理財(cái)規(guī)劃師試卷.doc

2006年9月綜合評審試卷案例分析題（共3道題，第1題每題20分，第3題60分，共100分。）一、陳旺（男）和梁娥（女）夫婦倆生育有三個(gè)兒子，陳強(qiáng)、陳達(dá)、陳勝。老大陳強(qiáng)早已成家，和妻子趙丹生育一個(gè)女兒陳楠。老二陳達(dá)大學(xué)剛畢業(yè)參加工作，老三陳勝身體有殘疾一直跟隨父母生活。1999年4月，陳強(qiáng)遭遇車禍去世，趙丹帶女兒改嫁，很少和陳家聯(lián)系。2000年5月，因家庭矛盾，陳達(dá)在當(dāng)?shù)匾患颐襟w上公布和陳旺脫離父子關(guān)系，后與家人失去聯(lián)系。2003年8月，陳旺突發(fā)心臟病去世。在外地的陳達(dá)聞?dòng)嵹s回來，協(xié)助料理完喪事后，要求分割遺產(chǎn)，遭到其他家庭成員的反對，認(rèn)為他已經(jīng)和陳旺脫離了父子關(guān)系，不享有繼承權(quán)，不能得到遺產(chǎn)。經(jīng)過估算，陳旺的家庭財(cái)產(chǎn)總價(jià)值共有200萬元。 問題： 1、 陳旺的遺產(chǎn)總值？ 2、按照法定繼承原則，該如何對陳旺的遺產(chǎn)進(jìn)行分配？ 3、如果陳旺生前欲聘請你為其訂閱一份財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃，請列出你的具體操作程序和建議。二、張先生和張?zhí)幸粋€(gè)10歲的孩子，預(yù)計(jì)17歲上大學(xué)，21歲送孩子到澳大利亞留學(xué)兩年，目前去澳大利亞留學(xué)兩年的費(fèi)用為6萬澳元，預(yù)計(jì)學(xué)費(fèi)每年上漲5%。張先生家庭作為一個(gè)中等收入家庭，孩子上大學(xué)的費(fèi)用肯定沒有問題，但是，對于出國留學(xué)的高額開支，在張先生夫婦看來并不是很容易的事情，需要提前規(guī)劃。 請為張先生夫婦設(shè)計(jì)一個(gè)子女教育規(guī)劃方案。（參考匯率：1澳元=6.15元人民幣）三、趙先生，38歲，某風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)合伙人，趙太太，38歲，某名牌大學(xué)的副教授，兩人有一個(gè)6歲的兒子浩浩。趙先生的年稅后收入60萬元，趙太太年稅后收入5萬元左右，另有出席一些講座、論壇的稅后收入8萬元左右。一家三口現(xiàn)在住在價(jià)款120萬元的新房里，新房于2005年6月購買，首付5成，其余5成通過銀行進(jìn)行10年期住房抵押貸款，采用等額本息的還款方式還款，購買同月開始還款。趙太在在學(xué)校購買的有產(chǎn)權(quán)的福利房現(xiàn)在市場價(jià)格為55萬，目前用于出租，每月租金2500元。擁有市值21萬元的小轎車一輛。現(xiàn)有三年期定期存款30萬元人民幣，2006年9月到期?；钇诖婵?5萬元，股票賬面價(jià)值現(xiàn)為40萬元，在過去的一年間收益為6000元。兒子浩浩一年的學(xué)費(fèi)開支在1萬元左右，車輛的使用費(fèi)每年需要3萬元，一家人平均每月的日常生活開支為1.5萬元，趙太太年消費(fèi)健身卡8000元，平時(shí)家庭應(yīng)酬每月支出1500元。一家人過著較為寬裕的生活，享受著單位的福利，沒有投任何商業(yè)保險(xiǎn)。 目前，趙先生覺得應(yīng)聘請理財(cái)規(guī)劃師解決以下問題： 1、 面對現(xiàn)在很多企業(yè)一夜之間破產(chǎn)，趙先生考慮到自己所從事的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大，擔(dān)心所在機(jī)構(gòu)萬一破產(chǎn)，會(huì)影響家人的正常生活。 2、趙先生看周圍的人都在投保商業(yè)保險(xiǎn)，自己也有些動(dòng)心，但面對眾多保險(xiǎn)產(chǎn)品覺得無從下手。 3、趙先生希望兒子浩浩能茁壯成長，享受最好的教育。在夫妻退休之前兒子的教育費(fèi)用是不成問題的，趙先生考慮的是在退休后兒子剛好讀大學(xué)，則大學(xué)教育費(fèi)用重要提前準(zhǔn)備好。綜合考慮大學(xué)本科和出國讀碩士的計(jì)劃，這筆教育費(fèi)用目標(biāo)額度為80萬元。 