金融機構(gòu)高級管理人員任職考試簡答題論述題.doc

一、 票據(jù)的功能1.支付功能。2.匯兌功能。3.信用功能。即票據(jù)當(dāng)事人可以憑借自己的信譽，將未來才能獲得的金錢作為現(xiàn)在的金錢來使用。4.結(jié)算功能(債務(wù)抵消功能)。5.融資功能。即融通資金或調(diào)度資金。票據(jù)的融資功能是通過票據(jù)的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)實現(xiàn)的二、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)一的授信操作規(guī)范，明確貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查各個環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn)和盡職要求： （一）貸前調(diào)查應(yīng)當(dāng)做到實地查看，如實報告授信調(diào)查掌握的情況，不回避風(fēng)險點，不因任何人的主觀意志而改變調(diào)查結(jié)論。 （二）貸時審查應(yīng)當(dāng)做到獨立審貸，客觀公正，充分、準(zhǔn)確地揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險，提出降低風(fēng)險的對策。 （三）貸后檢查應(yīng)當(dāng)做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報告有關(guān)人員，不得隱瞞或掩飾問題。 銀行所說的貸款三查制度：即貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查所謂貸前調(diào)查就是在發(fā)放貸款前對借款的收入情況、還款來源、擔(dān)保等情況進行系統(tǒng)的調(diào)查；貸時審查就是在發(fā)放貸款時，經(jīng)過貸款調(diào)查人員進行詳細的貸前調(diào)查后向?qū)徍瞬块T提供借款人申請借款的相關(guān)資料及調(diào)查報告等文件，再由貸款審查人員進行嚴(yán)格的審查；貸后檢查就是在發(fā)放貸款后定期對借款人進行跟蹤調(diào)查，以確保貸款的安全。贊同商業(yè)銀行貸后檢查的主要內(nèi)容：1、檢查貸款、銀行承兌匯票、信用證等信貸資金使用情況；2、檢查客戶整體風(fēng)險狀況 3、檢查擔(dān)保情況。4、檢查固定資產(chǎn)項目貸款情況。5、評價并測算客戶到期貸款償還能力，將結(jié)果如實填寫到期貸款償還能力預(yù)測表。三、流動資金貸款管理辦法，哪些情況采取貸款人受托支付？具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；（三）貸款人認(rèn)定的其他情形。四、商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引，柜臺業(yè)務(wù)內(nèi)部控制要點？1、商業(yè)銀行存款及柜臺業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點是：對基層營業(yè)網(wǎng)點、要害部位和重點崗位實施有效監(jiān)控，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶管理、會計核算制度和各項操作規(guī)程，防止內(nèi)部操作風(fēng)險和違規(guī)經(jīng)營行為，防止內(nèi)部挪用、貪污以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動，確保商業(yè)銀行和客戶資金的安全。2、商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點是：對資金業(yè)務(wù)對象和產(chǎn)品實行統(tǒng)一授信，實行嚴(yán)格的前后臺職責(zé)分離，建立中臺風(fēng)險監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從事越權(quán)交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風(fēng)險識別不足導(dǎo)致的重大損失。 3、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點是：開展中間業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)主管部門核準(zhǔn)的機構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委托人指令辦理業(yè)務(wù)，防范或有負(fù)債風(fēng)險。4、商業(yè)銀行會計內(nèi)部控制的重點是：實行會計工作的統(tǒng)一管理，嚴(yán)格執(zhí)行會計制度和會計操作規(guī)程，運用計算機技術(shù)實施會計內(nèi)部控制，確保會計信息的真實、完整和合法，嚴(yán)禁設(shè)置賬外賬，嚴(yán)禁亂用會計科目，嚴(yán)禁編制和報送虛假會計信息。 五、買入返售所謂買入返售，其實就是“逆回購”，是與賣出回購(“回購”)相對應(yīng)的。這兩個概念一定要分清楚。 買入返售，即資金融出方、證券融入方。它是甲方（買入返售方）與資金需求乙方簽訂協(xié)議，現(xiàn)在買入證券，同時在規(guī)定時間被乙方以規(guī)定金額贖回的行為。 賣出回購，即資金融入方、證券融出方。與買入返售的概念相對應(yīng)。六、個人貸款的品種？一、個人住房貸款。包括個人住房商業(yè)性貸款，個人住房公積金貸款，個人住房組合貸款 二、個人汽車消費貸款 三、個人耐用品消費貸款 四、個人消費貸款五、個人投資經(jīng)營貸款六、個人抵質(zhì)押循環(huán)貸款七、個人存單質(zhì)押貸款七、流動資金貸款管理辦法中，盡職調(diào)查的內(nèi)容：盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等情況；（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；（三）借款人所在行業(yè)狀況；（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；（五）借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；（八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；（九）對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。八、個人貸款自主支付的情形？（一）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；（二）借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；（三）貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的；（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。九：商業(yè)銀行授信內(nèi)部控制的重點？商業(yè)銀行授信內(nèi)部控制的重點是：實行統(tǒng)一授信管理，健全客戶信用風(fēng)險識別與監(jiān)測體系，完善授信決策與審批機制，防止對單一客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶和集團客戶授信風(fēng)險的高度集中，防止違反信貸原則發(fā)放關(guān)系人貸款和人情貸款，防止信貸資金違規(guī)使用。 十: 個人貸款管理辦法中，貸款調(diào)查內(nèi)容包括?