東營某福田汽車4S店可行性研究報告

東營 XX 汽車修理有限公司 福田汽車 4S 店項目 可行性研究報告 二 一一年六月十 三 日 2 / 24 目錄 一、項目基本情況 1、 項目名稱 2、 項目地點 3、 承辦 單位 : 二、實施單位概況： 三、項目建設(shè)背景 1、 汽車市場現(xiàn)狀與未來 2、 東營市 汽車消費市場分析 四、項目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容 1、 建設(shè)指導(dǎo)思想與原則 2 規(guī)劃設(shè)計原則 3、 建設(shè)內(nèi)容 4. 建設(shè)規(guī)模 5、 建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模列表 6、 功能定位 五、項目建設(shè)與運營對環(huán)境的影響 1 施工階段環(huán)境影響分析 2 運行階段 的環(huán)境影響分析 3 環(huán)境影響評價結(jié)論 六、 投資估算與資金籌措 1、 投資估算 3 / 24 2、 建設(shè)投資估算 3、 流動資金估算 4、 資金籌措 七、市場預(yù)測與效益分析 1 財務(wù)價格 2 計算期與運營負(fù)荷 3 財務(wù)基準(zhǔn)收益率的選擇 4 其他計算參數(shù) 5、 營業(yè)收入估算 6、 成本費用估算 7、 總成本費用 8、 利潤測算 9、 盈利能力分析 10、財務(wù)分析結(jié)論 八、項目可行性研究結(jié)論 4 / 24 一、項目基本情況 1、項目名稱 東營市福田 4S 店 2、項目地點 東營市 XX 縣 3、 承辦 單位 情況 : 項 目承辦單位： 東營 XX 汽車修理有限公司 項目法定代表人： 二、實施單位概況： 東營 XX 汽車修理有限公司 成立于 2006 年，注冊資金 50萬元，員工 50 人。是一家經(jīng)營汽車 維修、 銷售及汽車服務(wù)業(yè)務(wù)的企業(yè)。經(jīng)營面積達(dá) 1200 多平方米。隨著近幾年國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民生活水平的提高，汽車銷售業(yè)務(wù)也日益擴(kuò)大。經(jīng)過幾年的發(fā)展，公司已逐步形成了以汽車銷售代理、二手車經(jīng)銷 、 汽車維修保養(yǎng)、汽車裝潢美容為核心，兼營汽車銷售其他品牌服務(wù)的經(jīng)營格局。是 福田 汽車銷售有限公司在 東營市 的獨家代理銷售商。 公司始終秉承“誠信為本 、 真誠服務(wù)”的宗 旨，采取靈活的經(jīng)營模式，企業(yè)取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益， 公司各項業(yè)務(wù)形成互相促進(jìn)、協(xié)同發(fā)展的良好態(tài)勢，共同構(gòu)成了乘用車銷售及綜合服務(wù)一體化的業(yè)務(wù)模式和完整的產(chǎn)業(yè)鏈條。 在 5 / 24 東營市 及周邊縣市贏得了較好的聲譽。 在區(qū)域內(nèi)擁有領(lǐng)先的市場地位、良好的品牌形象。 三、項目建設(shè)背景 1、汽車市場現(xiàn)狀與未來 隨著全面建設(shè)小康社會的逐步實施，人民生活逐步走上富裕，轎車進(jìn)入家庭已經(jīng)開始成為現(xiàn)實。目前，城市化步伐逐步加快，城市人口不斷增加，道路交通條件逐步改善，家庭轎車的擁有量將會以很高的速率增長。中國的汽車時代悄然來臨，并影響著每一個人 的生活。 改革開放以來，特別是近幾年我國汽車工業(yè)發(fā)展勢頭強勁。