連翹系列產(chǎn)品深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告.doc

連翹系列產(chǎn)品深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告安澤縣時(shí)珍有機(jī)中藥材開(kāi)發(fā)有限公司二六年五月項(xiàng)目名稱：連翹系列產(chǎn)品深加工擴(kuò)建建設(shè)單位：安澤縣時(shí)珍有機(jī)中藥材開(kāi)發(fā)有限公司（公章）單位法人：李民主職務(wù)：總經(jīng)理技術(shù)負(fù)責(zé)人：李洪淵職務(wù)：教授報(bào)告編寫(xiě)單位：山西省科技情報(bào)研究所（公章）單位法人：郭茂林職稱：研究員編寫(xiě)人員：董建中職稱：副研究員馬平安職稱：助理研究員張瑞芬職稱：研究員王虹海職稱：會(huì)計(jì)師李巍學(xué)位：學(xué)士目錄第一章總論1.1項(xiàng)目提要1.2項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1.3綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論1.5存在的問(wèn)題與建議第二章項(xiàng)目背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)的背景2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性第三章項(xiàng)目區(qū)概況及保證條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.2項(xiàng)目實(shí)施的有利條件第四章建設(shè)單位基本情況4.1建設(shè)單位基本情況4.2項(xiàng)目主要負(fù)責(zé)人情況4.3企業(yè)管理情況4.4企業(yè)發(fā)展思路第五章市場(chǎng)分析與銷售方案設(shè)計(jì)5.1市場(chǎng)分析5.2產(chǎn)品營(yíng)銷策略第六章項(xiàng)目建設(shè)及產(chǎn)品技術(shù)方案6.1項(xiàng)目建設(shè)方案6.2產(chǎn)品品種及工藝流程6.3項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度第七章環(huán)境保護(hù)及衛(wèi)生防疫7.1環(huán)境保護(hù)7.2衛(wèi)生防疫措施第八章新增投資估算與資金籌措8.1項(xiàng)目新增總投資估算8.2資金籌措8.3資金使用和管理8.4長(zhǎng)期貸款償還計(jì)劃第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)9.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定9.3產(chǎn)品銷售收入、增值稅及附加估算9.4總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算9.5財(cái)務(wù)效益分析9.6不確定性分析9.7財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論9.8社會(huì)效益分析第十章研究結(jié)論與建議10.1研究結(jié)論10.2建議附表附表1-1新增投資計(jì)劃與資金籌措表附表1-2借款還本付息計(jì)算表附表2-1新增建設(shè)工程投資估算表附表2-2土建工程投資估算表附表3-1流動(dòng)資金估算表（有項(xiàng)目）附表3-2流動(dòng)資金估算表（無(wú)項(xiàng)目及增量）附表4-1銷售收入、銷售稅金及附加估算表（有項(xiàng)目）附表4-2銷售收入、銷售稅金及附加估算表（無(wú)項(xiàng)目及增量）附表5-1總成本費(fèi)用估算表（有項(xiàng)目）附表5-2總成本費(fèi)用估算表（無(wú)項(xiàng)目）附表6-1損益和利潤(rùn)分配表（有項(xiàng)目）附表6-2損益和利潤(rùn)分配表（無(wú)項(xiàng)目）附表6-3損益和利潤(rùn)分配表（增量）附表7-1項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（有項(xiàng)目）附表7-2項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（無(wú)項(xiàng)目）附表7-3項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量）附表8資金來(lái)源與運(yùn)用表附表9資產(chǎn)負(fù)債表附件附件1企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照附件2中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證附件3稅務(wù)登記證附件4商標(biāo)受理通知書(shū)附圖附圖項(xiàng)目區(qū)位示意圖第一章總論1.1項(xiàng)目提要1.1.1項(xiàng)目名稱連翹系列產(chǎn)品深加工擴(kuò)建項(xiàng)目1.1.2建設(shè)單位安澤縣時(shí)珍有機(jī)中藥材開(kāi)發(fā)有限公司1.1.3項(xiàng)目負(fù)責(zé)人李民主1.1.4建設(shè)地點(diǎn)山西省安澤縣高墻村農(nóng)副產(chǎn)品加工園區(qū)1.1.5建設(shè)性質(zhì)擴(kuò)建1.1.6建設(shè)目標(biāo)建設(shè)符合GAP標(biāo)準(zhǔn)的連翹中藥材優(yōu)良品種的種植和深加工基地，深加工廠房及庫(kù)房等擴(kuò)建9410平方米，年深加工連翹3000噸。