理財(cái)規(guī)劃師考試輔導(dǎo)筆記.pdf

理財(cái)規(guī)劃師考試資料 課程咨詢 QQ 800023310 企業(yè) QQ 理財(cái)規(guī)劃師考試輔導(dǎo)筆記理財(cái)規(guī)劃師考試輔導(dǎo)筆記 風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程 風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程 1 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定 2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 3 風(fēng)險(xiǎn)衡量 4 風(fēng)險(xiǎn)處理 5 風(fēng)險(xiǎn)管理效果的評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定 1 目標(biāo)可分解為兩部分 1 損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 降低損失成本 2 損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 維持企業(yè)的生存 生產(chǎn)能力的保持與利潤(rùn)計(jì)劃的實(shí)現(xiàn) 保持企業(yè)的服務(wù)能力 履行社會(huì)責(zé)任 風(fēng)險(xiǎn)管理 1 所謂風(fēng)險(xiǎn)管理 是指經(jīng)濟(jì)單位當(dāng)事人通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和度量 采用合理的經(jīng)濟(jì)和技 術(shù)手段 主動(dòng)地 有目的地 有計(jì)劃地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以處理 以最小成本去爭(zhēng)取最大的安全保 障和經(jīng)濟(jì)利益的行為 2 主體是各種經(jīng)濟(jì)單位 個(gè)人 家庭 企業(yè)以及其他法人團(tuán)體都可以看作獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)單位 3 強(qiáng)調(diào)的是人們的主動(dòng)行為 4 目的是以盡可能小的成本來(lái)?yè)Q取最大的安全保障和經(jīng)濟(jì)利益 風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別 指那些可能導(dǎo)致消極后果或積極后果的因素和危害的來(lái)源 主要包括 理財(cái)規(guī)劃師考試資料 課程咨詢 QQ 800023310 企業(yè) QQ 1 自然環(huán)境 它是基本的風(fēng)險(xiǎn)源 例如 地震 暴風(fēng)等 2 社會(huì)環(huán)境 不同的道德信仰 價(jià) 值等是風(fēng)險(xiǎn)的重要因素 3 政治環(huán)境 復(fù)雜動(dòng)蕩的政治環(huán)境對(duì)企業(yè)會(huì)產(chǎn)生重大的影響 4 法律環(huán)境 它會(huì)給企業(yè)帶來(lái)積極的結(jié)果 也會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源之一 5 經(jīng)濟(jì)環(huán)境 通貨膨脹 經(jīng)濟(jì)蕭條等都是企業(yè)所面臨的重要的風(fēng)險(xiǎn)因素 風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 1 風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ) 是在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生之前 運(yùn)用各種方法系統(tǒng)地 全面地 連續(xù)地認(rèn)識(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn) 以及分析風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因 2 方法 表格和問(wèn)卷識(shí)別法 風(fēng)險(xiǎn)列舉法 財(cái)務(wù)報(bào)表分析法 風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià) 一 風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià) 是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處理手段的效益性和適用性進(jìn)行分布 檢查 評(píng)估和修正 一般來(lái)說(shuō) 評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)是風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃中制定的目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn) 即必須符合以最小成本獲取最 大安全保障的基本目標(biāo) 我們可通過(guò)效益比值來(lái)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理方案 它是效果與成本的比值 如果效益比值小于 1 則該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理方案效果不佳 不可取 反 之 則可取 保險(xiǎn)需求分析 以人壽保險(xiǎn)為例 目錄 保險(xiǎn)是個(gè)人理財(cái)?shù)膬纱笾е?過(guò)早死亡 過(guò)早死亡的財(cái)務(wù)影響 估算投保的數(shù)額 個(gè)人理財(cái)?shù)膬纱笾е?增加財(cái)富 理財(cái)規(guī)劃師考試資料 課程咨詢 QQ 800023310 企業(yè) QQ 投資 稅收籌劃 保障財(cái)富 保險(xiǎn) 遺產(chǎn)規(guī)劃 給誰(shuí)保險(xiǎn) 一家之主的責(zé)任是投保他們的生命提供保障給其財(cái)務(wù)依賴者 過(guò)早死亡 過(guò)早死亡是在未償付財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)前死亡 65 歲前死亡的概率 二 風(fēng)險(xiǎn)的衡量 概念 是對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)的損失概率和損失程度進(jìn)行估算 用以評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)預(yù)定目標(biāo)的不利影響及 其程度 為選擇風(fēng)險(xiǎn)處理方法和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供依據(jù) 通常包括 損失概率 損失程度 損失的變異性 波動(dòng)性 預(yù)期未來(lái)收入的現(xiàn)值 生命價(jià)值方法 預(yù)期未來(lái)收入的現(xiàn)值 舉例 張三 40 歲 現(xiàn)在年收入是 100 000 他預(yù)期收入每年實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng) 2 5 直到 65 歲 安 現(xiàn)在年利率 1 5 計(jì)算 張三需要多少人壽保險(xiǎn) 張三未來(lái) 25 年年收入的現(xiàn)值為 2 846 928 計(jì)算在下頁(yè) 張三買得起這么多壽險(xiǎn)嗎 Present value factor 28 46928 現(xiàn)值 100000 28 46928 2846928 理財(cái)規(guī)劃師考試資料 課程咨詢 QQ 800023310 企業(yè) QQ g 每期的成長(zhǎng)率 r 每期利率 N 總期數(shù) 過(guò)早死亡對(duì)各種家庭的財(cái)務(wù)影響 1 單身人士 喪葬費(fèi)用和保險(xiǎn)不付的醫(yī)療費(fèi)用 2 單親家庭 需要很多的財(cái)務(wù)保障 但是很多單親家庭都很窮 3 兩個(gè)有收入者 有子女 對(duì)兩份收入投保 沒(méi)有子女 投保的需要很低 4 傳統(tǒng)家庭 如果有收入的一方死亡 整個(gè)家庭可能要降低生活水平 估算投保數(shù)額的方法 1 生命價(jià)值方法 2 需求方法 3 資本殘留方法 死亡對(duì)家庭財(cái)務(wù)影響 過(guò)早死亡對(duì)各種家庭的財(cái)務(wù)影響 1 單身人士 喪葬費(fèi)用和保險(xiǎn)不付的醫(yī)療費(fèi)用 2 單親家庭 需要很多的財(cái)務(wù)保障 但是很多單親家庭都很窮 3 兩個(gè)有收入者 有子女 對(duì)兩份收入投保 沒(méi)有子女 投保的需要很低 4 傳統(tǒng)家庭 如果