據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計， 2010 年，汽車全行業(yè)完成工業(yè)總產(chǎn)值將近 4 億元，同比增長 36.90%：利潤總額 3313.75億元，同比增長 66.75%。 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)增長都比較大，實現(xiàn)了增產(chǎn)增收。汽車產(chǎn)業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)的地位越來越突出。 現(xiàn)在市場競爭已經(jīng)從產(chǎn)品競爭向品牌競爭過渡，而品牌專營是品牌競爭的一種有效形式。中國是未來世界上最大的汽車生產(chǎn)國和消費國，中國的汽車市場逐漸成熟，用戶的消費心理也逐漸成熟，用戶需求多樣化，對產(chǎn)品、服務(wù)的要求也越 來越高，越來越嚴(yán)格，原有的代理銷售體制已不能適應(yīng)市場與用戶的需求。隨著汽車工業(yè)競爭的日趨激烈，我國汽車銷售市場除傳統(tǒng)的汽車貿(mào)易市場外，出現(xiàn)了：超市式大賣 6 / 24 場、汽車一條街、特許經(jīng)銷商、專賣店等多種形式。目前國內(nèi)各大汽車廠商均已在全國各大中城市設(shè)立特許經(jīng)銷商 (或?qū)Ｙu店 )。而隨著汽車消費群體的進(jìn)一步擴(kuò)張，二三線城市已成為個大汽車廠家的下一個主戰(zhàn)場。 4S 店是由歐洲傳入中國的，由于與各個廠家之間建立了緊密的產(chǎn)銷關(guān)系，具有購物環(huán)境優(yōu)美、品牌意識強等優(yōu)勢，4S，是四個英文單詞的首寫字母，分別代表：整車銷售(Sale)、零配件 (Sparepart)、售后服務(wù) (Service)、信息反饋 (Survey)“四位一體”的汽車經(jīng)營方式，它是由汽車生產(chǎn)商授權(quán)建立的汽車服務(wù)企業(yè) . 4S 店的出現(xiàn)，恰好能滿足用戶的各種需求，它可以提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū)，現(xiàn)代化的設(shè)備和服務(wù)管理，高度職業(yè)化的氣氛，保養(yǎng)良好的服務(wù)設(shè)施，充足的零配件供應(yīng)，迅速及時的跟蹤服務(wù)體系。通過 4S 店的服務(wù)，可以使用戶對品牌產(chǎn)生信賴感，從而擴(kuò)大汽車的銷售量。眼下，隨著新車型的出臺， 4S 店還將如雨后春筍般蓬勃增長。 2、 東營市 汽車消費市場分析 （ 1）、 東營市 簡述 東營市 地處 于 位于山東省東北部、黃河入?？诘娜侵薜貛?，內(nèi)控黃河、外瀕渤海，是環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈與黃河經(jīng)濟(jì)帶的交匯點，具有顯著的區(qū)位優(yōu)勢。 總面積 8053 平方公里，總?cè)丝?162 萬，人均地面積 7.8 畝。黃河每年還 7 / 24 填海造陸 3 萬畝，是中國東部沿海土地資源最豐富的地區(qū)。東營市轄東營、河口兩區(qū)和廣饒、 XX、墾利三縣，共設(shè) 44 個鄉(xiāng)、 15 個鎮(zhèn)、 4 個街道辦道辦事處， 1775 個行政村。 東營公路縱橫貫通，交織成網(wǎng)。全市公路通車?yán)锍?913.4 公里，公路密度每百平方公里 39 公里，居中國沿海城市前列。 10 條干線公路以東營黃河大橋為樞紐，南與 濟(jì)青高速公路相連，北通北京、天津，是膠東半島和魯中山區(qū)進(jìn)入京津的必經(jīng)之地。 （ 2）、 東營市 汽車消費市場特點 作為 山東省較 強的市之一， 東營市 汽車市場的消費檔次呈一定層次化趨勢，主要分為：大眾化汽車消費和企業(yè)汽車消費。