約廠(chǎng)商辦理，不能達(dá)契約之目的，且未逾原主契約金額百分之五十者。 七、原有採(cǎi)購(gòu)之後續(xù)擴(kuò)充，且已於原招標(biāo)公告及招標(biāo)文件敘明擴(kuò)充之期間、金額或數(shù)量者。 八、在集中交易或公開(kāi)競(jìng)價(jià)市場(chǎng)採(cǎi)購(gòu)財(cái)物。 九、委託專(zhuān)業(yè)服務(wù)、技術(shù)服務(wù)或資訊服務(wù)，經(jīng)公開(kāi)客觀評(píng)選為優(yōu)勝者。 十、辦理設(shè)計(jì)競(jìng)賽，經(jīng)公開(kāi)客觀評(píng)選為優(yōu)勝者。 十一、因業(yè)務(wù)需要，指定地區(qū)採(cǎi)購(gòu)房地產(chǎn)，經(jīng)依所需條件公開(kāi)徵求勘選認(rèn)定適合需要者。 十二、購(gòu)買(mǎi)身心障礙者、原住民或受刑人個(gè)人、身心障礙福利機(jī)構(gòu)、政府立案之原住民團(tuán)體、監(jiān)獄工場(chǎng)、慈善機(jī)構(gòu)所提供之非營(yíng)利產(chǎn)品或勞務(wù)。 十三、委託在專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域具領(lǐng)先地位之自然人或經(jīng)公告審查優(yōu)勝之學(xué)術(shù)或非營(yíng)利機(jī)構(gòu)進(jìn)行科技、技術(shù)引進(jìn)、行政或?qū)W術(shù)研究發(fā)展。 十四、邀請(qǐng)或委託具專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)、特質(zhì)或經(jīng)公告審查優(yōu)勝之文化、藝術(shù)專(zhuān)業(yè)人士、機(jī)構(gòu)或團(tuán)體表演或參與文藝活動(dòng)。 十五、公營(yíng)事業(yè)為商業(yè)性轉(zhuǎn)售或用於製造產(chǎn)品、提供服務(wù)以供轉(zhuǎn)售目的所為之採(cǎi)購(gòu)，基於轉(zhuǎn)售對(duì)象、製程或供應(yīng)源之特性或?qū)嶋H需要，不適宜以公開(kāi)招標(biāo)或選擇性招標(biāo)方式辦理者。 十六、其他經(jīng)主管機(jī)關(guān)認(rèn)定者。,(五)需求規(guī)格填寫(xiě)規(guī)定 第26條 機(jī)關(guān)辦理公告金額以上之採(cǎi)購(gòu)，應(yīng)依功能或效益訂定招標(biāo)文件。其有國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)或國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)者，應(yīng)從其規(guī)定。 機(jī)關(guān)所擬定、採(cǎi)用或適用之技術(shù)規(guī)格，其所標(biāo)示之?dāng)M採(cǎi)購(gòu)產(chǎn)品或服務(wù)之特性，諸如品質(zhì)、性能、安全、尺寸、符號(hào)、術(shù)語(yǔ)、包裝、標(biāo)誌及標(biāo)示或生產(chǎn)程序、方法及評(píng)估之程序，在目的及效果上均不得限制競(jìng)爭(zhēng)。 招標(biāo)文件不得要求或提及特定之商標(biāo)或商名、專(zhuān)利、設(shè)計(jì)或型式、特定來(lái)源地、生產(chǎn)者或供應(yīng)者。但無(wú)法以精確之方式說(shuō)明招標(biāo)要求，而已在招標(biāo)文件內(nèi)註明諸如或同等品字樣者，不在此限。 附註： 預(yù)算金額達(dá)1,000,000元政府補(bǔ)助款， 依政府採(cǎi)購(gòu)法辦理採(cǎi)購(gòu)。