(一）借款人基本情況；（二）借款人收入情況；（三）借款用途；（四）借款人還款來源、還款能力及還款方式；（五）保證人擔(dān)保意愿、擔(dān)保能力或抵（質(zhì)）押物價值及變現(xiàn)能力。十一、哪些權(quán)利可以質(zhì)押？（一）匯票、支票、本票；（二）債券、存款單；（三）倉單、提單；（四）可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；（五）可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；（六）應(yīng)收賬款；（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利）十二、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類？根 據(jù) 巴 塞 爾 委 員 會 的 劃 分 ， 銀 行 中 間 業(yè) 務(wù) 大 致 可 分 為 四 類 ： 1、 商 業(yè) 銀 行 提 供 的 各 類 擔(dān) 保 業(yè) 務(wù) 。 主 要 包 括 貸 款 償 還 擔(dān) 保 、 履 約 擔(dān) 保 、 票 據(jù) 承 兌 擔(dān) 保 、 備 用 信 用 證 等 ； 2、 貸 款 承 諾 業(yè) 務(wù) 。 主 要 有 貸 款 限 額 、 透 支 限 額 、 備 用 貸 款 承 諾 和 循 環(huán) 貸 款 承 諾 等 ； 3、 金 融 工 具 創(chuàng) 新 業(yè) 務(wù) 。 主 要 包 括 金 融 期 貨 、 期 權(quán) 業(yè) 務(wù) 、 貨 幣 及 利 率 互 換 業(yè) 務(wù) 等 。 4、 傳 統(tǒng) 中 間 業(yè) 務(wù) 。 包 括 結(jié) 算 、 代 理 、 信 托 、 租 賃 、 保 管 、 咨 詢 等 業(yè) 務(wù) 。十三、商業(yè)銀行操作風(fēng)險的防控措施？1、 高度重視防范操作風(fēng)險的規(guī)章制度建設(shè)2、 切實加強稽核建設(shè)。3、 加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督4、 訂立職責(zé)制,明確總行及各級分支機構(gòu)的責(zé)任,形成明確的制度保障5、 堅持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度。6、 建立和實施基層主管輪崗輪調(diào)和強制性休假制度,并確保這一安排納入總行及各級分支機構(gòu)的人事管理制度7、 格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為,建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度8、 對舉報查實的案件,舉報人屬于來自基層的員工(包括合同工、臨時工)的,要予以重獎；對堅持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的,要有特別的激勵機制和規(guī)定9、 加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計賬之間的適時對賬制度,對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。同時,要改善管理理念,改進技術(shù)手段。共十三條十四、商業(yè)銀行授信實施后，應(yīng)對所有可能影響還款的因素進行持續(xù)監(jiān)測，并形成書面監(jiān)測報告？（同：貸后檢查與監(jiān)測控制的目標(biāo)是什么？）重點監(jiān)測以下內(nèi)容：（一）客戶是否按約定用途使用授信，是否誠實地全面履行合同；（二）授信項目是否正常進行；（三）客戶的法律地位是否發(fā)生變化；（四）客戶的財務(wù)狀況是否發(fā)生變化；（五）授信的償還情況；（六）抵押品可獲得情況和質(zhì)量、價值等情況。十五、7月1日起34項銀行服務(wù)收費將免除？(一)本行個人儲蓄賬戶的開戶手續(xù)費和銷戶手續(xù)費；(二)本行個人銀行結(jié)算賬戶的開戶手續(xù)費和銷戶手續(xù)費；(三)同城本行存款、取款和轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(貸記卡賬戶除外)；“同城”范圍不應(yīng)小于地級市行政區(qū)劃，同一直轄市、省會城市、計劃單列市列入同城范疇。(四)密碼修改手續(xù)費和密碼重置手續(xù)費；(五)通過本行柜臺、ATM機具、電子銀行等提供的境內(nèi)本行查詢服務(wù)收費；(六)存折開戶工本費、存折銷戶工本費、存折更換工本費；(七)已簽約開立的代發(fā)工資賬戶、退休金賬戶、低保賬戶、醫(yī)保賬戶、失業(yè)保險賬戶、住房公積金賬戶的年費和賬戶管理費(含小額賬戶管理費)；(八)向救災(zāi)專用賬戶捐款的跨行轉(zhuǎn)賬手續(xù)費、電子匯劃費、郵費和電報費；(九)以電子方式提供12個月內(nèi)(含)本行對賬單的收費；(十)以紙質(zhì)方式提供本行當(dāng)月對賬單的收費(至少每月一次)，部分金融消費者單獨定制的特定對賬單除外；(十一)以紙質(zhì)方式提供12個月內(nèi)(含)本行對賬單的收費(至少每年一次)，部分金融消費者單獨定制的特定對賬單除外。十六：擔(dān)保的方式的哪些?擔(dān)保法規(guī)定，本法規(guī)定的擔(dān)保方式為保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。保證是指保證人和債權(quán)人約定，與債務(wù)人不履行債務(wù)時，由保證人按照約定履行主合同的義務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有，將抵押財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法的規(guī)定以抵押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。質(zhì)押是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，或者將其財產(chǎn)權(quán)利交由債權(quán)人控制，將該動產(chǎn)或者財產(chǎn)權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法的規(guī)定以該動產(chǎn)或者財產(chǎn)權(quán)利折價，或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)或者財產(chǎn)權(quán)利的價款優(yōu)先受償。留置是指在保管合同、運輸合同、加工承攬合同中，債權(quán)人依照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。定金是指合同當(dāng)事人一方為了擔(dān)保合同的履行，預(yù)先支付另一方一定數(shù)額的金錢的行為。債務(wù)人履行債務(wù)后，定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鲀r款或者收回。給付定金的一方不履行合同約定的債務(wù)的，無權(quán)要回定金；收受定金的一方不履行合同約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金。上述5種擔(dān)保方式中，留置是法定擔(dān)保方式，即債權(quán)人依照法律規(guī)定行使留置權(quán)，無需當(dāng)事人之間約定。其他4種擔(dān)保方式需由當(dāng)事人之間約定，是協(xié)議的擔(dān)保方式。十七：個人理財業(yè)務(wù)是指什么？遵循的原則？個人理財業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動。 