其中大眾化的汽車消費約占汽車交易額的 80%以上 ，企業(yè)汽車消費約占 1520%左右。汽車消費主要受經(jīng)濟(jì)發(fā)展、購買能力、品牌和舒適性等限制，鑒于 東營市 已 基本 步入小康社會，一些中產(chǎn)階級對汽車消費有迫切需要。汽車消費檔次尚可，高檔車約占 10%， A 級及以下車約占 40%， B 級及以上車約占 40%。 福田 品牌涵蓋 了中低檔市場，有較強的競爭優(yōu)勢。 四、項目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容 1、建設(shè)指導(dǎo)思想與原則 8 / 24 1）充分發(fā)揮該地段的優(yōu)勢，盡最大可能有效利用土地。 2）外形設(shè)計與色彩的選用，既要和周邊區(qū)域相統(tǒng)一，又要獨樹一幟，有一定特色，并充分考慮每一單體建筑未來的使用要求。 3）從環(huán)境現(xiàn)狀及擬建建筑物分析，平面布局和各建筑構(gòu)造形式符合城市規(guī)劃整體要求，從立體景觀分析，考慮與周圍環(huán)境的協(xié)調(diào)。 4）建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要達(dá)到：高標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計、高質(zhì)量建造、高水準(zhǔn)管理，體現(xiàn)功能完善、智能服務(wù)等特點，同時體現(xiàn)品牌優(yōu)勢，并力求造價合理。 5）符合現(xiàn)行工程標(biāo)準(zhǔn) 和規(guī)范的要求，并盡量選擇使用新型的節(jié)能建筑材料。 2 規(guī)劃設(shè)計原則 本著“便捷、美觀、現(xiàn)代化”的設(shè)計原則，追求功能完善與環(huán)境優(yōu)美高度和諧的建筑理念，注重環(huán)境品質(zhì)的優(yōu)化，兼顧與周邊建筑群和城市規(guī)劃條件相適應(yīng)的整體環(huán)境，力求平面布置合理，出入快捷方便，物流、人流、車流流向合理，避免交叉，力爭創(chuàng)造一個專業(yè)化、人性化、功能化的展銷服務(wù)中心。 3、建設(shè)內(nèi)容 根據(jù) 東營 XX汽車修理有限公司 發(fā)展的戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，以及 福田 汽車標(biāo)準(zhǔn) 4S點的建設(shè)要求，規(guī)劃在 東營市 投資建設(shè) 9 / 24 福田 4S店。項目結(jié)合建設(shè)地點的地形地貌，確定本項目的主要建 設(shè)內(nèi)容如下： 1） 擬建一個 福田 4S 店，主體 兩 層建筑，鋼結(jié)構(gòu)。集汽車展示、咨詢、銷售、預(yù)定、信息反饋、市場調(diào)研、零配件供應(yīng)、售后維修保養(yǎng)服務(wù)為一體； 2）店外部建設(shè)停車場； 并設(shè)二手車交易區(qū)。 3）沿場地周圍建設(shè)鐵圍欄； 4）大門設(shè)置門式標(biāo)牌、旗幟； 5）購置汽車維修設(shè)備一整套； 6）室外水、暖、電、通信等基礎(chǔ)設(shè)施管網(wǎng)及場區(qū)硬化、綠化等工程建設(shè)。建筑物內(nèi)部主要功能區(qū)包括：汽車展銷區(qū)、新車發(fā)放區(qū)、客戶接待區(qū)（簽約室、休息區(qū)及收銀室、辦公室等）停車場、車輛預(yù)檢區(qū)、新車停放區(qū)等。 4. 