董事會(huì)關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評(píng)估報(bào)告.doc

證券代碼：000988證券簡(jiǎn)稱：華工科技公告編號(hào)：2010-12董事會(huì)關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評(píng)估報(bào)告本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。報(bào)告期內(nèi)，根據(jù)財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)等部門聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范（以下簡(jiǎn)稱基本規(guī)范）、財(cái)政部發(fā)布的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范和深圳證券交易所發(fā)布的上市公司內(nèi)部控制指引（以下簡(jiǎn)稱內(nèi)控指引）等法律法規(guī)的要求，以2009年“上市公司治理整改年”為契機(jī)，結(jié)合公司實(shí)際，公司進(jìn)一步深入開展上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了梳理、完善和補(bǔ)充，并組織總部及子公司相關(guān)部門和人員進(jìn)行了必要的檢查與評(píng)價(jià)?，F(xiàn)將公司2009 年度內(nèi)部控制的建立健全與實(shí)施情況報(bào)告如下：一、綜述公司結(jié)合基本規(guī)范規(guī)定的五要素和內(nèi)控指引提出的八要素，建立健全了內(nèi)部控制制度體系，基本做到了各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可察、可評(píng)、可控，各項(xiàng)措施有效可行。（一）內(nèi)部控制的組織架構(gòu)公司按照公司法、證券法、上市公司治理準(zhǔn)則和深圳證券交易所股票上市規(guī)則等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章的要求，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層之間權(quán)責(zé)分明，并依法行使各自的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)。公司設(shè)立了的獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配置專職人員，負(fù)責(zé)公司的內(nèi)部審計(jì)以及內(nèi)部控制制度建立、完善及其實(shí)施。公司建立了與生產(chǎn)經(jīng)營及規(guī)模相適應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，設(shè)立了技術(shù)中心，財(cái)務(wù)部、人力資源部、公司辦公室、企業(yè)管理部、企劃部、審計(jì)部、國際業(yè)務(wù)部、董事會(huì)辦公室等9個(gè)部門，基本貫徹不兼容職務(wù)相分離的原則，比較科學(xué)地劃分了每個(gè)中心及部門的責(zé)任權(quán)限。各部門隨時(shí)互通信息，確?？刂拼胧┣袑?shí)有效。公司各控股子公司及重要參股公司在一級(jí)法人治理結(jié)構(gòu)下建立了完備的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督反饋系統(tǒng)，并按照相互制衡的原則設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)部門。（二）公司內(nèi)部控制制度的建設(shè)情況公司嚴(yán)格按照公司法、證券法和深圳證券交易所股票上市規(guī)則等法律、法規(guī)、規(guī)章的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)自身實(shí)際情況和經(jīng)營目標(biāo)制定了一系列公司內(nèi)部管理控制制度，并隨著公司經(jīng)營發(fā)展不斷完善。2009 年，公司以中國證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所在“上市公司治理整改年”所發(fā)布的相關(guān)文件為依據(jù)，建立并持續(xù)完善公司的內(nèi)部控制制度。報(bào)告期內(nèi)，公司制定了華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)程、華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則、華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司董事會(huì)提名委員會(huì)議事規(guī)則、華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)議事規(guī)則、華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司高層人員持股變動(dòng)管理辦法、華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度、華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度、華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司獨(dú)立董事工作制度、華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司財(cái)務(wù)管理制度，上述制度報(bào)公司第四屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議通過后嚴(yán)格執(zhí)行，完善了公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)了公司信息披露的規(guī)范管理和公司內(nèi)控制度的建設(shè)。（三）公司內(nèi)部控制制度內(nèi)容及實(shí)施情況公司根據(jù)公司法、證券法、上市公司章程指引、上市公司內(nèi)部控制指引、上市公司治理準(zhǔn)則等有關(guān)法律法規(guī)制定了華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度、華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司財(cái)務(wù)管理制度等相關(guān)制度，形成了比較完善的治理框架文件，為規(guī)范公司治理、提高決策水平、保護(hù)股東權(quán)益提供了制度保障；上述對(duì)公司的重大投資、資產(chǎn)抵押、對(duì)外擔(dān)保、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易、融資方案、資本運(yùn)作等進(jìn)行控制。