,公開(kāi)招標(biāo)程序,準(zhǔn)備招標(biāo)文件,公報(bào)/網(wǎng)路/招標(biāo)公告27/28,是否達(dá) 查核金額12,是否 三家以上合 格廠(chǎng)商投標(biāo)48,開(kāi)標(biāo)45.48.50,審標(biāo)8.60,決標(biāo)52-57.59,是否達(dá) 公告金額,履約第四章,驗(yàn)收第五章,第二次公告,否,是,公報(bào)決標(biāo)公告61,是,報(bào)上級(jí)機(jī)關(guān) 監(jiān)辦或核準(zhǔn) 12,否,否,是,機(jī)關(guān)內(nèi)部監(jiān)辦13,訂約,預(yù)算、計(jì)畫(huà)需求,資料來(lái)源：蘇明通 游麗慧 (民90)政府採(cǎi)購(gòu)法實(shí)務(wù)qa 元照出版,選擇性招標(biāo)(建立合格廠(chǎng)商名單)程序,準(zhǔn)備預(yù)先辦理 資格審查文件,公報(bào)/網(wǎng)路/資格審查公告27/28,廠(chǎng)商送資格文件,審查資格文件並建立合格廠(chǎng)商名單21,每次採(cǎi)購(gòu),預(yù)估各次總額是 否達(dá)查核金額12,邀請(qǐng)符合資格廠(chǎng)商投標(biāo)(規(guī)格、價(jià)格)18,開(kāi)標(biāo)45.48.50,審標(biāo)8.60,決標(biāo)52-57.59,預(yù)估各次總額是 否達(dá)公告金額,履約第四章,驗(yàn)收第五章,是,報(bào)上級(jí)機(jī)關(guān) 監(jiān)辦或核準(zhǔn)12,公報(bào)決標(biāo)公告61,是,否,否,準(zhǔn)備資格以外 之招標(biāo)文件,機(jī)關(guān)內(nèi)部監(jiān)辦13,訂約,資料來(lái)源：蘇明通 游麗慧 (民90)政府採(cǎi)購(gòu)法實(shí)務(wù)qa 元照出版,限制性招標(biāo)(比價(jià)或議價(jià))程序,確認(rèn)符合採(cǎi)用限制性招標(biāo)之依據(jù)22,資料來(lái)源：蘇明通 游麗慧 (民90)政府採(cǎi)購(gòu)法實(shí)務(wù)qa 元照出版,函邀廠(chǎng)商投標(biāo),是否達(dá) 查核金額12,議價(jià),比價(jià)開(kāi)標(biāo)45.50,審標(biāo)8.60,比價(jià)或議價(jià),決標(biāo)52-57.59,是否達(dá) 公告金額,履約第四章,驗(yàn)收第五章,是,報(bào)上級(jí)機(jī)關(guān) 監(jiān)辦或核準(zhǔn)12,公報(bào)決標(biāo)公告61,是,否,否,機(jī)關(guān)內(nèi)部監(jiān)辦13,訂約,準(zhǔn)備招標(biāo)文件,肆、總務(wù)會(huì)計(jì)流程,預(yù)決算-採(cǎi)購(gòu)-財(cái)務(wù)-財(cái)管一貫化流程,預(yù)算編列,預(yù)算動(dòng)支,核銷(xiāo)過(guò)帳,採(cǎi)購(gòu)管理,預(yù)算建議,預(yù)算編列,預(yù)算核定,預(yù)算分配,分配核定,資本門(mén),經(jīng)常門(mén),動(dòng)支申請(qǐng),預(yù)算扣除,動(dòng)支核準(zhǔn),採(cǎi)購(gòu)明細(xì),拆項(xiàng),組合,採(cǎi)購(gòu),詢(xún)價(jià)單/報(bào)價(jià)記錄,開(kāi)標(biāo)決標(biāo)作業(yè),採(cǎi)購(gòu)作業(yè),財(cái)產(chǎn)管理,預(yù)算調(diào)整,驗(yàn)收管理,採(cǎi)購(gòu)記錄,核銷(xiāo)申請(qǐng),合併,未過(guò)帳傳票,傳票審核,過(guò)帳傳票,驗(yàn)收作業(yè),預(yù)算追加,追加核定,追加分配,分配核定,價(jià)格分析,保管人,保管單位,日期,列產(chǎn)作業(yè),經(jīng)費(fèi)來(lái)源,列產(chǎn)日期,財(cái) 產(chǎn) 增 加 單,出納付款作業(yè),伍、總務(wù)採(cǎi)購(gòu)流程,一、組織篇,採(cǎi)購(gòu)單位 1.