4、趙先生夫婦希望十二年后雙雙提前退休，并希望屆時(shí)可以存有200萬元作為退休養(yǎng)老金。趙先生希望能以定期定額投資的方式準(zhǔn)備退休金。假定投資收益率為3.5%。 5、趙先生是超級車迷，希望能夠在近幾年內(nèi)購置一輛120萬左右的跑車。 6、能夠?qū)ΜF(xiàn)金等流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行有效管理。 提示：信息收集時(shí)間為2006年7月31日。 不考慮存款利息收入 月支出均化為年支出的十二分之一 貸款利率為5.508% 1、客戶財(cái)務(wù)狀況分析：（20分）（1）編制客戶資產(chǎn)負(fù)債表（計(jì)5分，住房貸款項(xiàng)目：2分）（2）編制客戶現(xiàn)金流量表（5分）（3）客戶財(cái)務(wù)狀況的比率分析（至少分析四個(gè)比率）（4分）客戶財(cái)務(wù)比率表財(cái)務(wù)比率表客戶財(cái)務(wù)比率分析： （4）客戶財(cái)務(wù)狀況預(yù)測（3分） （5）客戶財(cái)務(wù)狀況總體評價(jià)（3分） 2、 理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)（6分） 3、 分項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案（30分）4、 理財(cái)方案總結(jié)：（4分）2006年9月理財(cái)專業(yè)能力(1100題，共100道題，滿分為100分)一、單項(xiàng)選擇題（170題，每題1分，共70分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，請?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑） 1、如果客戶每月收入、支出情況都非常穩(wěn)定，那么理財(cái)規(guī)劃通常會(huì)建議其流動(dòng)性比率應(yīng)保持在（ ）左右。 A、1 B、3 C、6 D、10 2、貨幣市場基金作為現(xiàn)金規(guī)劃的工具，具有較強(qiáng)的流動(dòng)性和較高的安全性，（ ）不是貨幣市場基金應(yīng)當(dāng)投資的對象。 A、 現(xiàn)金 B、 一年以內(nèi)（含一年）的銀行定期存款、大額存單 C、 剩余期限在三百九十七天以內(nèi)（含三百九十七天）的債券 D、AA+級企業(yè)債券3、關(guān)于典當(dāng)說法不正確的是( ). A、 典當(dāng)對客戶的信用要求幾乎為零 B、典當(dāng)手續(xù)便捷 C、所有股票都可以典當(dāng) D、符合條件的不動(dòng)產(chǎn)也可以典當(dāng) 4、李先生在大型國有企業(yè)工作，收入支出穩(wěn)定，多年有些積蓄。他較喜歡簡單、悠閑的生活。李先生準(zhǔn)備貸款買一處新房，理財(cái)師向其優(yōu)先推薦的還款方式是（ ）。 A、等額本金 B、等額本息 C、等額遞增 D、等額遞減 5、適合用來作為籌備子女教育金的投資工具是（ ）。 A、 權(quán)證 B、投資基金 C、期貨 D、外匯資料一：趙女士的兒子今年剛上初一，但考慮到現(xiàn)在大學(xué)學(xué)費(fèi)是一筆不小的支出，趙婦女女士想提早準(zhǔn)備出兒子讀本科期間的學(xué)費(fèi)。孩子還有6年上大學(xué)，現(xiàn)在大學(xué)四年學(xué)費(fèi)總計(jì)約5萬元左右。假設(shè)大學(xué)學(xué)費(fèi)每年上漲5%。趙女士希望通過穩(wěn)健的投資來籌集這筆費(fèi)用，估計(jì)年回報(bào)率可以達(dá)到6%。 根據(jù)資料一，請回答67題：6、趙女士兒子上大學(xué)時(shí)，他四年的學(xué)費(fèi)約為（ ）左右。 A、67000元 B、64000元 C、65000元 D、86000元 7、如果趙女士決定在孩子上大學(xué)當(dāng)年就準(zhǔn)備好大學(xué)四年的學(xué)費(fèi)，她計(jì)劃現(xiàn)在開始每月投入一筆錢，則每月應(yīng)投入的資金為（ ）。 A、320.18 B、775.38 C、800.44 D、1200.50 8、按照規(guī)定，教育儲蓄在非義務(wù)教育的各階段最高存款額是（ ）。 