建設(shè)規(guī)模 根據(jù)項目特點、 產(chǎn)品方案和經(jīng)營規(guī)模，本項目規(guī)劃總占地面積 13333 ，建筑初步設(shè)計新建 4S店總建筑面積 8316 ，兩層鋼結(jié)構(gòu)，其中一層建筑面積 3748 ， 二層建筑面積 2692 ， 項目規(guī)劃容積率為 1，室外綠化率為 30%，綠化、硬化面積 3400 。 5、建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模列表 福田 4S 店建設(shè)指標(biāo)一覽表： 10 / 24 序 號 建設(shè)內(nèi)容 層數(shù) 數(shù)量 建筑面積 ( ) 備 注 一 項目總占地面積 20畝 二 建筑占地面積 15畝 三 新建總建筑面積 四 建設(shè)內(nèi)容 1 4S 店建筑物 鋼結(jié)構(gòu) 一層 二層 2 地面停車場 五 建設(shè)指標(biāo) 1 容積率 1.0 2 綠化率 30% 六 院內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施 1 4s 店外水、暖、電、 通信、道路等基礎(chǔ)設(shè) 施 2 店外硬化、綠化 不計入建筑面積。綠 化面積按照 30的 占地面積計算 6、 功能定位 本項目 福田 4S 店以整車銷售、售后服務(wù)、零配件供應(yīng)為主要經(jīng)營方向，實現(xiàn)集汽車品牌展示、咨詢、銷售、預(yù)定、信息反饋、市場調(diào)研、零配件供應(yīng)、售后維修保養(yǎng)服務(wù)為一體的現(xiàn)代化、專業(yè)化 汽車銷售服務(wù)網(wǎng)點。 五、項目建設(shè)與運營對環(huán)境的影響 本建設(shè)項目為 東營市福田 4S 店建設(shè)項目，項目本身不產(chǎn)生明顯的重大污染。針對項目實施對周邊環(huán)境產(chǎn)生的影響，本項目主要從兩個部分去考慮，即施工階段對環(huán)境的影 11 / 24 響及運行階段對環(huán)境的影響。項目建設(shè)過程中主要環(huán)境影響因素是場地平整、設(shè)備運輸、廠房建設(shè)等行為產(chǎn)生的揚塵及施工過程所用機(jī)械產(chǎn)生的噪聲。 1 施工階段環(huán)境影響分析 項目建設(shè)過程中主要環(huán)境影響因素是場地平整、材料運輸、廠房 建設(shè)等行為產(chǎn)生的揚塵及施工過程所用機(jī)械產(chǎn)生的噪聲。 1）施工揚塵影響分析 施工造成的揚塵 主要來自以下兩個方面：其一是平整土地、清理現(xiàn)場過程中產(chǎn)生的地面揚塵；其二是運輸車輛與施工用車運行引起的揚塵。施工揚塵的影響是暫時的，可逆的，工程一結(jié)束，污染影響也就隨之而停止。但清理場地、挖掘地基、挖土和填土操作過程中產(chǎn)生的塵埃排放物，還是會在短期內(nèi)影響當(dāng)?shù)氐目諝赓|(zhì)量。 2）治理措施 在施工期間要采取積極有效的措施盡量減輕揚塵的產(chǎn)生，防止揚 塵擴(kuò)散，具體環(huán)保要求如下： 施工道路要硬覆蓋，要在工地出口處設(shè)置沉砂池，出場車輛要沖洗車身及輪胎，確保車輛不帶泥土駛出工地。 施工工地必須使用預(yù)拌混凝土，禁止現(xiàn)場攪拌 混凝土。 建筑材料運輸過程中進(jìn)行遮蓋，防止撒漏，盡可能減少運 12 / 24 輸中產(chǎn)生的揚塵。 3） 施工噪聲影響及治理措施 施工噪聲源影響分析 施工期的噪聲主要來源于施工現(xiàn)場的各類機(jī)械設(shè)備和物料運輸?shù)慕煌ㄔ肼?。施工現(xiàn)場噪聲主要是施工機(jī)械設(shè)備噪聲，物料裝卸碰撞噪聲 。 