商業(yè)銀行開展理財產(chǎn)品銷售應(yīng)遵循風(fēng)險匹配原則，主要原因有兩個方面。一是從保護客戶合法權(quán)益角度，要求商業(yè)銀行按照風(fēng)險匹配原則審慎盡責(zé)開展理財產(chǎn)品銷售，客戶只能購買風(fēng)險評級等于或低于其自身風(fēng)險承受能力評級的理財產(chǎn)品。二是為防止誤導(dǎo)銷售和錯誤銷售，商業(yè)銀行應(yīng)對理財產(chǎn)品進行評級，對客戶風(fēng)險承受能力進行評級，按照風(fēng)險匹配原則的目的就要求銀行做到“將適合的產(chǎn)品賣給適合的客戶”。十八：在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)哪種情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付？（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項目進度落后于資金使用進度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。十九：五級分類貸款的特征與分類標(biāo)準(zhǔn)？1:現(xiàn)行貸款五級分類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款正常貸款：借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，銀行對借款人按時足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率為0。 關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會超過5%。 次級貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。 可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%-75%之間。 損失貸款:指借款人已無償還本息的可能，無論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失了，或者雖然能收回極少部分，但其價值也是微乎其微，從銀行的角度看，也沒有意義和必要再將其作為銀行資產(chǎn)在賬目上保留下來，對于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應(yīng)立即予以注銷，其貸款損失的概率在75%-100%。2：分類標(biāo)準(zhǔn)正常類（1）借款人有能力履行承諾，還款意愿良好，經(jīng)營、財務(wù)等各方面狀況正常，能正常還本付息，農(nóng)村合作金融機構(gòu)對借款人最終償還貸款有充分把握； （2）借款人可能存在某些消極因素，但現(xiàn)金流量充足，不會對貸款本息按約足額償還產(chǎn)生實質(zhì)性影響。關(guān)注類（1）借款人的銷售收入、經(jīng)營利潤下降或出現(xiàn)流動性不足的征兆，一些關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)異常性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平； （2）借款人或有負(fù)債（如對外擔(dān)保、簽發(fā)商業(yè)匯票等）過大或與上期相比有較大幅度上升； （3）借款人的固定資產(chǎn)貸款項目出現(xiàn)重大的不利于貸款償還的因素（如基建項目工期延長、預(yù)算調(diào)增過大）； （4）借款人經(jīng)營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款； （5）借款人或擔(dān)保人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對貸款可能產(chǎn)生不利影響； （6）借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化； （7）借款人的管理層出現(xiàn)重大意見分歧或者法定代表人和主要經(jīng)營者的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化； （8）違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款； （9）借款人在其他金融機構(gòu)貸款被劃為次級類； （10）宏觀經(jīng)濟、市場、行業(yè)、管理政策等外部因素的變化對借款人的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，并可能影響借款人的償債能力； （11）借款人處于停產(chǎn)或半停產(chǎn)，但抵（質(zhì)）押率充足，抵質(zhì)押物遠遠大于實現(xiàn)貸款本息得價值和實現(xiàn)債權(quán)得費用，對最終收回貸款有充足的把握； （12）借新還舊貸款，企業(yè)運轉(zhuǎn)正常且能按約還本復(fù)息的； （13）借款人償還貸款能力較差，但擔(dān)保人代為償還能力較強； （14）貸款的抵押物、質(zhì)押物價值下降，或農(nóng)村合作金融機構(gòu)對抵（質(zhì)）押物失去控制；保證的有效性出現(xiàn)問題，可能影響貸款歸還； （15）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以內(nèi)的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款30天（含）以內(nèi)。次級類（1）借款人經(jīng)營虧損，支付困難并且難以獲得補充資金來源，經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量為負(fù)數(shù)； （2）借款人不能償還其他債權(quán)人債務(wù)； （3）借款人已不得不通過出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)來維持生產(chǎn)經(jīng)營，或者通過拍賣抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金； （4）借款人采用隱瞞事實等不正當(dāng)手段取得貸款的； （5）借款人內(nèi)部管理出現(xiàn)問題，對正常經(jīng)營構(gòu)成實質(zhì)損害，妨礙債務(wù)的及時足額清償； （6）借款人處于半停產(chǎn)狀態(tài)且擔(dān)保為一般或者較差的； （7）為清收貸款本息、保全資產(chǎn)等目的發(fā)放的“借新還舊”貸款； （8）可還本付息的重組貸款； （9）信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對還款構(gòu)成實質(zhì)性影響； （10）借款人在其他金融機構(gòu)貸款被劃為可疑類； （11）違反國家法律、行政法規(guī)發(fā)放的貸款； （12）本金或利息逾期91天至180天(含)的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款31天至90天（含）?？梢深悾?）借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)固定資產(chǎn)貸款項目處于停、緩建狀態(tài)； （2）借款人實際已資不抵債； （3）借款人進入清算程序； （4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，對借款人的正常經(jīng)營活動造成重大影響； （5）借款人改制后，難以落實農(nóng)村合作金融機構(gòu)債務(wù)或雖落實債務(wù)，但不能正常還本付息； （6）經(jīng)過多次談判借款人明顯沒有還款意愿； （7）已訴諸法律追收貸款； （8）貸款重組后仍然不能正常歸還本息； （9）借款人在其他金融機構(gòu)貸款被劃為損失類； （10）本金或利息逾期181天以上的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款91天以上。