總務(wù)處採(cǎi)購(gòu)組：負(fù)責(zé)財(cái)物與勞務(wù)採(cǎi)購(gòu) 2.總務(wù)處營(yíng)繕組：負(fù)責(zé)工程與修繕勞務(wù)採(cǎi)購(gòu) 開(kāi)標(biāo)會(huì)議成員 1.主持人：總務(wù)長(zhǎng) 2.紀(jì)錄：採(cǎi)購(gòu)單位 3.監(jiān)辦單位：會(huì)計(jì)室及校長(zhǎng)核準(zhǔn)監(jiān)辦人員 4.會(huì)辦人員：請(qǐng)購(gòu)單位 5.廠(chǎng)商代表 驗(yàn)收會(huì)議成員 1.主驗(yàn)單位：保管組 2.監(jiān)驗(yàn)單位：會(huì)計(jì)室 3.會(huì)驗(yàn)單位：使用單位 4.協(xié)驗(yàn)單位：採(cǎi)購(gòu)單位 5.廠(chǎng)商代表,二、動(dòng)支申請(qǐng)篇,資本門(mén)或經(jīng)常門(mén)經(jīng)費(fèi)，不論經(jīng)費(fèi)動(dòng)支大小均需動(dòng)支申請(qǐng),應(yīng)附文件 各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)動(dòng)支表 需求規(guī)格表 廠(chǎng)商報(bào)價(jià)單 獨(dú)家議價(jià)理由單或限制性招標(biāo)申請(qǐng)書(shū) (符合政府採(cǎi)購(gòu)法第22條規(guī)定者),自行核銷(xiāo)：動(dòng)支金額未達(dá)15,000元,申請(qǐng)人(動(dòng)支單),動(dòng)支科目,動(dòng)支金額,資本門(mén),經(jīng)常門(mén),經(jīng)費(fèi)來(lái)源,學(xué)校經(jīng)費(fèi),計(jì)畫(huà)案,授權(quán)一級(jí)主管動(dòng)支核準(zhǔn),動(dòng)支申請(qǐng)單位,採(cǎi)購(gòu)流程,動(dòng)支核準(zhǔn),自行採(cǎi)購(gòu) (例外：電腦軟硬體、投影機(jī)、數(shù)位相機(jī)等資本門(mén)動(dòng)支須由校長(zhǎng)或授權(quán)人核準(zhǔn)）,核銷(xiāo)流程,驗(yàn)收流程,驗(yàn)收單,消耗品,非消耗品,+保管組,單位自行驗(yàn)收,會(huì)同驗(yàn)收,憑證粘存單(發(fā)票),授權(quán)一級(jí)主管核準(zhǔn),自行送會(huì)計(jì)室核銷(xiāo),動(dòng)支金額達(dá)15,000元以上,申請(qǐng)人(動(dòng)支單),動(dòng)支科目,動(dòng)支金額(含需求規(guī)格書(shū)),資本門(mén),經(jīng)常門(mén),經(jīng)費(fèi)來(lái)源,學(xué)校經(jīng)費(fèi),計(jì)畫(huà)案,一級(jí)主管動(dòng)支核準(zhǔn),動(dòng)支申請(qǐng)單位,總務(wù)採(cǎi)購(gòu)單位,會(huì)簽動(dòng)支,校長(zhǎng)或授權(quán)人,會(huì)計(jì)單位,50,000元以上動(dòng)支,15,000-49,999元,50,000元以上,總務(wù)長