截止目前，未發(fā)現(xiàn)公司在上述事項(xiàng)的運(yùn)作中出現(xiàn)明顯漏洞。（四）公司內(nèi)部審計(jì)部門工作人員的配備情況本公司內(nèi)部控制檢查監(jiān)督部門為公司審計(jì)部，定員3人，設(shè)經(jīng)理1 人，高級(jí)審計(jì)員2人。審計(jì)部和審計(jì)人員獨(dú)立行使職權(quán)、不受其他部門或者個(gè)人的干涉。其主要職責(zé)為對(duì)公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況實(shí)施監(jiān)督評(píng)價(jià)，對(duì)公司經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)情況及其他情況進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。（五）2009年公司建立和完善內(nèi)部控制所進(jìn)行的重要活動(dòng)、工作及成效（1）公司采用集中討論的方式，組織董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)新修訂的公司法、證券法、上市公司治理準(zhǔn)則、上市公司內(nèi)部控制指引、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范等有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行了學(xué)習(xí)，并在公司員工中加強(qiáng)了培訓(xùn)與宣傳，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)與員工充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)控管理的重要性。（2）公司結(jié)合自身的實(shí)際情況，梳理并建立了較為完善的、健全的公司內(nèi)部控制制度管理體系，使公司內(nèi)部控制制度的框架基本建立，為提高經(jīng)營效率、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)奠定了基礎(chǔ)。二、重點(diǎn)控制活動(dòng)1、公司共有子公司（含直接控股、間接控股）25家，主要經(jīng)營范圍為激光器、激光加工設(shè)備及成套設(shè)備、激光全息綜合防偽標(biāo)識(shí)、激光全息綜合防偽燙印箔及包裝材料、光器件與光通信模塊、光學(xué)元器件、電子元器件等，控股子公司控制結(jié)構(gòu)及持股比例如下表：子公司名稱本企業(yè)合計(jì)持股比例本企業(yè)合計(jì)享有的表決權(quán)比例深圳市華工賽百信息技術(shù)有限公司69.30%69.30%武漢華工賽百數(shù)據(jù)系統(tǒng)有限公司76.00%76.00%湖北華工高理電子有限公司92.01%92.01%上海團(tuán)結(jié)普瑞瑪激光設(shè)備有限公司56%56.00%武漢華工激光工程有限責(zé)任公司100%100%武漢華工正源光子技術(shù)有限公司96.19%96.19%華工FARLEY LASERLAB有限公司100.00%100.00%武漢華日精密激光有限責(zé)任公司100.00%100.00%武漢法利萊切割系統(tǒng)工程有限責(zé)任公司100.00%100.00%武漢華工科貿(mào)有限公司100.00%100.00%武漢華工新高理電子有限公司100.00%100.00%武漢海恒化誠科技有限責(zé)任公司100.00%100.00%武漢華工團(tuán)結(jié)激光技術(shù)有限公司51.00%51.00%武漢華工圖像技術(shù)開發(fā)有限公司100.00%100.00%孝感華工高理電子有限公司100.00%100.00%武漢華工激光成套設(shè)備有限公司100.00%100.00%六盤水華工激光技術(shù)有限公司51.00%51.00%湖北華工科技葛店產(chǎn)業(yè)園發(fā)展有限公司100.00%100.00%武漢法利普納澤切割系統(tǒng)有限公司100%100%武漢化誠資訊科技有限責(zé)任公司100%100%武漢華中科大精細(xì)化工公司100%100%唐山市豐潤區(qū)華海激光技術(shù)有限公司51%51%上海市激光工業(yè)應(yīng)用服務(wù)中心有限公司50.973%50.973%武漢正源高理光學(xué)有限公司100%100%武漢宇科包裝科技股份有限公司70%70%（二）內(nèi)部控制情況1、對(duì)控股子公司的內(nèi)部控制情況根據(jù)公司的戰(zhàn)略發(fā)展，公司對(duì)控股子公司的經(jīng)營方向進(jìn)行了明確定位，將控股子公司分別定位為激光裝備制造產(chǎn)業(yè)、光通信及無源器件產(chǎn)業(yè)、電子元器件產(chǎn)業(yè)、信息安全和防偽產(chǎn)業(yè)等?？毓勺庸揪嬖诟髯缘慕?jīng)營領(lǐng)域，基本無同一業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)范圍。公司根據(jù)公司內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定，對(duì)控股子公司實(shí)行管理，職能部門對(duì)應(yīng)子公司的對(duì)口部門進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督及支持。公司通過董事會(huì)及關(guān)鍵管理人員對(duì)子公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策并向母公司報(bào)告。公司對(duì)控股子公司制定了薪酬考核方案，并下達(dá)年度經(jīng)營考核指標(biāo)。公司定期取得子公司月度財(cái)務(wù)報(bào)告和管理分析報(bào)告，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定，委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)子公司的財(cái)務(wù)報(bào)告。2、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制情況公司在公司章程中對(duì)關(guān)聯(lián)交易作了明確的規(guī)定，公司2009年度發(fā)生的各項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易均嚴(yán)格按照公司法、深圳證券交易所股票上市規(guī)則、公司章程的規(guī)定履行關(guān)聯(lián)交易的審核程序及信息披露工作，無未按規(guī)定程序履行信息披露義務(wù)的情況發(fā)生。