A、2萬元 B、3萬元 C、4萬元 D、5萬元 9、關(guān)于教育保險(xiǎn)的說法錯(cuò)誤的是（ ）。 A、 與教育儲蓄相比，教育保險(xiǎn)適用范圍更廣 B、教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲蓄的功能 C、教育保險(xiǎn)是一種最有效率的資金增值手段 D、教育保險(xiǎn)并不是買的越多越好 10、責(zé)任保險(xiǎn)的投保人群通常不包括（ ）。 A、醫(yī)生 B、律師 C、教師 D、會(huì)計(jì)師 11、壽險(xiǎn)產(chǎn)品在保額相同的情況下，保費(fèi)最低的是（ ）。 A、生存壽險(xiǎn) B、生死兩全壽險(xiǎn) C、終身死亡壽險(xiǎn) D、定期死亡壽險(xiǎn) 12、商女士于2001年購買了一套住房，為防止發(fā)生意外事故，好投保了某保險(xiǎn)公司的房屋保險(xiǎn)，連續(xù)投保三年。2003年5月，商女士將房屋轉(zhuǎn)手，但沒有通知保險(xiǎn)公司變更投保人。2003年9月，這套房屋因火災(zāi)受損。雖然此時(shí)投保人的保單還在有效期內(nèi)，但如果商女士要求保險(xiǎn)公司對損失進(jìn)行賠償，保險(xiǎn)公司會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)的（ ）原則不予賠付。 A、最大誠信 B、可保利益 C、損失補(bǔ)償 D、近因 13、按保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值是否載入保險(xiǎn)合同進(jìn)行分類，保險(xiǎn)合同可分為（ ）。 A、 定值保險(xiǎn)合同與不定值保險(xiǎn)合同 B、定額保險(xiǎn)合同與補(bǔ)償保險(xiǎn)合同 C、足額保險(xiǎn)合同與非足額保險(xiǎn)合同 D、定額保險(xiǎn)合同與不定額保險(xiǎn)合同 14、李女士在2004年1月5日買了一份女性重大疾病保險(xiǎn)，2004年8月8日，好被確診患有乳腺癌。保險(xiǎn)公司事后了解到，李女士在投保之前就已獲悉自己有乳腺腫瘤，但在投保時(shí)并沒有如實(shí)告之。則保險(xiǎn)公司對此（ ）。 A、 不予賠付，因?yàn)槔钆繘]有履行如實(shí)告知義務(wù) B、應(yīng)該賠付，因?yàn)槭窃谕侗：蟀l(fā)現(xiàn)的病情 C、應(yīng)該賠付，因?yàn)槔钆克技膊儆谕侗７秶?D、不予賠付，因?yàn)椴环辖蛟瓌t 15、某駕駛員駕車撞人后逃逸，后被公安機(jī)關(guān)拘捕并要求對傷者的醫(yī)療費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)償。如果該駕駛員投保了某保險(xiǎn)公司的第三者責(zé)任險(xiǎn)，他（ ）。 A、有可能得到賠付 B、能得到部分賠付 C、不能得到賠付 D、能得到全部賠付 16、2003年10月，馬女士經(jīng)丈夫翟先生同意為他投保了一份生死兩全壽險(xiǎn)。簽單時(shí)，恰好其丈夫出差，無法在保單上簽字，代理人告訴馬女士：“沒關(guān)系，可以由家屬代簽?！庇谑邱R女士在被保險(xiǎn)人一欄內(nèi)代其丈夫簽了名。2005年1月，翟先生不不幸病逝。悲傷之余，她想到了那份兩全壽險(xiǎn)，于是向保險(xiǎn)公司提出理賠。那么，她代丈夫簽署的保險(xiǎn)合同因（ ）。 A、 翟先生同意購買保險(xiǎn)，所以有法律效力 B、翟先生出差期間購買，所以沒有法律效力 B、 翟先生沒有在保單上親筆簽名，所以沒有法律效力 D、已簽訂了保險(xiǎn)合同，考慮權(quán)利與義務(wù)應(yīng)該對等，所以具有法律效力 17、關(guān)于理財(cái)規(guī)劃師制定保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)如何處理社會(huì)保障和商業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系的描述（ ）是正確的。 