(zhǎng),授權(quán)總務(wù)長(zhǎng)代決,核準(zhǔn)後送會(huì)計(jì)室,動(dòng)支核準(zhǔn),採(cǎi)購(gòu)作業(yè),預(yù)算扣除,限制性招標(biāo)(或獨(dú)家議價(jià))申請(qǐng)流程,總務(wù)採(cǎi)購(gòu)單位,簽核申請(qǐng)書(shū),校長(zhǎng)或授權(quán)人,核準(zhǔn)限制性招標(biāo)(獨(dú)家議價(jià))申請(qǐng),動(dòng)支單位,執(zhí)行採(cǎi)購(gòu)作業(yè),限制性招標(biāo)申請(qǐng)書(shū) (1,000,000元以上) 獨(dú)家議價(jià)理由單(15,000-999,999元),附註： 1.需符合政府採(cǎi)購(gòu)法第22條規(guī)定 2.凡無(wú)符合以上規(guī)定者，但需限制性招標(biāo)(獨(dú)家議價(jià))請(qǐng)上簽陳請(qǐng)校長(zhǎng)核準(zhǔn),總務(wù)長(zhǎng)簽核,一級(jí)主管簽核,會(huì)計(jì)單位,會(huì)計(jì)主任簽核,限制性招標(biāo)申請(qǐng)(獨(dú)家議價(jià)),三、採(cǎi)購(gòu)作業(yè)篇,應(yīng)附文件 底價(jià)表 (動(dòng)支金額達(dá)200,000元以上) 進(jìn)口教育研究用品免稅申請(qǐng)書(shū)與進(jìn)口教育研究用品明細(xì)表(財(cái)物需由國(guó)外免稅進(jìn)口) 國(guó)外直接採(cǎi)購(gòu)議價(jià)紀(jì)錄表（壹萬(wàn)伍仟元以上） (國(guó)外進(jìn)口無(wú)代理商),底價(jià)訂定流程,前置作業(yè) 請(qǐng)購(gòu)單位-確認(rèn)需求標(biāo)的或規(guī)範(fàn)後，運(yùn)用多管道商情蒐整商情資料,預(yù)估金額 依圖說(shuō)、規(guī)範(fàn)、契約並考量成本，市場(chǎng)行情及政府決標(biāo)資料，歷史決標(biāo)資料，訂定預(yù)估金額,建議底價(jià) 請(qǐng)購(gòu)單位-依案況及市場(chǎng)各項(xiàng)變化，考量預(yù)估金額可行性，妥訂建議底價(jià),核定底價(jià) 採(cǎi)購(gòu)單位完成建議底價(jià)後應(yīng)逕持陳校長(zhǎng)或其授權(quán)人核定,採(cǎi)購(gòu)作業(yè)流程,總務(wù)採(cǎi)購(gòu)單位,動(dòng)支核準(zhǔn),校長(zhǎng)或授權(quán)人,15,000-199,999元,200,000-999,999元,底價(jià)訂定,授權(quán)總務(wù)長(zhǎng)訂定底價(jià)(密封),核定底價(jià)(密封),開(kāi)標(biāo)作業(yè),廠(chǎng)商(報(bào)價(jià)單),動(dòng)支單位(20萬(wàn)以上建議底價(jià)表),1,000,000元,詢(xún)價(jià),總務(wù)長(zhǎng)建議底價(jià)送校長(zhǎng)核定,開(kāi)標(biāo)會(huì)議(授權(quán)總務(wù)長(zhǎng)主持),選擇招標(biāo)方式,決標(biāo),國(guó)外採(cǎi)購(gòu)作業(yè)流程(申請(qǐng)免稅進(jìn)口),總務(wù)採(cǎi)購(gòu)單位,製作發(fā)送教育部公文函稿,校長(zhǎng)或授權(quán)人,發(fā)文校準(zhǔn),動(dòng)支單位,核轉(zhuǎn)海關(guān),等待廠(chǎng)商進(jìn)口交貨,國(guó)外進(jìn)口教育用品免稅申請(qǐng)單,國(guó)外進(jìn)口教育用品免稅明細(xì)表,