防治措施 由于施工設(shè)備的噪聲源強比較高，而建筑施工是露天作業(yè)，流動性和間歇性較強，因此，對各生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的噪聲治理具有一定難度，下面結(jié)合施工特點，對一些重點噪聲設(shè)備和聲源，提出一些治理措施和建議： 降低聲源的噪聲強度，基礎(chǔ)施工過程中盡量選用低噪聲設(shè)備，如采 用人工挖孔樁的代替氣錘打樁機(jī)等。 采用局部吸聲、隔聲降噪技術(shù)對各施工環(huán)節(jié)中噪聲較為突出的，且難以對聲源進(jìn)行降噪可能的設(shè)備裝置，應(yīng)采取臨時隔聲措施，在隔離體上最好敷以吸聲材料，以此達(dá)到降噪效果。 嚴(yán)格按當(dāng)?shù)丨h(huán)境保護(hù)局有關(guān)建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)規(guī)定執(zhí)行。禁止夜間進(jìn)行產(chǎn)生噪聲污染的建筑施工作業(yè)。若因搶修、搶險以及生產(chǎn)工 藝要求需要進(jìn)行夜間連續(xù)施工作業(yè)的，必須經(jīng)當(dāng)?shù)丨h(huán)保局批準(zhǔn)同意后方可施工。并及時公告附近居民，以取得諒解。項 13 / 24 目施工噪聲產(chǎn)生的影響屬于短期行為，待施工結(jié)束后即可消除。在施工期間，產(chǎn)生的噪聲采取以上防治措施 后，能確保施工期噪聲滿足建筑施工場界噪聲限值（ GB12523-90）的要求。 4） 排放污廢水影響 施工期廢水來源主要為施工人員的生活污水及車輛、設(shè)備沖洗水。其中：車輛設(shè)備沖洗水成份相對比較簡單，污染物濃度低，水量較少，而且一般是瞬時排放。因此，對周圍水環(huán)境質(zhì)量的影響不大。施工期生活污水主要污染物為 BOD、 COD、 SS，但因施工人員用水量相對較少，對周圍水環(huán)境質(zhì)量也不會造成較大影響 5） 固體廢物污染 施工產(chǎn)生的固體廢物主要有施工人員的生活垃圾、廢建材、撒落 的砂石料、工程土、混凝土、廢裝修材料等。施 工區(qū)的生活廢棄物亂扔輕則導(dǎo)致蚊蠅滋生，重則致使施工區(qū)暴發(fā)流行疾病，同時使附近的居民遭受蚊蠅、臭氣、疾病的危害施工期間將產(chǎn)生許多棄土，這些棄土的運輸、處置過程中都可能對環(huán)境產(chǎn)生影響。車輛裝載過多將導(dǎo)致沿程泥土散落滿地，車輪沾滿泥土導(dǎo)致運輸公路布滿泥土，晴天塵土飛揚，雨天路面泥濘，影響行人和當(dāng)?shù)丨h(huán)境質(zhì)量。棄土處置不明確或無規(guī)劃亂丟亂放，將影響城市的建設(shè)和整潔。 14 / 24 因此對于施工中的固體廢棄物應(yīng)集中堆放及及時清理，外運到環(huán)衛(wèi)部門指定地點，防止露天長期堆放可能產(chǎn)生的二次污染。 .2 運行階段的環(huán)境影響分析 本項目主要經(jīng)營以轎車展示、銷售和售后服務(wù)業(yè)務(wù)，運營期對環(huán)境的影響主要由廢氣、污廢水排放及噪聲、固體廢棄物等。 1、 廢氣影響 本項目存在汽車維修保養(yǎng)業(yè)務(wù)，因此在對汽車進(jìn)行保養(yǎng)維修過程中將由噴漆烤漆房排放一定的廢氣，廢氣中的主要污染物為苯、甲苯、二甲苯等。根據(jù)本地區(qū)同行業(yè)的測試報告類比，預(yù)測本項 目噴漆時廢氣中主要污染物為苯、甲苯、二甲苯、甲苯、二甲苯等。根據(jù)本地區(qū)同行業(yè)的測試報告類比，預(yù)測本項目噴漆時廢氣中主要污染物的濃度為： 5.75mg/m ，苯甲苯 39.1mg/m ，二甲苯 18.4mg/m 。 對此，本項目擬采用電子溫控汽車噴漆烤漆房進(jìn)行噴漆烤漆，噴漆烤漆房是比較成熟的成套技術(shù)，自帶活性炭過濾吸附凈化裝置，廢氣能夠穩(wěn)定達(dá)標(biāo)排放。