損失類（1）借款人因依法解散、關(guān)閉、撤銷、宣告破產(chǎn)終止法人資格，農(nóng)村信用社依法對借款人及其擔(dān)保人進行追償后，未能收回的貸款； （2）借款人已完全停止經(jīng)營活動且復(fù)工無望，或者產(chǎn)品無市場，嚴(yán)重資不抵債瀕臨倒閉，農(nóng)村信用社依法對其財產(chǎn)進行清償，并對其擔(dān)保人進行追償后未能收回的貸款； （3）借款人死亡，或者依照中華人民共和國民法通則的規(guī)定宣告失蹤，農(nóng)村信用社依法對其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)進行清償，并對擔(dān)保人進行追償后未能收回的貸款； （4）借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的貸款；或者保險賠償清償后，確實無力償還的部分貸款，農(nóng)村信用社依法對其財產(chǎn)進行清償或?qū)?dān)保人進行追償后，未能收回的貸款； （5）借款人觸犯刑律，依法判處刑罰，其財產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，農(nóng)村信用社依法追償后無法收回的貸款； （6）借款人及其擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，農(nóng)村信用社訴諸法律，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，農(nóng)村信用社仍無法收回的貸款； （7）由于上述（1）至（6）項原因，借款人不能償還到期債務(wù)，農(nóng)村信用社對依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認(rèn)的市場公允價值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接收費用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款； （8）開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生墊款時，凡開證申請人和保證人由于上述（1）至（6）項原因，無法償還墊款，農(nóng)村信用社經(jīng)追償后仍無法收回的墊款； （9）銀行卡被偽造、冒用、騙領(lǐng)而發(fā)生的應(yīng)由農(nóng)村信用社承擔(dān)的凈損失； （10）助學(xué)貸款逾期后，農(nóng)村信用社在確定的有效追索期內(nèi)，并依法處置助學(xué)貸款抵押物（質(zhì)押物）向向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無法收回的貸款； （11）農(nóng)村信用社發(fā)生的除貸款本金和應(yīng)收利息以外的其他逾期3年無法收回的其他應(yīng)收款； （12）已經(jīng)超過訴訟時效的貸款； （13）符合財政部關(guān)于印發(fā)的通知（財金200550號）規(guī)定的被認(rèn)定為呆賬條件之一的信貸資產(chǎn)； （14）借款人無力償還貸款，即使處置抵（質(zhì)）押物或向擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，預(yù)計貸款損失率超過85%。二十、七不準(zhǔn)、四公開信貸業(yè)務(wù)“七不準(zhǔn)”（一）不得以貸轉(zhuǎn)存。銀行信貸業(yè)務(wù)要堅持實貸實付和受托支付原則，將貸款資金足額直接支付給借款人的交易對手，不得強制設(shè)定條款或協(xié)商約定將部分貸款轉(zhuǎn)為存款。（二）不得存貸掛鉤。銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)和存款業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格分離，不得以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件。（三）不得以貸收費。銀行業(yè)金融機構(gòu)不得借發(fā)放貸款或以其他方式提供融資之機，要求客戶接受不合理中間業(yè)務(wù)或其他金融服務(wù)而收取費用。（四）不得浮利分費。銀行業(yè)金融機構(gòu)要遵循利費分離原則，嚴(yán)格區(qū)分收息和收費業(yè)務(wù)，不得將利息分解為費用收取，嚴(yán)禁變相提高利率。（五）不得借貸搭售。銀行業(yè)金融機構(gòu)不得在發(fā)放貸款或以其他方式提供融資時強制捆綁、搭售理財、保險、基金等金融產(chǎn)品。（六）不得一浮到頂。銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款定價應(yīng)充分反映資金成本、風(fēng)險成本和管理成本，不得籠統(tǒng)將貸款利率上浮至最高限額。（七）不得轉(zhuǎn)嫁成本。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)依法承擔(dān)貸款業(yè)務(wù)及其他服務(wù)中產(chǎn)生的盡職調(diào)查、押品評估等相關(guān)成本，不得將經(jīng)營成本以費用形式轉(zhuǎn)嫁給客戶。服務(wù)收費“四公開”收費項目公開，服務(wù)質(zhì)價公開，效用功能公開，優(yōu)惠政策公開。二十一：流動性風(fēng)險體現(xiàn)在哪些方面？第一，流動性極度不足。流動性的極度不足會導(dǎo)致銀行破產(chǎn)，因此流動性風(fēng)險是一種致命性的風(fēng)險。第二，短期資產(chǎn)價值不足以應(yīng)付短期負(fù)債的支付或未預(yù)料到的資金外流。從這個角度看，流動性是在困難條件下幫助爭取時間和緩和危機沖擊的“安全墊”。第三，籌資困難。從這一角度看，流動性指的是以合理的代價籌集資金的能力。一、 投訴居高不下的原因？如何做好金融服務(wù)工作，提高服務(wù)水平？1.1客觀上，這是銀行機構(gòu)改革與業(yè)務(wù)發(fā)展不協(xié)調(diào)造成的。銀行柜面人員數(shù)量下降，近幾年入行的新員工業(yè)務(wù)不熟悉；而銀行業(yè)機構(gòu)存、貸款余額和中間業(yè)務(wù)收入逐漸增加，這就增加了網(wǎng)點服務(wù)人員的工作壓力，而且容易引發(fā)與客戶的服務(wù)沖突。再加上郵儲、農(nóng)村信用社等金融機構(gòu)改革起步較晚，服務(wù)功能和水平尚待完善。1.2主觀上是受銀行業(yè)服務(wù)水平與公開化建設(shè)不完善的影響。部分銀行對員工尤其是對新進員工集中培訓(xùn)不足，沒有對金融服務(wù)收費項目及價格進行公告，對理財產(chǎn)品解釋、引導(dǎo)和風(fēng)險提示不足，導(dǎo)致服務(wù)糾紛時有發(fā)生。在制度方面缺乏專門的法律規(guī)范和長效管理機制。目前銀行對客戶投訴處理只是充當(dāng)“臨時救火隊員”，缺乏深度分析，導(dǎo)致同類問題時有發(fā)生。再加上我國目前還沒有針對銀行服務(wù)與消費者保護問題做出專門規(guī)范的法律法規(guī)或者規(guī)章，行業(yè)性自律機制也是空白，給銀行應(yīng)對消費者訴訟留下聲譽和財產(chǎn)方面的風(fēng)險。2.1提高認(rèn)識，重視投訴處理工作。加強對客戶投訴處理機制的跟蹤評價，做好客戶投訴資源的挖掘與利用工作，在處理客戶投訴中提升服務(wù)水平；建立健全應(yīng)對客戶投訴的應(yīng)急處置預(yù)案，尤其要增強對重大投訴問題的處理能力；公開投訴處理程序，明晰客戶投訴程序、渠道、方法及預(yù)計處理時間，增強社會公眾對銀行的公信力。