四川省汶川縣克枯小學(xué)校.doc

四川省汶川縣克枯小學(xué)校2017年部門決算編制說明一、基本職能及主要工作（一）主要職能。負(fù)責(zé)汶川縣克枯鄉(xiāng)的九年義務(wù)基礎(chǔ)教育工作。（二）2017年重點(diǎn)工作完成情況。負(fù)責(zé)汶川縣克枯鄉(xiāng)的九年義務(wù)基礎(chǔ)教育工作。較好的完成了2017年的各項(xiàng)教育教學(xué)工作。二、部門概況事業(yè)編制48人，在編39人，其中：事業(yè)人員38人，管理人員0人，工勤人員1人。退休人員28人；遺屬3人。三、收支決算總體情況2017年部門決算本年收入合計(jì)673.87萬元，其中：財(cái)政撥款收入673.87萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0%。 2017年部門決算本年支出合計(jì)689.51萬元，其中：基本支出622.96萬元，占90.35%；項(xiàng)目支出66.55萬元，占9.65% 。四、財(cái)政撥款收支決算情況部門決算2017年度財(cái)政撥款收入總決算673.87萬元。與2016年相比，財(cái)政撥款收入總計(jì)增加163.33萬元，上升31.99%,由于人員經(jīng)費(fèi)、生均公用經(jīng)費(fèi)及運(yùn)作運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等。五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況部門決算2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出689.51萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款增加184.55萬元，增長36.55%。由于人員經(jīng)費(fèi)、生均公用經(jīng)費(fèi)及運(yùn)作運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等。（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況部門決算2017年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出689.51萬元，主要用于以下方面:教育支出510.46萬元，占74.03%；社會保障和就業(yè)支出100.73萬元，占14.61%；醫(yī)療衛(wèi)生支出30.24萬元，占4.39%；住房保障支出48.09萬元，占6.97%。 (三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況1.教育支出:2017年決算數(shù)為510.46萬元，完成預(yù)算100%，其中：學(xué)前教育（2050201）支出決算數(shù)為1.17萬元，小學(xué)教育（2050202）支出決算數(shù)為467.56萬元，其他普通教育支出（2050299）支出決算數(shù)為11.7萬元，其他教育費(fèi)附加安排的支出（2050999）決算數(shù)為30.03萬元。2.社會保障和就業(yè)支出:2017年決算數(shù)為100.72萬元，完成預(yù)算100%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險（2080505）繳費(fèi)支出決算數(shù)為71.94萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金（2080506）支出決算數(shù)為28.78萬元。6.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育:2017年決算數(shù)為30.24萬元，完成預(yù)算100%，其中：事業(yè)單位醫(yī)保（2101102）支出決算數(shù)為30.24萬元。7.住房保障支出:2017年決算數(shù)為48.09萬元，完成預(yù)算100%，其中：住房公積金（2210201）決算支出數(shù)為48.09萬元，購房補(bǔ)貼（2210203）決算支出數(shù)為0萬元。六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況汶川縣克枯小學(xué)校2017年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出622.96萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)608.57萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、獎勵金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出根據(jù)本年度的時時變化有關(guān)。公用經(jīng)費(fèi)14.39萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明部門決算2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0萬元.其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬元。2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2016年增加0萬元，2017年學(xué)校生活用車在決算支出中列為公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)費(fèi)。（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元。1.因公出國（境）經(jīng)費(fèi)2017年因公出國（境）費(fèi)0萬元。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0次，出國（境）0人。2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2017年公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元,其中：公務(wù)用車購置支出0萬元。3.公務(wù)接待費(fèi)2017年公務(wù)接待費(fèi)0萬元。主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動開支的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、用餐費(fèi)等。國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人，共計(jì)支出0萬元， 八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況部門決算2017年使用政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。九、其他重要事項(xiàng)的情況說明（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況2017年度，汶川縣克枯小學(xué)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元，本單位不屬于機(jī)關(guān)單位。（二）政府采購支出情況2017年度，部門決算政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。（三）國有資產(chǎn)占有使用情況截至2017年12月31日，汶川縣克枯小學(xué)校公有車輛1輛，其中：省部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛；單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套），學(xué)校生活用車1輛。十、名詞解釋1.財(cái)政撥款收入：指省級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。 2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。4.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。 6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 7.教育支出2050201學(xué)前教育指：學(xué)前教育保教費(fèi)。8教育支出2050202小學(xué)教育指：給教職工發(fā)放基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、績效工資、其他工資福利支出、寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助、獎勵金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出根據(jù)本年度的時時變化有關(guān)。9.教育支出2050999其他教育費(fèi)附加安排的支出指：本級財(cái)政安排的維修費(fèi)、職工業(yè)務(wù)提升培訓(xùn)費(fèi)及學(xué)前營養(yǎng)餐。10.社會保障和就業(yè)2080505機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出：指本單位職工應(yīng)繳納的基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出。11社會保障和就業(yè)2080506機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出：指本單位職工應(yīng)繳納的職業(yè)年金繳費(fèi)支出。12.醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育2100501行政單位醫(yī)療：指本單位職工應(yīng)繳納的機(jī)關(guān)醫(yī)療保險支出。13.住房保障支出2210201住房公積金：指本單位應(yīng)繳納的住房公積金。14住房補(bǔ)貼支出2210203建房費(fèi)：支支付本單位退休職工建房費(fèi)。15.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。16.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。17.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。18.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 19.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。20.“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省級財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、