本項(xiàng)目以建設(shè)優(yōu)質(zhì)連翹中藥種植和深加工基地為龍頭，采用“公司+基地+農(nóng)戶”的模式，實(shí)行定單農(nóng)業(yè)的辦法，與種植戶簽訂種植收購(gòu)合同，并直接為種植戶提供優(yōu)良種苗、種植管理和采收技術(shù)服務(wù)，統(tǒng)一組織收購(gòu)，形成培訓(xùn)、生產(chǎn)、科研、檢驗(yàn)、加工、儲(chǔ)藏和銷售一體化的良性循環(huán)企業(yè)管理模式。積極開(kāi)拓市場(chǎng)，不斷擴(kuò)大市場(chǎng)占有份額，努力打造安澤縣中藥材“品牌”，占領(lǐng)全國(guó)市場(chǎng)，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，使農(nóng)村剩余勞動(dòng)力得到就地安置,促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，農(nóng)民增收，盡快脫貧致富，促進(jìn)安澤縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，使安澤的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)走上一條良性循環(huán)、可持續(xù)發(fā)展之路。1.1.7建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案擴(kuò)建年加工3000噸連翹生產(chǎn)基地，年產(chǎn)連翹浸膏160噸、連翹提取物125噸、雙黃連翹提取物250噸。1.1.8項(xiàng)目總投資有項(xiàng)目新增總投資3841.41萬(wàn)元（見(jiàn)附表1），其中：新增建設(shè)工程投資3122.48萬(wàn)元（見(jiàn)附表2-1），鋪底流動(dòng)資金718.92萬(wàn)元（見(jiàn)附表1-1）。新增建設(shè)工程投資3122.48萬(wàn)元，其中土建工程919.20萬(wàn)元，新增設(shè)備購(gòu)置費(fèi)899.00萬(wàn)元，建設(shè)工程其它費(fèi)用790萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)按固定資產(chǎn)投資的8%提取，為145.46萬(wàn)元，技改擴(kuò)建期利息368.83萬(wàn)元。（見(jiàn)附表2-1）1.1.9資金籌措到位情況項(xiàng)目新增投資總額為3841.41萬(wàn)元，企業(yè)自籌1170.09萬(wàn)元，申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款2300萬(wàn)元，擴(kuò)建期利息368.83萬(wàn)元，申請(qǐng)財(cái)政貼息。1.2項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)項(xiàng)目單位項(xiàng)目實(shí)施后能力1總投資萬(wàn)元3841.411.1建設(shè)工程投資萬(wàn)元3122.481.2鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元718.924年銷售收入萬(wàn)元110855新增就業(yè)人數(shù)人1636總成本萬(wàn)元8071.717凈利潤(rùn)萬(wàn)元1533.198繳稅總額萬(wàn)元1480.119投資利潤(rùn)率%23.6310內(nèi)部收益率（所得稅后）%25.3911內(nèi)部收益率（所得稅前）%37.0112財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）萬(wàn)元5090.2513財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）萬(wàn)元8675.4114靜態(tài)投資回收期（所得稅后）年5.6915靜態(tài)投資回收期（所得稅前）年4.6016以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn)%24.911.3綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論1.3.1綜合評(píng)價(jià)1、項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可行性項(xiàng)目充分利用當(dāng)?shù)氐臍夂?、水利、土地、勞?dòng)力資源優(yōu)勢(shì)，不僅可有效地促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，農(nóng)民增收，對(duì)全縣整體產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有重要的意義，而且對(duì)全省的生態(tài)建設(shè)也必將起到積極的推動(dòng)作用。