A、 社會(huì)保障和商業(yè)保險(xiǎn)有一項(xiàng)就可以了 B、 商業(yè)保險(xiǎn)絕對優(yōu)于社會(huì)保障，所以有了商業(yè)保險(xiǎn)就可以不必考慮社會(huì)保障了 C、 制定購買商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)劃進(jìn)要考慮客戶已有的社會(huì)保障情況 D、對于社會(huì)保障比較完備的公務(wù)員、國家機(jī)關(guān)工作人員，不需再投保其他商業(yè)保險(xiǎn) 18、劉先生現(xiàn)有未還房貸40萬元，妻兒的必要生活備用金是35萬元。目前劉先生擁有一份兩全保險(xiǎn)保額10萬元，人身意外傷害保險(xiǎn)保額5萬元，健康保險(xiǎn)保額10萬元。則粗略估計(jì)，劉先生的壽險(xiǎn)保額缺口為（ ）。 A、50萬元 B、40萬元 C、35萬元 D、25萬元 19、保險(xiǎn)公司不會(huì)承保丟失一輛自行車的風(fēng)險(xiǎn)，是因?yàn)椋?）。 A、風(fēng)險(xiǎn)所致的損失不可預(yù)測 B、不存在大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位 C、損失的程度偏小 D、非純粹風(fēng)險(xiǎn)20、（ ）的風(fēng)險(xiǎn)屬于保險(xiǎn)公司通常承保的財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。 A、家中貴重物品丟失 B、孩子的零花錢丟失 C、合伙企業(yè)經(jīng)營不善造成虧損 D、電腦被病毒感染 21、劉先生為太太投保了一份終身壽險(xiǎn)，受益人是他們的兒子劉小強(qiáng)，由于交通意外，太太與兒子同時(shí)死亡，不能證明誰先死亡，則（ ）。 A、保險(xiǎn)合同失效 B、保險(xiǎn)金是劉太太的遺產(chǎn) C、保險(xiǎn)金直接給付劉先生 D、保險(xiǎn)金是劉小強(qiáng)的遺產(chǎn) 22、某企業(yè)投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)200萬元，保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值為400萬元，在投保期間內(nèi)發(fā)生火災(zāi)，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失300萬元，火災(zāi)發(fā)生時(shí)為保護(hù)和搶救財(cái)產(chǎn)而發(fā)生的各項(xiàng)支出6萬元。則保險(xiǎn)公司應(yīng)向企業(yè)賠付（ ）。 A、206萬元 B、200萬元 C、153萬元 D、306萬元 23、一般而言，決定投資組合長期績效最重要的因素是（ ）。 A、資產(chǎn)配置 B、個(gè)別資產(chǎn)選擇 C、股票分析能力 D、短期投資時(shí)機(jī)把握 24、（ ）不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。 A、利率風(fēng)險(xiǎn) B、信用風(fēng)險(xiǎn) C、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 25、投資者王先生打算購買一只普通股并持有一年，預(yù)期在年末得到的每股股利為0.50元，預(yù)期股票那時(shí)可以每股12元的價(jià)格售出。如果投資者想得到15%的回報(bào)率，現(xiàn)在王先生愿意支付的最高價(jià)格為（ ）。 A、12.5元 B、10.87元 C、10.43元 D、11.4元 26、對資產(chǎn)支持證券主要特點(diǎn)描述不正確的是（ ）。 A、 流動(dòng)性有所保證 B、與股票一樣收益是不固定的 C、風(fēng)險(xiǎn)水平相對股票投資較小 D、收益率與國債和同期銀行存款收益率相比有一定優(yōu)勢 27、某只股票以每股8元的價(jià)格發(fā)行，在市場上流通一段時(shí)間以后，某投資者以12元的價(jià)格買進(jìn)，預(yù)期該股票每股收益是0.3元，則該只股票的市盈率是（ ）。 A、40 B、26.67 C、0.03 D、0.04 28、王先生預(yù)計(jì)某股票一年后的收益率及其概率（分布如下表），則預(yù)期收益率應(yīng)為（ ）。