過濾后污染物去除效率為 30，其污染物濃 度降為為：苯 4mg/m 、甲苯 27.4mg/m 、二甲苯 12.9mg/m ，均可達(dá)到大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（ GB16297 1996）中表 2 的二級標(biāo)準(zhǔn)。 15 / 24 綜上所述，本項目烤漆房廢氣排放濃度和周圍大氣中的苯、甲苯和二甲苯濃度均可達(dá)標(biāo)，油煙廢氣達(dá)標(biāo)排放，廢氣對周圍環(huán)境的不利影響較小。 2、 廢水污染源 （ 1）清洗汽車廢水中主要含 泥土和少量的石油類物質(zhì)，泥土不溶于水，經(jīng)沉淀池可完全沉淀，石油類物質(zhì)與水也不混溶，可經(jīng)隔油池分離出廢水中的石油類物質(zhì)。根據(jù)同類企業(yè)廢水處理措施，本項目采用“隔油池沉淀池”處理清洗廢水，排入城市污水管網(wǎng)，由市政污水處理站集中統(tǒng)一處理。 （ 2）生活污水主要來自食堂和衛(wèi)生間等處，主要污染物是 COD、 BOD5、動植物油。食堂污水先由隔油池沉淀處理后，再經(jīng)化糞池處理；生活廢水經(jīng)化糞池處理后，與處理后的食堂污水一并外排至市政排水管網(wǎng)。生活污水經(jīng)化糞池處理后，懸浮物一般可降到 140 150ppm，生化需氧量 (BOD)可下降 60%左右，有的可下降 80 90%。 經(jīng)過上述處理措施后，本項目生活污水達(dá)標(biāo)排放，生產(chǎn)廢水不外排，對周圍水環(huán)境不會造成明顯不利影響。 3、噪聲 項目主要噪聲源是高壓噴漆槍和空氣壓縮機(jī)等設(shè)備，其噪聲最大值為 85dB（ A）。擬采用下列措施消聲降噪： 車間墻體及屋頂應(yīng)采用輕質(zhì)復(fù)合隔聲簿板。 16 / 24 上述車間固定采光窗和車間運輸大門應(yīng)采用隔聲設(shè)計。 對壓縮機(jī)等空氣動力型設(shè)備應(yīng)設(shè)置進(jìn)出氣消聲器，水泵等震動設(shè)備設(shè)減震裝置。 在廠界四周種植長綠喬木構(gòu)成隔聲綠化帶，綠化帶寬度宜大于 10m，并做好廠內(nèi)綠化。采 用上列措施后可使噪聲降低 30 40dB(A)，廠界噪聲達(dá)到工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)以最大程度減輕對周圍環(huán)境的影響，的相關(guān)要求， 8.2.2.4 固體廢棄物 本項目固體廢棄物主要有工業(yè)廢棄物，如廢車胎、廢部件等。維修過程也將產(chǎn)生一些固體危險廢棄物：拷漆廢氣防治過程收集的油漆，清洗汽車部件剩余的廢溶劑，及一些廢棄溶劑桶。對此，本項目設(shè)專用儲存池統(tǒng)一收集，定時送往具有相關(guān)處理資質(zhì)的單位處理。沉淀池定期清理出來的污泥，因污染物含量較少，可直接與生活垃圾一起由環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一處理。日常生活辦公產(chǎn)生的廢紙和紙質(zhì)包裝箱等有 回收利用價值的固廢經(jīng)收集整理后可出售，其余固體廢棄物由市環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一收集清運和處理。 經(jīng)過上述處理，本項目固體廢物對周圍環(huán)境不會產(chǎn)生明顯影響污染。 3、 環(huán)境影響評價結(jié)論 17 / 24 經(jīng)過對項目建設(shè)期和運營期的環(huán)境影響分析，本項目污染物排放量較少，只要嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)?！