項(xiàng)目的實(shí)施具有顯著的生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和投資方向。2、技術(shù)先進(jìn)性及經(jīng)濟(jì)合理性企業(yè)技術(shù)依托于山西省中醫(yī)學(xué)院的技術(shù)力量和先進(jìn)的科研成果，通過(guò)消化吸收，自主研究創(chuàng)新，同時(shí)又培養(yǎng)了一批本企業(yè)自己的具有豐富基礎(chǔ)理論知識(shí)，又掌握了扎實(shí)的實(shí)際操作技能的技術(shù)人員。完全有能力滿足深加工技術(shù)的需求。通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施能帶動(dòng)連翹優(yōu)質(zhì)苗木繁育基地發(fā)展到2000畝，連翹種植面積發(fā)展到10萬(wàn)畝。實(shí)現(xiàn)加工業(yè)和種植業(yè)的良性互動(dòng)，共同發(fā)展。3、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)項(xiàng)目所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率25.39%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值5090.25萬(wàn)元，投資回收期5.69年，以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn)24.91%，固定資產(chǎn)投資增加的臨界點(diǎn)為362.47%，經(jīng)營(yíng)成本提高的臨界點(diǎn)為19.49%，銷售價(jià)格降低的臨界點(diǎn)為20.39。由此可以看出該項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。而搞好市場(chǎng)調(diào)研，加強(qiáng)管理，保證產(chǎn)品質(zhì)量，穩(wěn)定市場(chǎng)價(jià)格，盡量降低經(jīng)營(yíng)成本，是企業(yè)降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。4、環(huán)境評(píng)價(jià)本項(xiàng)目的實(shí)施不僅可為市場(chǎng)提供源源不斷的優(yōu)良連翹提取物，而且進(jìn)一步帶動(dòng)連翹種植業(yè)的快速發(fā)展，有利于改良土壤，水土保持。同時(shí)由于該項(xiàng)目的實(shí)施調(diào)整了當(dāng)?shù)匾酝诿簽橹鞯漠a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，將大大地改善當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境，是一項(xiàng)有利于社會(huì)，促進(jìn)生態(tài)、環(huán)境、經(jīng)濟(jì)和人文的諧發(fā)展，步入良性循環(huán)走可持續(xù)發(fā)展之路的項(xiàng)目。1.3.2論證結(jié)論安澤縣時(shí)珍有機(jī)中藥材開(kāi)發(fā)有限公司的連翹種植、加工項(xiàng)目，是立足本縣農(nóng)業(yè)實(shí)際，充分利用本地獨(dú)特的自然氣候，土地資源，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心，建設(shè)中藥材種植基地，培育藥材加工龍頭企業(yè)，形成企業(yè)帶基地、基地連農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展格局，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入，為國(guó)內(nèi)市場(chǎng)提供優(yōu)質(zhì)藥品，增進(jìn)人類健康。該項(xiàng)目緊密結(jié)合國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)和當(dāng)?shù)氐膮^(qū)域優(yōu)勢(shì)；通過(guò)引進(jìn)、改良、野生馴化培育出優(yōu)質(zhì)連翹新品種和技術(shù)實(shí)現(xiàn)了自主創(chuàng)新，具有技術(shù)先進(jìn)性和經(jīng)濟(jì)合理性，抗風(fēng)險(xiǎn)、抗病蟲(chóng)害能力強(qiáng)；系列產(chǎn)品方案和投資規(guī)模合理，財(cái)務(wù)上是可行的；實(shí)施方案和技術(shù)路線可行，具有顯著的生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，建議給予資金支持！1.4存在的問(wèn)題與建議該項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，市場(chǎng)前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)環(huán)境效益顯著。但由于苗木繁育實(shí)施過(guò)程中不僅受自然氣候的影響較大，需要進(jìn)一步強(qiáng)化技術(shù)力量