2.2提高透明度建設(shè)，切實履行告知義務(wù)。銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)按照商業(yè)銀行服務(wù)價格管理暫行辦法等有關(guān)規(guī)定，公開有關(guān)服務(wù)事項，實行“陽光操作”；在理財?shù)犬a(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)要履行告知義務(wù)，及時進行有效風(fēng)險提示；加強金融知識宣傳，引導(dǎo)公眾正確看待銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展和服務(wù)收費等現(xiàn)象。 2.3改進服務(wù)手段，提升網(wǎng)點服務(wù)環(huán)境。加強硬件設(shè)施建設(shè)，加快網(wǎng)點轉(zhuǎn)型步伐；通過彈性排班制、引導(dǎo)客戶使用自助設(shè)備及網(wǎng)上銀行等方式，提高服務(wù)效率；強化自助設(shè)備監(jiān)控管理，確保自助設(shè)備安全使用；強化員工培訓(xùn)，尤其是新進員工的業(yè)務(wù)知識、服務(wù)禮儀、服務(wù)技巧等方面的集中培訓(xùn)，提高整體服務(wù)水平。 2.4強化監(jiān)管，加強行業(yè)自律監(jiān)督。銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)要加強對銀行投訴處理行為的監(jiān)督、檢查和評估，銀行業(yè)協(xié)會應(yīng)建立并公布相應(yīng)的投訴受理和處理機制，必要時可公開銀行業(yè)機構(gòu)客戶投訴的信息。二、基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理方面存在的問題？如何防范？1、問題（一）部分基層機構(gòu)員工合規(guī)操作意識差，風(fēng)險意識淡薄。部分基層機構(gòu)操作人員缺乏風(fēng)險意識和自我保護意識，有的員工以感情代替內(nèi)控制度，員工之間盲目信任，排斥“認(rèn)制度不認(rèn)人”的法理性控制機制，使各業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)上的監(jiān)督制約形同虛設(shè)。從近幾年銀行發(fā)生的案件看，幾乎都與員工違章操作有關(guān)。（二）部分基層機構(gòu)管理人員重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕風(fēng)險管理。部分基層管理者面對業(yè)務(wù)發(fā)展和同業(yè)競爭壓力，在經(jīng)營理念上出現(xiàn)重營銷輕管理的理念偏差，盲目追求業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模，而忽視風(fēng)險管理和防范。個別基層機構(gòu)責(zé)任人甚至違規(guī)做業(yè)務(wù)，留下風(fēng)險隱患，導(dǎo)致案件發(fā)生。（三）基層機構(gòu)員工難以把握業(yè)務(wù)操作中風(fēng)險控制的重點、難點。業(yè)務(wù)流程中的關(guān)鍵風(fēng)險環(huán)節(jié)融合在眾多業(yè)務(wù)制度之中沒有進行標(biāo)識和區(qū)分，關(guān)鍵風(fēng)險點和風(fēng)險控制措施不明確，業(yè)務(wù)操作人員難以識別風(fēng)險控制的重點和難點，各基層機構(gòu)風(fēng)險管理壓力大、效率低。（四）對基層機構(gòu)檢查不到位，檢查發(fā)現(xiàn)問題整改不及時、不徹底。有的檢查由于時間緊，檢查人員配備不足，匆忙上陣，檢查深度不強、質(zhì)量不高；有的檢查由于照顧情面，得過且過，對基層機構(gòu)沒有威懾力，起不到應(yīng)有的警示作用；有的檢查只是就事論事，查一點改一點，沒有真正對該類問題進行全面改正，造成整改上的不到位；有的檢查對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題重處罰、輕整改，持續(xù)改進的能力較低。2、如何防范？（一）培育操作風(fēng)險管理文化氛圍，提高員工風(fēng)險意識。通過培訓(xùn)、教育等多種方式，切實提高基層機構(gòu)員工的風(fēng)險意識和責(zé)任意識，使所有員工了解操作風(fēng)險，培養(yǎng)對風(fēng)險的敏感性。深入理解風(fēng)險和效益的關(guān)系，在業(yè)務(wù)拓展的同時重視風(fēng)險識別與控制，將“操作風(fēng)險管理”融入到日常業(yè)務(wù)操作和管理過程中。（二）梳理關(guān)鍵風(fēng)險點，明確風(fēng)險控制措施。以業(yè)務(wù)操作流程為線索，梳理排查易導(dǎo)致風(fēng)險損失，或?qū)υ斐蓳p失有顯著影響的關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的重要風(fēng)險點，并依據(jù)有關(guān)規(guī)章制度，制訂相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。幫助基層機構(gòu)員工識別風(fēng)險控制的重點，減輕基層機構(gòu)風(fēng)險管理工作的壓力，為管理和操作人員提供有力的工作遵循依據(jù)。（三）加大對新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)力度，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。隨著業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，需要員工有熟練高超的業(yè)務(wù)技能以防范風(fēng)險。加強對基層機構(gòu)員工的新業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使其盡快熟悉崗位各項要求、相關(guān)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，把各項規(guī)章制度要求落到實處，從而真正起到相互監(jiān)督、相互制約的作用，有效控制風(fēng)險隱患。（四）提高檢查質(zhì)量，強化檢查發(fā)現(xiàn)問題整改落實工作?；鶎訖C構(gòu)檢查應(yīng)抓住重點，對容易導(dǎo)致案件和造成資產(chǎn)損失的薄弱環(huán)節(jié)和崗位進行重點核查。檢查標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格，對于違規(guī)情節(jié)較重，需要馬上整改的問題應(yīng)作為建議提出，并警示基層機構(gòu)。此外，檢查的有效性依賴于對問題的整改落實，檢查不能僅停留在揭露問題這一層面，應(yīng)幫助被檢查對象提高對存在問題的認(rèn)識和制訂整改措施，并對出現(xiàn)問題的基層機構(gòu)進行持續(xù)關(guān)注、持續(xù)檢查，以使問題得到徹底解決。最終達到通過檢查提高基層機構(gòu)防范風(fēng)險的能力、促進業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展的目標(biāo)。三、員工發(fā)生違規(guī)風(fēng)險的原因？如何防范？1、幾點：一是員工本人道德觀念缺失，法制觀念淡薄，做事不計后果；二是對員工開展思想和警示教育的實效性不強，多數(shù)銀行盡管重視開展員工教育，但由于教育的形式單一陳舊、內(nèi)容不夠創(chuàng)新，浮在面上，不能真正觸及到員工的內(nèi)心深處，無法取得應(yīng)有的教育效果；三是受社會上一些腐敗現(xiàn)象的影響，個別員工有能撈一把就撈一把的不良念頭；四是銀行內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程存在缺陷，使犯罪分子有機可乘；五是個別員工在外部犯罪分子的引誘下，失去理智，從而引發(fā)內(nèi)外勾結(jié)案件；六是有的員工無度地追求高消費，當(dāng)入不敷出時就會產(chǎn)生不良動機。 