叭瑫r”制度，落實各項環(huán)保措施，加強管理，工程投產(chǎn)后，對周圍環(huán)境不會帶來明顯影響。 六 、 投資估算與資金籌措 1、 投資估算 根據(jù)現(xiàn)行建設(shè)項目可行性研究階段投資估算有關(guān)規(guī)定，本項目總投資由建設(shè)投資和流動資金構(gòu)成。經(jīng)計算，本估算總投資為 1000 萬元，其中建設(shè)投 資為 400 萬元、流動資金投資為 600 萬元，其估算過程如下： 2、 建設(shè)投資估算 根據(jù)建設(shè)方案和各章節(jié)工程量計算，本項目估算建設(shè)投資為 833 萬元，其中： （ 1）建筑工程費：本項目主體工程主要為一棟 2 層 4S 店綜合樓，配套實施場區(qū)道路硬化、綠化等室外工程。本項目建筑工程費估算主要以相關(guān)定額標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，根據(jù)當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r指標(biāo)參考類似工程造價指標(biāo)并根據(jù)近期價格信息進(jìn)行相應(yīng)的調(diào) 整，采用單位面積估算指標(biāo)法估算。經(jīng)計算，本項目估算建筑工程費為 459 萬元，占建設(shè)投資的 55.1%。 （ 2）設(shè)備及工器具購置費 ：本項目設(shè)備及工器具主要包括店面設(shè)備及工器具、維修檢測等設(shè)備及工器具和電梯、 18 / 24 供配電、給排水、空調(diào)及廚房設(shè)備 、辦公設(shè)備 等設(shè)備及工器具，其購置費主要根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鰞r格和供應(yīng)商報價相結(jié)合的方式估算。經(jīng)計算，本項目估算設(shè)備及工器具購置費為 155萬元，占建設(shè)投資的 18.6%。 （ 3）安裝工程費：本項目按照工程主要涉及到設(shè)備安裝費用及室外管線安裝工程費，根據(jù)不同設(shè)備類型和安裝費比例計算，本項目估算安裝工程為 24 萬元，占建設(shè)投資的 2.88%。 （ 4）建設(shè)用地費用：本項目需建設(shè)用地 20 畝，本汽車4S 店用地為工業(yè)用地 ，按照當(dāng)前用地成本 5 萬 /畝計算，約為 100 萬元。用地通平成本約為 20 萬元 ，總計用地成本為120 萬元。 占建設(shè)投資的 14.5% （ 5）預(yù)備費：根據(jù)可行性研究有關(guān)規(guī)定和項目實際，本項目基本預(yù)備費按上述費用的 約 10%計提為 55 萬元，占建設(shè)投資的 5.5%。 以上合計，本項目估算建設(shè)投資為 500 萬元 3、 流動資金估算 根據(jù)項目營業(yè)收入和經(jīng)營成本數(shù)據(jù)，本項目流動資金采用估算法測算，達(dá)到設(shè)計運營能力時需要流動資金為 600 萬元 流動資金預(yù)算： 1 流動資產(chǎn) 400 萬元 19 / 24 1） 存貨 280 萬元 ，其中 整車 260 萬 元 ， 零配件 20 萬元 2）流動 現(xiàn)金 20 萬元 3） 預(yù)付賬款 100 萬元 4、資金籌措 本項目 建設(shè)資金和流動資金擬全部由建設(shè)單位自籌解決。 七 、 市場預(yù)測與效益分析 綜上針對未來 東營市 汽車市場及 福田 汽車的分析， 福田 汽車一旦在 東營市 建立首家 4S 店，銷售潛力巨大，前景樂觀，初步預(yù)測 2012 年將達(dá)到項目設(shè)計運營符合的 60%，具體預(yù)測如下： 1 財務(wù)價格 本項目財務(wù)價格采用固定價格，即項目運營期內(nèi)不考慮價格相對變動和通貨膨脹影響的不變價格，并按不含稅價格計算。 