有關(guān)個(gè)人工作計(jì)劃優(yōu)秀范文.doc

有關(guān)個(gè)人工作計(jì)劃優(yōu)秀范文 一、分公司財(cái)務(wù)科工作計(jì)劃： 財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)分公司財(cái)務(wù)管理、資金管理、資產(chǎn)管理、成本管理、會(huì)計(jì)管理、各項(xiàng)目部及實(shí)體的成本管理、兌現(xiàn)審計(jì)工作 1、嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的規(guī)章制度對(duì)本部門工作負(fù)責(zé)制定并落實(shí)部門工作計(jì)劃 2、負(fù)責(zé)編制并上報(bào)分公司年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和月資金收支計(jì)劃；編制并上報(bào)分公司機(jī)關(guān)費(fèi)用指標(biāo)計(jì)劃按照集團(tuán)公司審批結(jié)果進(jìn)行控制和管理 3、負(fù)責(zé)編制和上報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及各種資料 4、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算和項(xiàng)目成本核算的管理配合項(xiàng)目部工程價(jià)款回收工作 5、負(fù)責(zé)分公司固定資產(chǎn)的管理按規(guī)定計(jì)提折舊費(fèi) 6、組織各項(xiàng)目開展增收節(jié)支活動(dòng)搞好會(huì)計(jì)核算、項(xiàng)目核算和成本分析降低工程成本降低費(fèi)用支出并會(huì)同相關(guān)部門建立工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)檔案 7、負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理部實(shí)施審計(jì)監(jiān)督負(fù)責(zé)分公司的財(cái)務(wù)電算化管理 8、負(fù)責(zé)“卓越績(jī)效體系”的財(cái)務(wù)科各種資料的準(zhǔn)備及復(fù)驗(yàn)工作 9、負(fù)責(zé)工程投標(biāo)保函、履約擔(dān)保、銀行信貸額度等手續(xù)辦理工作 10、負(fù)責(zé)集團(tuán)公司對(duì)分公司工作聯(lián)查財(cái)務(wù)各種資料的收集、編制工作 11、負(fù)責(zé)上報(bào)分公司年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和月資金收支計(jì)劃；編制并上報(bào)分公司機(jī)關(guān)費(fèi)用指標(biāo)計(jì)劃按照集團(tuán)公司審批結(jié)果進(jìn)行控制和管理編制分公司年度財(cái)務(wù)收支報(bào)表 12、負(fù)責(zé)核對(duì)清理債權(quán)帳務(wù)及內(nèi)部單位之間的往來(lái)帳目 13、執(zhí)行對(duì)操作人員的管理和計(jì)算機(jī)檔案管理職責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)軟件的運(yùn)行進(jìn)行日常維護(hù)保證計(jì)算機(jī)軟件及硬件的財(cái)產(chǎn)安全 14、對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)營(yíng)管理制度和內(nèi)部控制制度是否健全運(yùn)行機(jī)制是否正常進(jìn)行監(jiān)督對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理部實(shí)施財(cái)務(wù)審計(jì)、承包及兌現(xiàn)審計(jì) 二、對(duì)項(xiàng)目部的資金有償使用管理： 分公司與項(xiàng)目部及經(jīng)營(yíng)實(shí)體相互占用資金的確定額是：項(xiàng)目部及經(jīng)營(yíng)實(shí)體上交的資金與應(yīng)交分公司的管理費(fèi)和分公司代支付銀行的各種保函的資金部分相抵的差額為基數(shù)按同期一年貸款月利息0.66%計(jì)算 1、項(xiàng)目部欠分公司的管理費(fèi)的計(jì)息方法：按月完成量計(jì)算的上交分公司管理費(fèi)累計(jì)總額的80為基數(shù)乘以0.66利率每月計(jì)息一次,劃轉(zhuǎn)項(xiàng)目部并同時(shí)項(xiàng)目部記入財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)息時(shí)間是從收取管理費(fèi)的月份的第三個(gè)月末開始計(jì)息劃帳 2、分公司為項(xiàng)目部辦理投標(biāo)保函和履約保函的、工程預(yù)付款保函等工程保函所交銀行的保函現(xiàn)金部分從辦完保函月份的第二個(gè)月初開始計(jì)息每月以0.66的利率計(jì)息由分公司劃帳項(xiàng)目部項(xiàng)目部記入財(cái)務(wù)費(fèi)用 