3、對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制情況公司嚴(yán)格按照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在公司章程中對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)作了明確的規(guī)定。截至目前，公司只對(duì)下屬子公司提供了擔(dān)保，未對(duì)外提供擔(dān)保。各次擔(dān)保事項(xiàng)均嚴(yán)格按照公司法、關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知（證監(jiān)發(fā)2005120號(hào)）、公司章程的規(guī)定，程序規(guī)范，信息披露及時(shí)。4、募集資金使用的內(nèi)部控制情況公司已按照有關(guān)法律法規(guī)和深圳證券交易所股票上市規(guī)則等有關(guān)規(guī)定，制定了募集資金使用管理辦法 ，對(duì)募集資金的存儲(chǔ)、審批、使用、變更、監(jiān)督等內(nèi)容進(jìn)行了明確規(guī)定，規(guī)范募集資金的管理和使用，以便提高募集資金的使用效率和效益。5、重大投資的內(nèi)部控制情況 公司的公司章程及股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)工作細(xì)則中明確股東大會(huì)、董事會(huì)對(duì)重大投資的審批權(quán)限，制定相應(yīng)的審議程序；公司企管部門、財(cái)務(wù)部及董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目立項(xiàng)前的論證工作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；重視重大投資項(xiàng)目的過程管理，重大投資項(xiàng)目需提交公司董事會(huì)會(huì)審議；公司董事會(huì)定期了解重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展和投資效益情況，如出現(xiàn)未按計(jì)劃投資、未能實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失等情況，公司董事會(huì)應(yīng)查明原因，追究有關(guān)人員的責(zé)任。6、信息披露的內(nèi)部控制情況公司建立了華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度、華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度等制度，對(duì)公司公開信息披露和重大內(nèi)部信息溝通進(jìn)行全程、有效的控制。明確公司重大信息的范圍和內(nèi)容，制定了公司各部門溝通的方式、內(nèi)容和時(shí)限等相應(yīng)的控制程序。公司董事長(zhǎng)是信息披露的第一責(zé)任人，董事會(huì)秘書是信息披露的主要執(zhí)行人，證券事務(wù)代表協(xié)助董事會(huì)秘書做好信息披露事務(wù)。公司實(shí)施信息披露責(zé)任制，將信息披露的責(zé)任明確到人，確保信息披露責(zé)任人知悉公司各類信息并及時(shí)、準(zhǔn)確、完整、公平地對(duì)外披露。三、內(nèi)部控制中的問題及整改計(jì)劃（一）對(duì)控股子公司的有效管理和規(guī)范運(yùn)作是公司內(nèi)控制度建設(shè)的重要環(huán)節(jié)。為了能更好地管理、考核子公司、控制子公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，公司正積極探索，進(jìn)一步完善符合公司經(jīng)營特色的對(duì)控股子公司的內(nèi)部控制制度。公司將關(guān)注制度的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題提出整改計(jì)劃。（二）公司無中國證監(jiān)會(huì)、交易所對(duì)公司所作公開處分所涉及的內(nèi)控問題的公開處分。（三）公司內(nèi)部控制情況總體評(píng)價(jià)。公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度已基本建立健全，能夠適應(yīng)公司管理的要求和公司發(fā)展的需要，能夠?qū)幹普鎸?shí)、公允的財(cái)務(wù)報(bào)表提供合理的保證，能夠?qū)靖黜?xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行及國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證。公司將根據(jù)內(nèi)外環(huán)境、公司發(fā)展情況的變化以及監(jiān)管部門監(jiān)管制度的不斷更新持續(xù)予以補(bǔ)充修訂，確保公司內(nèi)部工作程序嚴(yán)格、規(guī)范、高效。本公司董事會(huì)認(rèn)為：本公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度已基本建立健全，能夠適應(yīng)公司管理的要求和公司發(fā)展的需要，能夠?qū)幹普鎸?shí)、公允的財(cái)務(wù)報(bào)表提供合理的保證，能夠?qū)靖黜?xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行及國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證。公司內(nèi)部控制制度制訂以來，各項(xiàng)制度得到了有效的實(shí)施。總體而言，公司的內(nèi)部控制制度符合中國證監(jiān)會(huì)、深交所的相關(guān)要求。隨著公司業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，外部環(huán)境的變化和管理要求的提高，公司內(nèi)部控制還需不斷加強(qiáng)和完善。四、獨(dú)立董事對(duì)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的意見根據(jù)關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見、深圳證券交易所關(guān)于做好上市公司2009年年度報(bào)告工作的通知（深證上2009201號(hào)）等相關(guān)規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，作為華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）獨(dú)立董事，我們審議了公司2009年度內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告，現(xiàn)發(fā)表如下意見： 報(bào)告期內(nèi)，公