2.1經(jīng)常不斷地對員工開展思想和法制教育可以從源頭上遏制道德風(fēng)險的發(fā)生。開展員工教育不能一蹴而就，要作為一項經(jīng)常性的工作來做并制度化，做到警鐘長鳴。尤其是各級管理人員，要有防范案件風(fēng)險的洞察力和敏感性，要善于觀察員工工作和生活中的不良行為表現(xiàn)，發(fā)現(xiàn)苗頭性的問題不能輕易放過，要查清問題的根源所在，并有針對性地開展思想和法制教育，攻其心，曉之以理，通過教育使員工不想也不敢去做那些違法違規(guī)違紀(jì)的事情。 2.2防范員工道德風(fēng)險既要肯定員工教育的基礎(chǔ)作用，同時還應(yīng)加大對違法違規(guī)違紀(jì)員工的處罰和懲戒力度。出現(xiàn)道德風(fēng)險的員工多數(shù)在作案前是不計后果的，但有些長期預(yù)謀作案的內(nèi)部員工似乎也在考慮自己的作案成本及得失，如果說開展員工警示教育能夠起到使員工從思想上不想去作案的作用，那么嚴(yán)厲的處罰和懲戒，可以使有作案預(yù)謀的人感到法律的震懾力，而打消不良的念頭。反之，如果對違法違紀(jì)人員在處理上過寬過松，就會為員工引發(fā)道德風(fēng)險提供溫床，會導(dǎo)致更多的案件發(fā)生，懲戒從嚴(yán)在目前的形勢下顯得尤為重要。所謂從嚴(yán)，就是對相關(guān)責(zé)任人的內(nèi)部處罰一定要到位，不能礙于情面，軟弱無力；對于已經(jīng)觸犯刑律的員工要堅決移送司法機關(guān)進行懲處；對于那些業(yè)務(wù)工作中，表面上合法合規(guī)而背后隱藏著巨大的道德風(fēng)險并給銀行造成嚴(yán)重資產(chǎn)損失的人，應(yīng)下大力氣深究細查，對超出內(nèi)部處理范圍的，要果斷地移交司法部門懲處，只有這樣才能給內(nèi)部作案分子以應(yīng)有的威懾，才能為廣大員工遵章守法營造一個良好的環(huán)境。四、貸款新規(guī)的出臺產(chǎn)生了哪些積極作用？下一步如何推進貸款新規(guī)的深入貫徹執(zhí)行？1、作用（一）貸款新規(guī)強化貸款的全流程管理，推動農(nóng)村信用社傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升農(nóng)村信用社資產(chǎn)管理的精細化水平，促進銀行業(yè)金融機構(gòu)公平競爭和科學(xué)發(fā)展。 （二）倡導(dǎo)貸款支付管理理念，強化貸款用途管理，提升農(nóng)村信用社風(fēng)險防范與控制能力，樹立“實貸實付”的理念，有效防范借款用途的虛假和欺詐，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高信貸管理質(zhì)量，保障貸款業(yè)務(wù)安全運行和長遠發(fā)展。 （三）強調(diào)合同的有效管理，強化貸款風(fēng)險要點的控制，營造良好的信用環(huán)境，樹立以“風(fēng)險為本”的經(jīng)營理念，切實維護廣大金融消費者的合法權(quán)益。 （四）加強貸后管理，提升信貸管理質(zhì)量，將貸款管理各個環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位，建立了貸款各操作環(huán)節(jié)的考核問責(zé)機制，徹底轉(zhuǎn)變經(jīng)營發(fā)展模式。 2、下一步工作：（一）采取有效措施，確保貸款新規(guī)的規(guī)范和執(zhí)行 一是上級行要制定好實施細則，完善貸款操作流程，對受托支付個人貸款信貸資金支付前做出明確規(guī)定，對衍生出的貸款新風(fēng)險制定出防范措施；二是積極開展貸款新規(guī)培訓(xùn)，對執(zhí)行中需注意的環(huán)節(jié)、流程的操作給予詳細講解；三是建立信息反饋平臺及時解決辦法貫徹實施中的具體困難和問題。 （二）應(yīng)區(qū)別對待，實現(xiàn)平穩(wěn)過渡 建議銀監(jiān)部門區(qū)別不同情況，考慮農(nóng)村信用社自身實際，結(jié)合其服務(wù)三農(nóng)的特點，在推行受托支付個人貸款業(yè)務(wù)方面給農(nóng)村信用社適度的、合理的自主空間，如自主支付貸款資金限額方面給予適度放寬等，以期實現(xiàn)平穩(wěn)過渡，使其更好地發(fā)揮支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的職能。 （三） 強化崗位職責(zé)，加強貸款新規(guī)的執(zhí)行力度 貸款新規(guī)出臺后，農(nóng)村信用社要積極應(yīng)對，并對原有的信貸崗位體系進行相應(yīng)的調(diào)整，從貸款申請與受理、審查與審批、發(fā)放與支付、貸后管理等各個環(huán)節(jié)落實到具體的部門和崗位，確保貸款用途符合約定，建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核問責(zé)機制。貸款新規(guī)的出臺有三個方面的重大意義：一是有利于銀行貸款風(fēng)險監(jiān)管制度的系統(tǒng)化調(diào)整與完善，促進貸款業(yè)務(wù)的健康規(guī)范發(fā)展。改革開放以來，我國銀行業(yè)基本建立和逐步完善了信貸風(fēng)險管理制度，一些較好的經(jīng)驗和做法需要通過立法形式予以明確和提升。同時，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸管理模式在經(jīng)濟市場化轉(zhuǎn)型的過程中還存在一些相對粗放的地方，信貸文化還不夠健全，尤其是貸款支付管理較為薄弱，在實際貸款活動中存在貸款資金不按照約定用途使用的情況，不僅直接影響借款人的合法權(quán)益，而且可能誘發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險，影響到我國銀行體系的穩(wěn)定與安全，需要進行立法加以引導(dǎo)和改善。面對近年我國金融資產(chǎn)顯著增長，信貸資產(chǎn)規(guī)模迅速擴張的狀況，如何保障貸款資金的安全，有效防范信用風(fēng)險，已經(jīng)成為銀行日常經(jīng)營和銀行監(jiān)管的重要責(zé)任。為履行好這些責(zé)任，銀監(jiān)會自成立以來就以系統(tǒng)化、規(guī)范化為指導(dǎo)致力于逐步建立健全各類風(fēng)險監(jiān)管制度規(guī)章，貸款新規(guī)是一攬子貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)修訂與完善的重要組成部分。二是有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)實現(xiàn)貸款的精細化管理，促進公平競爭和科學(xué)發(fā)展。貸款新規(guī)借鑒了境外銀行貸款業(yè)務(wù)的通行做法，從加強貸款全流程管理的思路出發(fā)，要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位，并建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核和問責(zé)機制，實現(xiàn)貸款經(jīng)營的規(guī)范化和管理的精細化。同時，以貸款資金向交易對象支付的“受益人原則”為抓手，重點強調(diào)貸款資金交易的真實性，防范和杜絕貸款用途的虛構(gòu)和欺詐。此外，貸款新規(guī)力求適應(yīng)我國基本國情、市場特點、法律環(huán)境和交易習(xí)慣等，在充分考慮公眾接受和公眾利益的基礎(chǔ)上，盡量兼顧銀行業(yè)金融機構(gòu)的管理差異和經(jīng)營實際，鼓勵和尊重銀行業(yè)金融機構(gòu)依法創(chuàng)新和科學(xué)發(fā)展。