證券投資基金基礎(chǔ)知識計算題必備公式.doc

。證券投資基金基礎(chǔ)知識計算題必備公式1.資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益 收入-費用=利潤2.凈現(xiàn)金流(NCF)公式：NCF=CFO+CFI+CFF3.流動比率=流動資產(chǎn)流動負債4.速動比率=(流動資產(chǎn)存貨)流動負債5.資產(chǎn)負債率=負債 資產(chǎn)，資產(chǎn)負債率是使用頻率最高的債務比率。6.權(quán)益乘數(shù)(杠桿比率)=資產(chǎn)所有者權(quán)益=1 (1-資產(chǎn)負債率)負債權(quán)益比=負債所有者權(quán)益=資產(chǎn)負債率 (1-資產(chǎn)負債率)數(shù)值越大代表財務杠桿比率越高，負債越重。7.利息倍數(shù)=EBIT利息，EBIT是息稅前利潤。利息倍數(shù)衡量企業(yè)對于長期債務利息保障程度。資產(chǎn)負債率、權(quán)益乘數(shù)和負債權(quán)益比衡量的是對于長期債務的本金保障程度。8.存貨周轉(zhuǎn)率=年銷售成本年均存貨存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365天存貨周轉(zhuǎn)率9.應收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入年均應收賬款應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365天應收賬款周轉(zhuǎn)率10.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=年銷售收入年均總資產(chǎn)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率越大，說明企業(yè)的銷售能力越強，資產(chǎn)利用效率越高。11.銷售利潤率=凈利潤銷售收入12.資產(chǎn)收益率=凈利潤總資產(chǎn)13.凈資產(chǎn)收益率(權(quán)益報酬率)=凈利潤所有者權(quán)益14.FV=PV*(1+i)n， PV= FV (1+i)nFV表示終值，即在第n年年末的貨幣終值;n表示年限;i表示年利率;PV表示本金或現(xiàn)值。15.ir=in-P式中：in為名義利率;ir為實際利率;P為通貨膨脹率。16.I=PV*i*t式中：I為利息;PV為本金;i為年利率;t為計息時間。17.單利終值的計算公式為：FV=PV*(1+i*t)18.單利現(xiàn)值的計算公式為：PV=FV(1+i*t)FV*(1-i*t)19.貼現(xiàn)因子dt=1(1+St)t，其中st為即期利率。20.市凈率(P/B)=每股價格每股凈資產(chǎn)21.市現(xiàn)率(P/CF)=每股價格每股現(xiàn)金流22.市銷率(P/S)=每股價格每股銷售收入23.零息債券估值法V表示貼現(xiàn)債券的內(nèi)在價值;M表示面值;r表示市場利率;t表示債券到期時間。由于多數(shù)零息債券期限小于一年，因此上述貼現(xiàn)公式應簡單調(diào)整為：24.固定利率債券估值法25.統(tǒng)一公債估值法統(tǒng)一公債是一種沒有到期日的特殊債券。26.期望(均值)27.方差與標準差-衡量他偏離期望值的程度28.權(quán)證的價值：內(nèi)在價值和時間價值29.權(quán)益累證券投資的收益：風險資產(chǎn)期望收益率=無風險資產(chǎn)收益率+風險溢價30.久期，麥考利久期，又稱存續(xù)期修正久期：31.各類期權(quán)的損益狀態(tài)：32.夏普比率特雷諾比率詹森信息比率33.下行風險標準差34. 認購費用和份額凈認購金額=認購金額/(1+認購費率)認購費用=認購金額-凈認購金額認購份額=(凈認購金額+認購利息)/基金份額面值35.折(溢)價率折(溢)價率=(二級市場價格基金份額凈值)/基金份額凈值*100%=(二級市場價格/基金份額凈值1)*100%36.持股集中度的計算公式37.基金股票換手率38.絕對收益率持有區(qū)間所獲得的收益，通常有兩部分組成：資產(chǎn)回報和收入回報。39. 因送股，配股或派息而形成的剔除行為除權(quán)(息)40.首期、到期資金結(jié)算額的計算在質(zhì)押式回購中：首期資金結(jié)算額=正回購方融入資金數(shù)額在買斷式回購中：首期資金結(jié)算額=(首期交易凈價+首期結(jié)算日應計利息)*回購債券數(shù)量/100在質(zhì)押式回購中：到期資金結(jié)算額=首期資金結(jié)算額*(1+回購利率*實際占款天數(shù)/365)在買斷式回購中：到期資金結(jié)算額=(到期交易凈價+