物品進(jìn)口交貨時(shí)程約45-90天,總務(wù)長(zhǎng)簽核,會(huì)簽單位,文書(shū)組發(fā)文,教育部,免稅函,國(guó)外採(cǎi)購(gòu)作業(yè)流程(無(wú)代理商進(jìn)口),總務(wù)採(cǎi)購(gòu)單位,簽核紀(jì)錄表,校長(zhǎng)或授權(quán)人,核準(zhǔn)國(guó)外採(cǎi)購(gòu),動(dòng)支單位,等待廠(chǎng)商進(jìn)口交貨(如需辦理免稅進(jìn)口請(qǐng)依免稅進(jìn)口流程辦理),詢(xún)價(jià),國(guó)外直接採(cǎi)購(gòu)議價(jià)紀(jì)錄表,物品進(jìn)口交貨時(shí)程約45-90天,總務(wù)長(zhǎng)簽核,一級(jí)主管簽核,會(huì)計(jì)單位,會(huì)計(jì)主任簽核,簽訂合約作業(yè)流程,總務(wù)採(cǎi)購(gòu)單位,製作合約書(shū),校長(zhǎng)或授權(quán)人,合約書(shū)用印核準(zhǔn),準(zhǔn)備交貨(合約書(shū)一份),廠(chǎng)商,合約書(shū)發(fā)送並存檔,決標(biāo)紀(jì)錄,合約用印並繳交履約金,總務(wù)長(zhǎng)簽核,文書(shū)組用印,驗(yàn)收作業(yè),合約書(shū)發(fā)送動(dòng)支單位,單位核對(duì) 條約內(nèi)容,四、驗(yàn)收作業(yè)篇,應(yīng)附文件 驗(yàn)收單 (採(cǎi)購(gòu)金額未達(dá)200,000元) 或 (採(cǎi)購(gòu)金額達(dá)200,000元以上),驗(yàn)收作業(yè)流程(15,000-199,999元),總務(wù)採(cǎi)購(gòu)單位,核銷(xiāo)憑證,保管組,驗(yàn)收並財(cái)產(chǎn)登錄,使用單位,驗(yàn)收單,核銷(xiāo)作業(yè),廠(chǎng)商交貨通知驗(yàn)收(驗(yàn)收單用印),會(huì)計(jì)單位,一級(jí)主管簽核,登錄保管人及放置地點(diǎn),總務(wù)長(zhǎng)簽核,驗(yàn)收作業(yè)流程(200,000元以上),總務(wù)採(cǎi)購(gòu)單位,通知驗(yàn)收,保管組,驗(yàn)收合格,廠(chǎng)商,使用單位,驗(yàn)收不合格,核銷(xiāo)作業(yè),交貨通知驗(yàn)收(驗(yàn)收單用印),會(huì)計(jì)單位,限期改善或減價(jià)收受,五、核銷(xiāo)作業(yè)篇,應(yīng)附文件 支出憑證黏貼單 (卓越計(jì)畫(huà)專(zhuān)用-支出憑證黏貼單),自行核銷(xiāo)：動(dòng)支金額未達(dá)15,000元,申請(qǐng)人(動(dòng)支單),動(dòng)支科目,動(dòng)支金額,資本門(mén),經(jīng)常門(mén),經(jīng)費(fèi)來(lái)源,學(xué)校經(jīng)費(fèi),計(jì)畫(huà)案,授權(quán)一級(jí)主管動(dòng)支核準(zhǔn),動(dòng)支申請(qǐng)單位,採(cǎi)購(gòu)流程,動(dòng)支核準(zhǔn),自行採(cǎi)購(gòu),核銷(xiāo)流程,驗(yàn)收流程,驗(yàn)收單,消耗品,非消耗品,+保管組,單位自行驗(yàn)收,會(huì)同驗(yàn)收,憑證粘存單(發(fā)票),授權(quán)一級(jí)主管核準(zhǔn),自行送會(huì)計(jì)室核銷(xiāo),核銷(xiāo)作業(yè)流程(15,000以上),總務(wù)採(cǎi)購(gòu)單位,核銷(xiāo)憑證,保管組,驗(yàn)收並財(cái)產(chǎn)登錄,驗(yàn)收單,採(cǎi)購(gòu)相關(guān)資料表單,會(huì)計(jì)單位,總務(wù)長(zhǎng)簽核,消耗品,非消耗品,驗(yàn)收(會(huì)同點(diǎn)收或列管),資本門(mén),驗(yàn)收及列產(chǎn) 