3、分公司與項(xiàng)目部的往來(lái)帳目中如果分公司的往來(lái)帳余額（扣除項(xiàng)目部利潤(rùn)虧損額）欠項(xiàng)目部的同樣以每月以0.66的利率計(jì)息由分公司倒劃給項(xiàng)目部 三、支付各種款項(xiàng)的措施： 為了強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為杜絕工程成本的各項(xiàng)潛虧因素的存在保證分公司健康持續(xù)的發(fā)展要求各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員在支付各種款項(xiàng)時(shí)帳面有欠款的可以支付否則堅(jiān)決不予支付如果雙方簽定合同約定有預(yù)付款的可以預(yù)付但預(yù)付款項(xiàng)不得超過(guò)合同限定數(shù)額要求嚴(yán)肅執(zhí)行若有違反行為追究當(dāng)事人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 在付款的同時(shí)嚴(yán)格審查收款簽字人是否與財(cái)務(wù)帳面、合同簽字人一致否則堅(jiān)決拒付實(shí)屬情況特殊但必須辦理本人委托證明書、委托人和受托人的身份證復(fù)印件并同時(shí)附在付款憑證后面委托證明書如果雙方是企業(yè)單位的必須有雙方企業(yè)單位蓋章后有效如果是個(gè)人的必須有雙方當(dāng)事人簽字并同時(shí)按手印和雙方的身份證復(fù)印件附后有效事后避免經(jīng)濟(jì)糾紛 四、“備用金”管理辦法 根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)制度規(guī)定、集團(tuán)公司的嚴(yán)格要求、結(jié)合我分公司的路、橋工程施工特點(diǎn)制定單位相關(guān)人員因公暫借“備用金”的管理辦法： 1、暫借“備用金”的人員范圍：分公司經(jīng)理、書記及付經(jīng)理項(xiàng)目經(jīng)理及付經(jīng)理機(jī)關(guān)各科室正、付職公用小車司機(jī)機(jī)關(guān)材料處及項(xiàng)目材料采購(gòu)員詳細(xì)人員名單經(jīng)分公司經(jīng)理確認(rèn)后再定 2、“備用金”借用限額： （2）、項(xiàng)目付經(jīng)理、機(jī)關(guān)處室正付職、公用小車司機(jī)“備用金”借款限額最高3000元 （3）、機(jī)關(guān)材料處及項(xiàng)目材料采購(gòu)人員“備用金”借款限額最高2000元 3、“備用金”借用審批權(quán)限：在分公司借“備用金”由分公司經(jīng)理審批在項(xiàng)目部借“備用金”由項(xiàng)目經(jīng)理審批在“備用金”的使用過(guò)程中杜絕超過(guò)規(guī)定限額并及時(shí)歸還“備用金”嚴(yán)格控制人員范圍 4、每年借用“備用金”必在本年12月25日以前還清如不還清者在次年1月開始扣工資扣清為止 五、繼續(xù)執(zhí)行20xx年2月關(guān)于規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為的會(huì)議紀(jì)要精神： 會(huì)議決定：為了強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)行為杜絕工程成本潛虧因素存在保證路橋分公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康持續(xù)的發(fā)展結(jié)合分公司施工特點(diǎn),對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)行為規(guī)范的內(nèi)容作如下強(qiáng)調(diào)要求： 1、各級(jí)財(cái)務(wù)人員在支付各種款項(xiàng)時(shí)核對(duì)賬面欠款情況堅(jiān)決杜絕超付款若雙方簽訂合同約定預(yù)付款但付款不超過(guò)合同內(nèi)規(guī)定的數(shù)額付款時(shí)并索要單位收款收據(jù)或個(gè)人收款條收款人與合同簽訂人應(yīng)相符一致若不是同一人必須辦理委托否則財(cái)務(wù)拒絕付款 2、財(cái)務(wù)部門對(duì)外結(jié)算的機(jī)械租賃費(fèi)、周轉(zhuǎn)工具租賃費(fèi)、分包商（具有法人資格的企業(yè)可出示財(cái)務(wù)公章的收據(jù)）的結(jié)算費(fèi)用憑發(fā)票和結(jié)算單入帳如果對(duì)方不能提供或不能及時(shí)提供發(fā)票財(cái)務(wù)部門暫時(shí)按照總結(jié)算金額與當(dāng)?shù)囟惵视?jì)算出應(yīng)交稅金額可以掛帳等提供發(fā)票后按照相應(yīng)發(fā)票的金額同等比率足額退回分包商如果領(lǐng)用項(xiàng)目部或分公司材料(依據(jù)財(cái)務(wù)入帳領(lǐng)料單據(jù))和使用機(jī)務(wù)隊(duì)機(jī)械臺(tái)班費(fèi)用(依據(jù)財(cái)務(wù)入帳的單據(jù)),可以從每次結(jié)算中扣除后計(jì)提稅金掛帳. 