大工13春《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》在線作業(yè)3答案

1、大工13春內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理在線作業(yè) 3單選題：CBCDD DDAAC多選題:ABC ABD ABC ABCD BCD判斷題：ABBAA一、單選題（共10道試題，共50分。:V1.不屬于評(píng)價(jià)人員職責(zé)的是（）。也匸A.根據(jù)公司制定的評(píng)價(jià)方法對(duì)控制點(diǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)Jb.出具評(píng)價(jià)報(bào)告“ C.制定公司戰(zhàn)略r D.保證工作底稿及評(píng)價(jià)報(bào)告的真實(shí)性和完整性滿分：5分勻丄12.評(píng)價(jià)檔案的保管一般由（）部門負(fù)責(zé)。A.財(cái)務(wù)B.內(nèi)部審計(jì)r C.稅務(wù)廠D.會(huì)計(jì)滿分：5分空口3.不屬于COBIT計(jì)劃和組織域的IT流程的是（）。E0廠A.決定技術(shù)方向B. 管理質(zhì)量“ C.管理變化r d.管理項(xiàng)目滿分：5分可口4.在獨(dú)立評(píng)價(jià)階段

2、，各運(yùn)行子公司內(nèi)部審計(jì)部門的具體職責(zé)不包括（）。丄A. 收集資料B. 安排相關(guān)后勤工作并及時(shí)提交給評(píng)價(jià)人員“ C.收集各流程或控制點(diǎn)負(fù)責(zé)部門對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果和改進(jìn)建議的確認(rèn)和反饋意見,D.獲取和分析被評(píng)價(jià)運(yùn)行子公司的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)資料滿分：5分T35.下列不屬于日常監(jiān)督對(duì)應(yīng)的主要文檔性記錄的是 （）。Er A.年度財(cái)務(wù)報(bào)告B.財(cái)務(wù)分析報(bào)告廠C.資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告D.單獨(dú)評(píng)價(jià)報(bào)告滿分：5分U36.不屬于業(yè)務(wù)需求對(duì)信息標(biāo)準(zhǔn)的要求的是（）。囚r A.正確性B.有效性匚丄.機(jī)密性* D.實(shí)質(zhì)重于形式滿分：5分臺(tái)I勾7.下列不屬于日常監(jiān)督關(guān)注要點(diǎn)的是（）。r A.外部反映與公司內(nèi)部信息的反映是否吻合r B.定期與員工溝

3、通廠C.內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)的有效性* D.對(duì)管理體系適當(dāng)?shù)牟糠诌M(jìn)行評(píng)價(jià)滿分：5分忑口8.下列不屬于專項(xiàng)監(jiān)督評(píng)價(jià)過(guò)程的主要措施和程序的是（）。上一A調(diào)查問(wèn)卷B.計(jì)劃C. 執(zhí)行f D.報(bào)告和糾正措施滿分：5分UJ9.不屬于COBIT評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的是（）。LUA.關(guān)鍵管理指標(biāo)B.關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)廠C.關(guān)鍵目標(biāo)指標(biāo)D. 成熟模型滿分：5分ACOio.不屬于報(bào)告缺陷對(duì)應(yīng)的主要文檔性記錄的是（）。匡 Oa.審計(jì)工作匯報(bào)材料:B.審計(jì)意見書、審計(jì)決定書C. 單獨(dú)評(píng)價(jià)規(guī)范D. 專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告滿分：5分二、多選題（共5道試題，共30分。）：VU3i.專項(xiàng)監(jiān)督評(píng)價(jià)過(guò)程的關(guān)注要點(diǎn)包括（）。囚“ A.評(píng)價(jià)計(jì)劃的制定 B.評(píng)價(jià)活動(dòng)的執(zhí)