財(cái)產(chǎn)增加單,憑證粘存單(發(fā)票),校長(zhǎng)或授權(quán)人,會(huì)計(jì)主任簽核,核準(zhǔn)傳票及核銷(xiāo)相關(guān)表單,製作傳票及過(guò)帳傳票,出納組付款,六、表單篇,一、各項(xiàng)表單 (一)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)動(dòng)支申請(qǐng)表 (二)需求規(guī)格書(shū) (三)廠(chǎng)商報(bào)價(jià)單 (四)限制性招標(biāo)申請(qǐng)書(shū) (五)獨(dú)家議價(jià)理由單 (六)物品或工程採(cǎi)購(gòu)底價(jià)表 (七)國(guó)外直接採(cǎi)購(gòu)議價(jià)紀(jì)錄表（15,000以上） (八)進(jìn)口教育研究用品免稅申請(qǐng)書(shū) (九)進(jìn)口教育研究用品明細(xì)表 (十)財(cái)物驗(yàn)收?qǐng)?bào)告單(未達(dá)20萬(wàn)元) (十一)財(cái)產(chǎn)驗(yàn)收單(20萬(wàn)元以上) (十二)支出憑證黏存,二、卓越計(jì)畫(huà)專(zhuān)用表單 (一)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)動(dòng)支申請(qǐng)表 (二)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)動(dòng)支申請(qǐng)表-範(fàn)例 (三)支出憑證黏存 (四)支出憑證黏存-範(fàn)例,六、相關(guān)採(cǎi)購(gòu)法規(guī)篇,一、優(yōu)先採(cǎi)購(gòu)身心障礙福利機(jī)構(gòu)團(tuán)體或庇護(hù)工場(chǎng)生產(chǎn)物品及服務(wù)辦法 優(yōu)先採(cǎi)購(gòu)身心障礙福利機(jī)構(gòu)或團(tuán)體生產(chǎn)物品及服務(wù)辦法第3條規(guī)定之物品食品、手工藝品、清潔用品、園藝產(chǎn)品、輔助器具、家庭用品、印刷品等；服務(wù)則包括清潔、餐飲、洗車(chē)、洗衣、客服、代工、演藝及交通等服務(wù) 。 採(cǎi)購(gòu)之一定比例應(yīng)為預(yù)算5以上。該辦法第64-1條第2項(xiàng)規(guī)定：私立學(xué)校違反上述規(guī)定，處新臺(tái)幣20,000元以上100,000元以下罰鍰。 優(yōu)先採(cǎi)購(gòu)身心障礙福利機(jī)構(gòu)團(tuán)體或庇護(hù)工場(chǎng)生產(chǎn)物品及服務(wù)辦法 .tw/web2.0/index.php,二、綠色採(cǎi)購(gòu)辦法 環(huán)保產(chǎn)品分為三類(lèi)，其中第三條規(guī)定： 1.第一類(lèi)產(chǎn)品：現(xiàn)有環(huán)保標(biāo)章產(chǎn)品 2.第二類(lèi)產(chǎn)品：產(chǎn)品或其原料之製造、使用過(guò)程及廢棄物處理符合再生材質(zhì)、可回收、低污染或省能源者，經(jīng)環(huán)保署發(fā)給證明文件者。 3.第三類(lèi)產(chǎn)品：增加社會(huì)利益或減少社會(huì)成本之產(chǎn)品，指該產(chǎn)品經(jīng)相關(guān)目的事業(yè)主管機(jī)關(guān)認(rèn)定符合此等條件，並發(fā)給證明文件者。 行政院環(huán)境保護(hù)署環(huán)保標(biāo)章資訊站 .t