3、人工費(fèi)承包或執(zhí)行任務(wù)書按計(jì)件工資形式辦理不需另辦理建筑市場(chǎng)開出的票據(jù)按內(nèi)部職工工資控制 4、購(gòu)置各種材料、工具、設(shè)備、儀器、辦公用品等必須索要發(fā)票后入帳 5、各項(xiàng)目部及經(jīng)營(yíng)實(shí)體、各種經(jīng)濟(jì)收入上繳記入財(cái)務(wù)賬戶由當(dāng)?shù)囟悇?wù)出票據(jù)外財(cái)務(wù)統(tǒng)一對(duì)外辦理收據(jù)發(fā)票嚴(yán)禁坐收坐支 6、各經(jīng)營(yíng)實(shí)體涉及經(jīng)營(yíng)收入欄目與分公司單獨(dú)定立賬戶以上繳資金的責(zé)任指標(biāo)形式出現(xiàn)因涉及收入納稅問(wèn)題不再出現(xiàn)銷售收入和租賃收入項(xiàng)目 7、強(qiáng)調(diào)分公司機(jī)關(guān)的管理費(fèi)開支單獨(dú)建立賬戶原列入機(jī)關(guān)支出的竣工工程所支出的費(fèi)用單獨(dú)列支隸屬于分公司整體核算 8、分公司和各項(xiàng)目部及經(jīng)濟(jì)實(shí)體對(duì)外發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)、市場(chǎng)開發(fā)經(jīng)費(fèi)必經(jīng)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后財(cái)務(wù)部門方可報(bào)銷入帳 六、加強(qiáng)防范企業(yè)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí) 1、建立完善專項(xiàng)基金臺(tái)賬：職工公積金、職工養(yǎng)老統(tǒng)籌、職工醫(yī)療保險(xiǎn)、職工失業(yè)保險(xiǎn)臺(tái)帳 2、“應(yīng)收帳款”科目要進(jìn)行帳齡分析帳齡達(dá)到三年以上為不良資產(chǎn)結(jié)算是否及時(shí)債權(quán)人的債權(quán)期限為兩年債務(wù)人是否存在單位是否注銷訴訟期限是否超過(guò)兩年債務(wù)人是否足額給款預(yù)期債務(wù)是否有證明證明超保權(quán)期限是否預(yù)期不能收回的“應(yīng)收帳款”全額提取壞帳 3、壞帳準(zhǔn)備金的預(yù)提方法是以“應(yīng)收帳款”和“其他應(yīng)收款”的年終“借方”期末余額按比例提取同時(shí)也可以按單個(gè)分析計(jì)提但是必須在財(cái)政局備案并批準(zhǔn)（財(cái)務(wù)制度規(guī)定為會(huì)計(jì)科目“借方”金額的1%） 4、20xx年要建立“應(yīng)收帳款”明細(xì)臺(tái)賬： （1）、已竣工結(jié)算的工程的臺(tái)賬內(nèi)容：業(yè)主、工程名稱、竣工時(shí)間、結(jié)算時(shí)間、結(jié)算金額、累計(jì)報(bào)量、收款總額、末筆收款時(shí)間、現(xiàn)拖欠款 （2）、已竣工未結(jié)算工程的臺(tái)賬內(nèi)容：業(yè)主、工程名稱、竣工時(shí)間、合同價(jià)款、報(bào)出結(jié)算時(shí)間、報(bào)出結(jié)算價(jià)款、累計(jì)收款、累計(jì)報(bào)量、報(bào)量與收款差、報(bào)出結(jié)算與收款差 （3）、在建工程的臺(tái)賬內(nèi)容：業(yè)主、工程名稱、開工時(shí)間、合同價(jià)款、累計(jì)收款、累計(jì)報(bào)量、報(bào)量與收款差 5、“應(yīng)付帳款”“暫估材料帳款”：年底有余額的（本科目不能出現(xiàn)“借方”余額如有要追究當(dāng)事人的責(zé)任）要依據(jù)年底財(cái)務(wù)帳面金額分別以工程項(xiàng)目、暫估時(shí)間、供應(yīng)單位、貨物名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)編制“貨物暫估明細(xì)表”并注明未及時(shí)沖銷的原因 6、各分包隊(duì)的付款方法：責(zé)任劃分明確付分包隊(duì)款時(shí)如財(cái)務(wù)帳面不欠款的超付款必須是以借款的手續(xù)辦理后付款在“其他應(yīng)收款”科目反應(yīng)所謂超付款是指：（1）超完成工程量超付款（2）超業(yè)主所付款的工程款（扣除管理費(fèi)后的超付款）（3）超結(jié)算款的超付款 7、其他供應(yīng)貨物單位的超付款（是以財(cái)務(wù)入帳為準(zhǔn)）也必須是以借款的手續(xù)辦理后付款在“其他應(yīng)收款”科目反應(yīng)；有供貨合同約定予付款的付款時(shí)在“預(yù)付帳款”科目反映 8、從財(cái)務(wù)帳面看已形成對(duì)包工隊(duì)、機(jī)械租賃費(fèi)、人工費(fèi)、材料供應(yīng)商超付款的部分金額到20xx年6月底以前必須辦理原付工程款轉(zhuǎn)借款手續(xù)財(cái)務(wù)部門依據(jù)原付工程款轉(zhuǎn)借款手續(xù)進(jìn)“其他應(yīng)收款”的相關(guān)明細(xì)科目 9、“其他應(yīng)收款”、“其他應(yīng)付款”的長(zhǎng)期掛帳業(yè)務(wù)要及時(shí)清理以便形成呆帳