收益率 概率 0.15 0.2 0.16 0.3 0.18 0.3 0.20 0.2 A、16% B、17.2% C、17.5% D、9.38% 29、在典型的投資目標(biāo)中,一般而言，時(shí)間彈性最大的是（ ）。 A、購買住房 B、退休養(yǎng)老 C、購買轎車 D、子女教育 30、（ ）不會(huì)影響股票的估值。 A、股票的當(dāng)期股利 B、股利增長率 C、投資者要求的報(bào)酬率 D、股票現(xiàn)在的價(jià)格 31、某債券組合的久期為8年，如果市場利率上升50個(gè)基點(diǎn)，則債券組合的價(jià)格（ ）。 A、下降約8% B、下降約4% C、上升約8% D、上升約4% 32、期貨合約與現(xiàn)貨合同、現(xiàn)貨遠(yuǎn)期合約的最本質(zhì)區(qū)別在于（ ）。 A、賣方只有權(quán)力沒有義務(wù) B、實(shí)務(wù)交割率低 C、實(shí)行保證金制度 D、期貨合約條款的標(biāo)準(zhǔn)化 33、通常情況下，當(dāng)市場利率上升時(shí)，短期債券價(jià)格的下降幅度（ ）長期債券的下降幅度。 A、大于 B、小于 C、等于 D、不確定 34、鄧先生投資一只債券，面值為100元，票面利率為8%，每半年付息一次，5年到期。假設(shè)鄧先生要求的報(bào)酬率為10%，則鄧先生愿意支付的價(jià)格最高為（ ）。 A、92.24元 B、89.56元 C、108.5元 D、92.28元 35、股票市場上某只股票的價(jià)格為20元，預(yù)計(jì)下一期的股利是1元，并且會(huì)以10%的增長率持續(xù)增長，則隱含的必要收益率為（ ）。 A、12% B、13% C、14% D、15% 36、按照基金所投資股票的風(fēng)格劃分，基金中具有較高、較穩(wěn)定的分紅能力，同時(shí)損失本金的風(fēng)險(xiǎn)又相對較低的基金是（ ）。 A、成長型基金 B、收入型基金 C、平衡型基金 D、保本基金 37、小王購買了一款資金信托產(chǎn)品，該信托產(chǎn)品的資金將運(yùn)用于多個(gè)不同的房地產(chǎn)項(xiàng)目，其預(yù)期基準(zhǔn)年收益率為6.2%，信托計(jì)劃期限為30個(gè)月。該信托產(chǎn)品屬于（ ）。 A、資金信托 B、準(zhǔn)房地產(chǎn)信托（REITs） C、財(cái)產(chǎn)信托 D、證券投資信托38、根據(jù)我國稅法規(guī)定，對年應(yīng)稅所得在3萬元以下的企業(yè)，暫減按（ ）的稅率征收企業(yè)所得稅。 A、18% B、27% C、30% D、24%資料二：2000年3月，梁先生購買了一套90平米的普通住宅，總價(jià)款45萬元，首付兩成，余款全部為商業(yè)銀行貸款，貸款期限20年。根據(jù)資料二，請回答3942題。 39、梁先生在與開發(fā)商簽訂購房合同時(shí)應(yīng)繳納的印花稅為（ ）。 A、135元 B、1，350元 C、225元 D、2，250元 40、梁先生購買這套住宅繳納的契稅為（ ）。 A、4，500元 B、13，500元 C、6，750元 D、9，000元 41、梁先生在與銀行簽訂貸款合同時(shí)應(yīng)繳納的印花稅為（ ）。 A、108元 B、180元 C、1，800元 D、18元 42、如果梁先生在2006年9月將這處房產(chǎn)以60萬元的價(jià)格賣出，則他應(yīng)繳納的營業(yè)稅為（ ）。 A、0 B、30，000元 C、8，000元 D、3，900元資料三：馬先生在一家公司作財(cái)務(wù)工作，月平均工資在1，000元左右。雖然工資不高，但閑暇時(shí)間較多，所以馬先生經(jīng)?？梢栽诠ぷ髦嘧鲆恍┐碛泿ぶ惖募媛毠ぷ鳌?006年8月份，馬先生在本單位取得工資類收入1，000元。同月馬先生在X公司做了一份兼職工作，收入為2，200元。根據(jù)資料三，請回答4347題。 43、若馬先生與X公司并沒有約定服務(wù)的期間，也沒有簽訂勞務(wù)合同，只是偶爾為X公司處理一下賬務(wù)，則按照現(xiàn)行稅法規(guī)定，2006年8月份馬先生工資類收入需要繳納的所得稅為（ ）。 A、0 B、150元 C、225元 D、300元 44、接43題，馬先生應(yīng)就兼職取得的2，200元收入繳納個(gè)人所得稅（ ）。 