三是有利于規(guī)范和強化貸款風(fēng)險管控，保護廣大金融消費者的合法權(quán)益，支持實體經(jīng)濟又好又快發(fā)展。銀監(jiān)會成立以來，倡導(dǎo)以風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，明確監(jiān)管工作的目的就是通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益，增進市場信心。貸款新規(guī)的出臺，將有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)不斷更新風(fēng)險管理理念，應(yīng)用先進風(fēng)險管理技術(shù)，逐步建立和完善信貸風(fēng)險管理架構(gòu)體系，進一步提升貸款風(fēng)險管理水平，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高信貸管理質(zhì)量，保障貸款業(yè)務(wù)安全運行和長遠發(fā)展。同時，貸款新規(guī)通過必要的操作流程及內(nèi)部控制等手段，規(guī)范商業(yè)銀行貸款支付行為，確保貸款資金按借款合同約定用途使用，防止借款人資金被挪用，有效保護金融消費者的合法權(quán)益，促進貸款資金真正流向?qū)嶓w經(jīng)濟，發(fā)揮金融支持實體經(jīng)濟發(fā)展的作用。此外，新辦法在廣大生產(chǎn)者和消費者獲得快捷、方便的銀行金融服務(wù)方面也不會造成任何影響。五、高利貸市場活躍的原因有哪些？銀行人員采取哪些措施保證信貸資金流入民間借貸市場？1、首先，導(dǎo)火索是欠成熟的宏觀調(diào)控政策，忽冷忽熱，大起大落。2008年年底開始為了“戰(zhàn)危機”猛踩油門，大幅度投放貨幣，各種投資公司、貸款公司、擔(dān)保公司風(fēng)生水起；2011年開始為了戰(zhàn)“通脹”，急踩剎車，大幅度收緊銀根。如此一松一緊，將民間融資推衍成瘋狂的高利貸。第二，深層的背景是“嫌小愛大”的畸形金融市場。中國經(jīng)濟一直以來是大企業(yè)主要是國有大中企業(yè)主導(dǎo)的經(jīng)濟格局。銀行貸款的絕大部分投放給大中型企業(yè)，中小企業(yè)融資壁壘重重?！昂德凡煌ㄗ鏊贰?，民間借貸是中小企業(yè)融資的無奈選擇。第三，浮躁的經(jīng)濟社會環(huán)境催生了這一波高利貸瘋狂爆發(fā)。改革開放30多年來，整個社會日益浮躁，短期行為越來越嚴(yán)重。政府拼命地追逐GDP，個人拼命地“發(fā)家致富”，甚至僭越環(huán)境、道德底線。從“全民炒股”到“全民炒房”，這次是“全民炒錢”。2、一是加強落實貸款三查制度。貸款調(diào)查過程中，嚴(yán)格要求客戶經(jīng)理通過“查、看、問”，深入了解客戶的經(jīng)營成本、財務(wù)狀況、原材料價格和經(jīng)營環(huán)境，尤其是調(diào)查清楚客戶資金回籠賬戶的資金進出情況，用電量、用水量、納稅額、工人數(shù)量、開工率等變化情況，努力了解客戶和客戶的信貸需求。二是加強信貸資金用途的監(jiān)控。建立借款人、客戶經(jīng)理、臨柜人員三位一體監(jiān)控體系。在貸款調(diào)查過程中，要求信貸人員合理測算客戶營運資金需求，通過貸款用途聲明書的方式，確認(rèn)客戶已了解貸款的使用要求及用途限制，進一步強化其守約意識。在貸款發(fā)放過程中，嚴(yán)格執(zhí)行“三個辦法、一個指引”政策，對符合條件的貸款實行受托支付方式，降低信貸資金挪用和轉(zhuǎn)貸風(fēng)險。在貸后管理過程中，使用貸款用途監(jiān)控卡和資金使用匯總表等有效措施，加強貸后資金流向監(jiān)控，防范信貸風(fēng)險。三是強化內(nèi)部人員管理。通過深入發(fā)動員工，積極組織員工學(xué)習(xí)研討案件防控，增強員工的風(fēng)險意識和法制觀念，加強從業(yè)人員“八小時”之外行為的監(jiān)督，認(rèn)真開展內(nèi)部人員不良行為排查工作。嚴(yán)禁內(nèi)部人員從事或參與民間借貸活動，嚴(yán)禁內(nèi)部人員為民間借貸機構(gòu)充當(dāng)融資中介。六、小微企業(yè)貸款難的主要成因？解決小微企業(yè)貸款難的主要辦法？1、小微企業(yè)融資難的原因第一，壟斷性銀行組織體系和壟斷性利差保護生存的制度性缺陷，制約了小微企業(yè)貸款的可獲得性。在壟斷條件下，國有商業(yè)銀行單純向有國家信用作擔(dān)保、短期風(fēng)險較小、綜合收益高的大企業(yè)、大項目“規(guī)?；l(fā)”長期貸款就已有足夠的利潤空間，便不愿向融資“期限短、頻率高、需求急、金額小”的小微企業(yè)發(fā)放“零售”貸款，從而導(dǎo)致信貸結(jié)構(gòu)失衡。第二，商業(yè)銀行的“重大輕小”縱容了其放貸的惰性，加劇了金融信貸資源對小微企業(yè)的“擠出效應(yīng)”。國有商業(yè)銀行出于集約經(jīng)營和防范風(fēng)險等考慮，不斷收縮縣域經(jīng)營網(wǎng)點，在企業(yè)年產(chǎn)量、銷售額、資本金等方面不斷提高貸款準(zhǔn)入門檻，并進一步上收信貸審批權(quán)限，導(dǎo)致國有商業(yè)銀行信貸決策權(quán)大多集中在總行和省分行，很多縣（市）支行只能開辦存單抵押貸款和金額很小的個人經(jīng)營性貸款業(yè)第三，商業(yè)銀行貸款審批程序煩瑣，中間收費環(huán)節(jié)過多和收費標(biāo)準(zhǔn)過高，導(dǎo)致企業(yè)融資成本高企并抑制了貸款需求。國有商業(yè)銀行新增貸款、轉(zhuǎn)貸基本要經(jīng)過基層行、二級分行、一級分行層層審批，有些項目還需總行審批，審批程序和環(huán)節(jié)較多，貸款決策鏈長,且貸款中間環(huán)節(jié)多、費率高。第四，信貸激勵約束機制不健全，有效抵質(zhì)押物難以落實和擔(dān)保難制約企業(yè)融資。一是信貸激勵約束機制不健全。一方面，商業(yè)銀行對信貸人員實行嚴(yán)厲的貸款終身責(zé)任制，為了規(guī)避風(fēng)險和責(zé)任，信貸人員對小微企業(yè)產(chǎn)生了“多貸不如少貸、少貸不如不貸”的懼貸心理；另一方面，信貸正向激勵機制存在偏差，如不少地方政府對金融機構(gòu)支持地方經(jīng)濟發(fā)展發(fā)放的信貸獎金中，要求把獎金總額的50%獎給金融機構(gòu)的“一把手”，50%獎給班子其他成員，鮮有或沒有獎給直接辦理信貸業(yè)務(wù)而承擔(dān)“無限”風(fēng)險的信貸人員，影響了其營銷小微企業(yè)貸款的積極性和主動性。二是有效抵質(zhì)押物難以落實和擔(dān)保難制約企業(yè)融資。第五，社會信用基礎(chǔ)薄弱，降低了銀行對小微企業(yè)放貸的積極性。一是企業(yè)會計報表失信。二是企業(yè)逃廢銀行債務(wù)時有發(fā)生。三是金融案件執(zhí)結(jié)率不高。四是大部分銀行缺乏專門對小企業(yè)的信用評級系統(tǒng)，制約了銀行對小微企業(yè)的信貸授信。調(diào)查中僅有建設(shè)銀行單獨設(shè)立了小企業(yè)信用評級系統(tǒng)。2、小微企業(yè)融資難的破解之道建議進一步完善金融服務(wù)，改善小微企業(yè)融資難的局面：第一，規(guī)范發(fā)展小型微型商業(yè)銀行并建立政策性中小企業(yè)專業(yè)銀行。小銀行是典型的在某地域集中經(jīng)營的銀行，能充分利用地緣人緣情緣關(guān)系，去了解本地域內(nèi)小微企業(yè)客戶的信息，有助于減少在傳遞過程中的信息漏損和信息失真，從而能以較低成本有效地解決信息不對稱問題。而且小型銀行具有“委托代理層次少、管理鏈條短、距離市場近、經(jīng)營機制靈活”等先天優(yōu)勢，使得其提供信貸服務(wù)時審批環(huán)節(jié)少、貸款流程簡單、決策更迅速，從而更適宜開展?jié)M足小微企業(yè)融資需求的“短、頻、急、小”信貸業(yè)務(wù)。