4、行 C.評(píng)價(jià)報(bào)告和糾正措施D.重視和配合內(nèi)外部審計(jì)師提出的改善措施滿分：6分勺暨12. COBIT交付和支持域包括的IT流程有（）。囚A.管理問(wèn)題 B.管理數(shù)據(jù) C.管理變化D.管理參數(shù)F滿分：6分13.下列屬于專項(xiàng)監(jiān)督評(píng)價(jià)方法主要措施和程序的是（）。也A.過(guò)程流程圖B.風(fēng)險(xiǎn)與控制矩陣動(dòng)員會(huì)D.評(píng)價(jià)人員滿分：6分AL4.運(yùn)行有效性評(píng)價(jià)方法包括（）。也A.適當(dāng)?shù)娜藛T詢問(wèn)7B.相關(guān)文檔的審閱C.控制點(diǎn)執(zhí)行的實(shí)地觀察D.對(duì)控制點(diǎn)執(zhí)行重復(fù)驗(yàn)證滿分：6分-5. COBIT控制目標(biāo)體系的循環(huán)系統(tǒng)包括（）。A.公司決策r B.業(yè)務(wù)需要C. IT資源 D. IT流程滿分：6分三、判斷題（共5道試題，共20分。

5、）V-JHi.評(píng)價(jià)人員可以參加自身負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的評(píng)價(jià)。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分丑習(xí)2. IT流程是對(duì)信息及相關(guān)資源進(jìn)行計(jì)劃、處理和控制的過(guò)程。A.錯(cuò)誤B.正確滿分：4分仝J丄13. COBIT主要面對(duì)的是企業(yè)高級(jí)管理層、企業(yè)高級(jí) IT管理人員和信息系統(tǒng)審計(jì)人員。：韻廠A.錯(cuò)誤用B.正確滿分：4分UT14.專項(xiàng)監(jiān)督是指企業(yè)對(duì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制的情況進(jìn)行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查。BLa.錯(cuò)誤廣B.正確滿分：4分35.評(píng)價(jià)工作底稿保存期為5年。E A.錯(cuò)誤r B.正確滿分：4分對(duì)于羅子君和陳俊生兩個(gè)人的婚姻，不能說(shuō)孰是孰非，最根本的癥結(jié)在于這句情話我負(fù)責(zé)賺錢養(yǎng)家，你負(fù)責(zé)貌美如花愛情的美妙，就在于人的

6、多情和心甘情愿，在甜蜜的熱戀階段，全身心的投入和付出都無(wú)怨無(wú)悔。男人深情繾綣地對(duì)女人說(shuō)：我負(fù)責(zé)賺錢養(yǎng)家，你負(fù)責(zé)貌美如花。”那時(shí)那刻的話語(yǔ)，相信他是真心的，出自于肺腑之言。隨著感情在煙火生活中的磨礪，漸漸淡化或者冷卻，他對(duì)她越來(lái)越?jīng)]有之前的殷勤，越來(lái)越?jīng)]有之前的心甘情愿。工作的壓力，生活的瑣碎，讓他感覺身邊的女人為何不能自食其力，為何像寄生蟲一般依附著他，讓他感到壓抑和逃避。電視劇我的前半生里的羅子君就是最好的例子。貌美如花的她，嫁給深愛她的陳俊生，聽了他的情話我負(fù)責(zé)賺錢養(yǎng)家，你負(fù)責(zé)貌美如花”之后，立刻辭掉工作，專心在家做一個(gè)少奶奶，養(yǎng)尊處優(yōu)，每天把自己打扮的美美噠，只為了保持貌美如花”給老公看。兩個(gè)人的婚姻在于共同成長(zhǎng)，共同支持，而不是把自己的一生寄托在另一個(gè)人的身上。不管是女人，還是男人，獨(dú)立的人格和獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)是必須的，只有自己獨(dú)立了，你才能獲得別人的尊重和愛護(hù)。好的婚姻，一定是三觀相同，家境匹配的兩個(gè)人在悠長(zhǎng)的歲月里，一起經(jīng)營(yíng)，一起成長(zhǎng)，相互陪伴，相互支持，才能攜手走得更遠(yuǎn)，共度一生。如果在婚姻里一方在進(jìn)步，而另一方在