深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引.docx

深圳證券交易所4月22日發(fā)布深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引深圳證券交易所4月22日發(fā)布深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引。各相關(guān)單位：為規(guī)范資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，維護正常市場秩序和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定(證監(jiān)會公告201316號)等有關(guān)規(guī)定，本所制定了深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引，現(xiàn)予以發(fā)布，請遵照執(zhí)行。特此通知深圳證券交易所2013年4月22日深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引深證會201338號第一章 總則第一條 為規(guī)范資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，維護正常市場秩序和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定(證監(jiān)會公告201316號，以下簡稱“管理規(guī)定”)等有關(guān)規(guī)定以及深圳證券交易所(以下簡稱“本所”)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本指引。第二條 證券公司設(shè)立專項資產(chǎn)管理計劃(以下簡稱“專項計劃”)擔任管理人，申請資產(chǎn)支持證券在本所掛牌，適用本指引。管理規(guī)定第四十五條所列金融機構(gòu)發(fā)行資產(chǎn)支持證券在本所掛牌的，參照適用本指引，本所另有規(guī)定的除外。第三條 資產(chǎn)支持證券在本所掛牌，不表明本所對資產(chǎn)支持證券的投資風險或者收益等作出判斷或者保證。資產(chǎn)支持證券的投資風險由投資者自行判斷和承擔。第四條 管理人應(yīng)當向具備相應(yīng)風險識別和承擔能力的合格投資者發(fā)行資產(chǎn)支持證券。每期資產(chǎn)支持證券的投資者合計不得超過二百人。第五條 本所為資產(chǎn)支持證券的信息披露和轉(zhuǎn)讓提供服務(wù)，并實施自律管理。第六條 資產(chǎn)支持證券的登記和結(jié)算，由中國證券登記結(jié)算有限公司按照其業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。第二章 掛牌、終止掛牌第七條 管理人申請資產(chǎn)支持證券在本所掛牌，應(yīng)當經(jīng)本所同意，與本所簽訂掛牌轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議，并提交下列文件：(一)掛牌申請書；(二)對于中國證監(jiān)會予以核準的，應(yīng)當提交核準文件，對于中國證監(jiān)會予以備案的，應(yīng)當提交已完成備案的相關(guān)證明文件及本所出具的無異議論證意見；(三)計劃說明書、交易合同文本以及法律意見書等證券服務(wù)機構(gòu)出具的意見或者報告；(四)募集完成后經(jīng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的驗資報告；(五)本所指定登記結(jié)算機構(gòu)出具的登記托管證明文件；(六)本所要求的其他文件。第八條 本所在收到全套掛牌申請文件后十個交易日內(nèi)，作出是否同意掛牌的決定。第九條 管理人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員為資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)制作計劃說明書及交易合同文本、出具專業(yè)意見或者報告，應(yīng)當勤勉盡責，對所制作、出具的文件內(nèi)容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證。其制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。第十條 資產(chǎn)支持證券出現(xiàn)下列情況之一的，本所終止其掛牌：(一)資產(chǎn)支持證券到期的；(二)資產(chǎn)支持證券未到期，但專項計劃根據(jù)計劃說明書約定終止的；(三)發(fā)生對投資者利益重大不利影響的情形，需要終止掛牌的。第三章 轉(zhuǎn)讓服務(wù)第十一條 證券公司應(yīng)當建立投資者適當性管理制度，確認參與資產(chǎn)支持證券認購、轉(zhuǎn)讓的投資者是符合中國證監(jiān)會規(guī)定要求的合格投資者。第十二條 資產(chǎn)支持證券每份面額為100元人民幣，計價單位為每百元面值的價格，單筆成交申報數(shù)量不低于500份，且轉(zhuǎn)讓數(shù)量必須為10份的整倍數(shù)，成交申報價格最小變動單位為0.01元人民幣。第十三條 資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，本所按照轉(zhuǎn)讓申報時間先后順序?qū)Y產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓進行確認。轉(zhuǎn)讓后每期資產(chǎn)支持證券的投資者合計不得超過二百人。第十四條 本所通過綜合協(xié)議交易平臺為資產(chǎn)支持證券提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)。資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓相關(guān)事項，適用本所相關(guān)規(guī)定。第十五條 資產(chǎn)支持證券按全價方式進行轉(zhuǎn)讓，資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓可以當日回轉(zhuǎn)。第十六條 本所對資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓收取轉(zhuǎn)讓經(jīng)手費，收費標準為100萬以下(含100萬)每筆0.1元，超過100萬的每筆10元。第十七條 資產(chǎn)支持證券回購業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)則，由本所另行規(guī)定。第四章 信息披露第十八條 管理人、托管人應(yīng)當按照本指引以及計劃說明書的規(guī)定和約定，履行定期報告與臨時報告義務(wù)，及時、公平地披露對資產(chǎn)支持證券可能產(chǎn)生重大影響的信息，并保證所披露的信息真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導陳述或者重大遺漏。第十九條 管理人應(yīng)當履行下列定期報告義務(wù)：(一)在每個會計年度結(jié)束之日起三個月內(nèi)披露年度資產(chǎn)管理報告；(二)每個收益分配日的五個交易日前(不含分配日)，披露收益分配報告；(三)中國證監(jiān)會、本所規(guī)定和計劃說明書約定的其他定期報告義務(wù)。第二十條 托管人應(yīng)當履行下列定期報告義務(wù)：(一)在每個會計年度結(jié)束之日起三個月內(nèi)披露年度托管報告；(二)中國證監(jiān)會、本所規(guī)定和計劃說明書約定的其他定期報告義務(wù)。第二十一條 專項計劃存續(xù)期間發(fā)生管理規(guī)定第三十九條所列情形之一的，或者資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓價格出現(xiàn)異常波動的，管理人應(yīng)當及時履行臨時報告義務(wù)。本所可以對相關(guān)資產(chǎn)支持證券進行停牌處理。相關(guān)情形消除后，本所可以視情況復牌。第二十二條 信息披露應(yīng)當在本所網(wǎng)站專區(qū)或者以本所認可的其他方式向合格投資者披露。第二十三條 管理人、托管人應(yīng)當不遲于信息披露前一交易日1400將披露文件報送本所，本所于報告發(fā)布當日通過本所網(wǎng)站、交易系統(tǒng)和交易信息系統(tǒng)發(fā)布提示性信息。本所對管理人、托管人披露的信息進行形式審核，對其內(nèi)容的真實性不承擔責任。第二十四條 管理人應(yīng)當至少指定一名信息披露聯(lián)絡(luò)人，負責辦理資產(chǎn)支持證券的信息披露及相關(guān)業(yè)務(wù)。第二十五條 信息披露聯(lián)絡(luò)人出現(xiàn)下列情形之一的，管理人應(yīng)當立即予以更換：(一)連續(xù)三個月以上不能履行職責；(二)在履行職責時出現(xiàn)重大錯誤，產(chǎn)生嚴重后果的；(三)本所認為不適宜繼續(xù)擔任信息披露聯(lián)絡(luò)人的其他情形。第五章 自律監(jiān)管和紀律處分措施第二十六條 管理人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員違反本指引規(guī)定，未履行信息披露義務(wù)或者所出具的文件含有虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏的，本所可以采取約見談話、通報批評、公開譴責等措施。第二十七條 證券公司未按照投資者適當性管理的要求遴選確定具有風險識別和風險承受能力的合格投資者的，本所可以視情節(jié)輕重采取相應(yīng)的自律監(jiān)管或者紀律處分等