為此，在強化金融監(jiān)管和嚴(yán)格控制風(fēng)險的前提下，應(yīng)適當(dāng)放寬金融市場準(zhǔn)入條件。第二，設(shè)立中小企業(yè)部，并完善中小企業(yè)信用及擔(dān)保體系。一是設(shè)立中小企業(yè)部。二是完善中小企業(yè)信用體系。支持村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、擔(dān)保機構(gòu)等各類機構(gòu)接入征信系統(tǒng)，實現(xiàn)信息共享。三是加強中小企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)。第三，大力推動金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新。一是創(chuàng)新小微企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營模式，逐步實現(xiàn)由傳統(tǒng)等客上門向主動營銷轉(zhuǎn)變。二是加大信貸產(chǎn)品和方式創(chuàng)新。三是拓寬小微企業(yè)融資渠道。推動更多符合條件的中小企業(yè)在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市直接融資；引導(dǎo)私募股權(quán)投資基金投資中小微企業(yè)；規(guī)范發(fā)展區(qū)域性股權(quán)交易市場；引導(dǎo)符合條件的中小微企業(yè)發(fā)行集合債券、集合票據(jù)和集合信托計劃及私募債券。第四，完善小微企業(yè)貸款的激勵約束機制。一是監(jiān)管部門在政策設(shè)計中，應(yīng)該考慮將小型企業(yè)與微型企業(yè)貸款區(qū)分開來，對于微型企業(yè)貸款，應(yīng)該加大政策傾斜的力度，并細化小型微型企業(yè)金融服務(wù)差異化監(jiān)管政策，對小型微型企業(yè)貸款不良率的容忍度由3%放寬至5%。二是地方政府在對金融機構(gòu)實施支持地方經(jīng)濟發(fā)展信貸考核獎勵政策過程中，要單獨明確小微企業(yè)貸款的考核獎勵辦法，并將獎勵落實到具體的信貸經(jīng)辦人員。三是商業(yè)銀行內(nèi)部也要在現(xiàn)有考核框架下制訂專門的小微企業(yè)貸款業(yè)績考核和獎懲機制，形成差別激勵措施。第五，優(yōu)化小微企業(yè)金融服務(wù)環(huán)境。一是進一步規(guī)范土地、房產(chǎn)等不動產(chǎn)和動產(chǎn)的抵質(zhì)押、擔(dān)保、評估等中介服務(wù)，規(guī)范中介機構(gòu)的經(jīng)營服務(wù)性收費。二是開展商業(yè)銀行服務(wù)收費檢查，清理糾正商業(yè)銀行金融服務(wù)不合理收費，嚴(yán)禁商業(yè)銀行向小微企業(yè)貸款時附加以貸轉(zhuǎn)存、存貸掛鉤、以貸收費、浮利分費、借貸搭售、一浮到頂、轉(zhuǎn)嫁成本等不合理的貸款條件。三是加大法院對各種金融案件的執(zhí)結(jié)力度，嚴(yán)厲打擊企業(yè)逃廢債務(wù)行為，維護金融債權(quán)。七：小企業(yè)群體的市場價值評估，銀監(jiān)會為何反復(fù)強調(diào)和引導(dǎo)銀行加強小企業(yè)金融服務(wù)？作為行長如何開展該項工作？1、小企業(yè)客戶群體大、規(guī)模小、分布廣，互聯(lián)網(wǎng)金融具有高效、便捷、低成本的特性，未來必將在銀行搶占小企業(yè)市場中發(fā)揮巨大作用。2、2011年以來，受國際金融危機持續(xù)沖擊和影響，特別是受勞動力成本上升、原材料價格上漲等多種因素影響，部分地區(qū)、部分行業(yè)中小企業(yè)經(jīng)營壓力加大，出現(xiàn)融資難問題。人民銀行認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央關(guān)于穩(wěn)健貨幣政策的決策部署，按照總體穩(wěn)健、調(diào)節(jié)有度、結(jié)構(gòu)優(yōu)化的要求，提高政策的針對性、靈活性和前瞻性，科學(xué)靈活地運用貨幣政策工具，加強宏觀信貸政策指導(dǎo)，鼓勵和引導(dǎo)金融機構(gòu)把信貸資金更多地投向?qū)嶓w經(jīng)濟，特別是中小企業(yè)和“三農(nóng)”領(lǐng)域。3、一是創(chuàng)新經(jīng)營理念，轉(zhuǎn)變發(fā)展戰(zhàn)略。充分認(rèn)識到：加快發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)，不僅是貫徹落實國家“保增長、擴內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)”一系列宏觀政策的需要，也是促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的需要，更是加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式，促進經(jīng)營轉(zhuǎn)型的客觀要求。由“要我做”向“我要做”轉(zhuǎn)變；由“重大輕小”向“大小并重”轉(zhuǎn)變；由“退出避險”向“管理控險”轉(zhuǎn)變。二是創(chuàng)新服務(wù)模式，轉(zhuǎn)變職能體制。實行了專業(yè)人員、專門部門、專項費用、專用產(chǎn)品、專項流程等“五?！惫ぷ鳈C制，有力促進了小企業(yè)金融業(yè)務(wù)發(fā)展。三是創(chuàng)新工作思路，轉(zhuǎn)變營銷機制。在小企業(yè)信貸客戶選擇上，注重“三看三重”，既看企業(yè)的現(xiàn)實狀況，更看重企業(yè)所處行業(yè)的發(fā)展前景；既看企業(yè)的財務(wù)報表，更看重企業(yè)的水表、電表和工資表；既看企業(yè)的產(chǎn)品數(shù)量，更看重企業(yè)產(chǎn)品的技術(shù)含量。四是創(chuàng)新?lián)７绞剑D(zhuǎn)變服務(wù)手段。根據(jù)中小企業(yè)普遍存在可供資產(chǎn)抵押不足等較為突出的問題，除采取企業(yè)房產(chǎn)、土地常規(guī)抵押方式外，加強與擔(dān)保公司合作，對抵押不足的小企業(yè)發(fā)放擔(dān)保貸款，有效解決了企業(yè)融資擔(dān)保難、貸款難的實際問題。五是創(chuàng)新融資渠道，轉(zhuǎn)變市場定位。為進一步增強服務(wù)中小企業(yè)的針對性和實效性，該行因地制宜，對不同類型的企業(yè)分別設(shè)計差異化的信貸融資產(chǎn)品和金融服務(wù)方案，為企業(yè)提供結(jié)算、現(xiàn)金管理、貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)、商務(wù)卡及個人金融等一攬子金融服務(wù)。八：當(dāng)前銀行業(yè)案件防控的重點是什么？作為行長如何開展基層案件防控工作？1、一是進一步建立、健全標(biāo)本兼治，以人為本，切實有效的案件防控組織管理體系；二是建立完善案件防控長效機制。三是進一步提升銀行規(guī)章制度的管理水平。四是加強科技信息系統(tǒng)對案件防控，操作風(fēng)險的控制和管理，特別是對案件風(fēng)險易發(fā)的重點領(lǐng)域要及時加強“機防”的控制手段。五是逐步建立實施分支機構(gòu)分類管理體系，完善案件防控工作的分類管理機制。六是建立并嚴(yán)格執(zhí)行：檢查機制、監(jiān)督機制、考核機制、問責(zé)機制、重點關(guān)注機制、風(fēng)險報告通報機制。2、重點抓好以下幾個方面工作：一是保持案防高壓態(tài)勢，通過建立并完善相關(guān)工作制度，防范操作風(fēng)險，夯實案防基礎(chǔ)。繼續(xù)狠抓操作風(fēng)險防控。二是加強員工行為管理，開展對員工行為的動態(tài)排查，加大違規(guī)行為的處罰力度，建立銀行從業(yè)