2 計算期與運營負(fù)荷 計算期 按 11 年計算，其中建設(shè)期 1 年，運營期 10 年。本項目運營負(fù)荷第一年按 60%、第二年按 80%，第三年達(dá)到滿負(fù)荷運營計算。 3 財務(wù)基準(zhǔn)收益率的選擇 20 / 24 根據(jù)建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)中財務(wù)基準(zhǔn)收益率參數(shù)，本項目所采用的財務(wù)基準(zhǔn)收益率為 12%。 4 其他計算參數(shù) （ 1）折舊參數(shù)：建筑物取 20 年，設(shè)備取 10 年，殘值率均取 5%，采用直線法折舊；攤銷參數(shù)：無形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)攤銷年限按 10 年計算。 （ 2）稅費計算：增值稅率 17%，營業(yè)稅率 5%，城市維護(hù)建設(shè)稅率 7%，教育費附加費率 3%，地方教育費附加費率 1%。所得稅按照應(yīng)納稅所得額的 25%計算，不考慮當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)優(yōu)惠政策。 （ 3）本項目無銀行借款和進(jìn)口設(shè)備，不考慮利率和匯率水平。 5、 營業(yè)收入估算 本項目營業(yè)收入主要由整車銷售收入、二手車銷售收入、汽車裝潢美容收入和零配件及維修收入構(gòu)成。按設(shè)計運營能力計算，本項目達(dá)到設(shè)計運營能力年份， 每年計劃整車銷售量為 490 輛；預(yù)計實現(xiàn)整車銷售收入 3695 萬元；二手車銷售收入 800 萬元，裝潢美容收入 300 元另外零配件銷售及日常維修保養(yǎng)收入按整車銷售收入的 5%計算，其銷售收入 748 萬元 ，具體 如下表所示： 21 / 24 以上合計，本項目達(dá)到設(shè)計運營年份，可實現(xiàn)營業(yè)收入 5543 萬元，繳納營業(yè)稅金及附加 30 萬元、增值稅 95 萬元。 6、 成本費用估算 1）、 外購原材料費估算 本項目外購原材料主要為整車和零配件的采購，達(dá)到設(shè)計運營規(guī)模年份外購原材料費估算額為 4685 萬元。 2）、 工資及福利費估算 本項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力年份需要 50 名工作人員，根據(jù)當(dāng)?shù)赝袠I(yè) 和本地 工資水平和福利標(biāo)準(zhǔn)，本項目正常運營年份工資及福利費為 158 萬元。 3）、 其他費用估算 其他費用主要由管理費用和銷售費用構(gòu)成，其中管理費按工資及福利費的 15%計提為 24 萬元，銷售費用按銷售收入的 1.5%計提為 83 萬元，合計本項目正常運營年份其他費用為107 萬元 。 4）、 折舊費與攤銷費估算 本項目房屋建筑物折舊率為 4.75%、機(jī)器 、辦公 設(shè)備折舊率為 9.5%，年均折舊費為 27 萬元；項目無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷率為 10%，年均攤銷費用為 4 萬元。 5） 利息支出估算 本項目無債務(wù)資金，不產(chǎn)生利息支出費用。 22 / 24 6）、稅收合計 根據(jù)以上數(shù)據(jù)測算，本項目達(dá)到設(shè)計運營能力年份，繳納營業(yè)稅金及附加 30 萬元、增值稅 95 萬元。所得稅 114萬元。 7、 總成本費用 根據(jù)以上成本費用計算，本項目達(dá)到設(shè)計運營能力年份總成本費用為 498