A、35元 B、60元 C、280元 D、1，400元 45、若馬先生與X公司簽訂了勞務(wù)合同，合同約定馬先生于每月28日為X公司進(jìn)行賬務(wù)處理，報(bào)酬為每月2，200元。則馬先生2006年8月份取得的工薪類收入為（ ）。 A、1，000元 B、1，600元 C、2，200元 D、3，200元 46、接45題，馬先生2006年8月份的應(yīng)納稅所得額適用稅率為（ ）。 A、5% B、10% C、15% D、20% 47、接46題，馬先生2006年8月份應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為（ ）。 A、50元 B、75元 C、125元 D、135元 48、稅收籌劃是一種經(jīng)濟(jì)行為，在錯(cuò)綜復(fù)雜又不斷發(fā)展變化的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境中，經(jīng)濟(jì)行為通常都會(huì)伴隨不同程度的風(fēng)險(xiǎn)。從稅收籌劃的角度來看，很多情況下節(jié)稅與風(fēng)險(xiǎn)（ ）。 A、正相關(guān) B、負(fù)相關(guān) C、不相關(guān) D、無法確定 49、（ ）不能被視為固定收益證券。 A、國債 B、零息債券 C、普通股股票 D、優(yōu)先股股票 50、養(yǎng)老保險(xiǎn)是以（ ）為手段來達(dá)到保障的目的。 A、社會(huì)捐助 B、財(cái)政撥款 C、社會(huì)福利 D、社會(huì)保險(xiǎn) 51、從養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的征集渠道角度來講，有的國家規(guī)定工薪勞動(dòng)者在年老喪失勞動(dòng)能力之后均可享受國家法定的社會(huì)保險(xiǎn)待遇，但國家不向勞動(dòng)者本人征收任何養(yǎng)老費(fèi)，養(yǎng)老保險(xiǎn)所需的全部資金都來自于國家的財(cái)政撥款，這種養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式被稱為（ ）。 A、國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式 B、強(qiáng)制儲蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式 C、投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式 D、部分基金式資料四：F公司實(shí)行企業(yè)年金計(jì)劃，首批資金規(guī)模為5，000元，今后逐年進(jìn)入年金賬戶的資金約為2，000萬元。F公司將資金委托給A保險(xiǎn)公司管理，選擇B銀行作為管理F公司年金賬戶的專業(yè)機(jī)構(gòu)，同時(shí)，由B銀行負(fù)責(zé)保管企業(yè)年金資產(chǎn)，并選擇C基金公司對企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資管理。根據(jù)資料四，請回答5255題。 52、F公司企業(yè)年金計(jì)劃中的受托人是（ ）。 A、F公司 B、A保險(xiǎn)公司 C、C基金公司 D、B銀行 53、F公司企業(yè)年金計(jì)劃中的基金托管人是（ ）。 A、F公司 B、A保險(xiǎn)公司 C、C基金公司 D、B銀行 54、（ ）應(yīng)該及時(shí)與A保險(xiǎn)公司核對企業(yè)年金基金的會(huì)計(jì)核算和估值結(jié)果。 A、F公司 B、勞動(dòng)和社會(huì)保障部 C、C基金公司 D、B銀行 55、假定F公司某員工每月繳費(fèi)300元，公司按1：1的比例繳費(fèi)。該員工今年30歲，那么在5%的年平均收益率的情況下，該員工到60歲退休時(shí)，個(gè)人年金賬戶余額為（ ）。 A、499，355元 B、567，901元 C、1，196，915元 D、1，135，803元 56、退休養(yǎng)老規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃中至關(guān)重要的部分，（ ）是對退休養(yǎng)老規(guī)劃中原則的錯(cuò)誤描述。A、 及早規(guī)劃 B、退休規(guī)劃的確定要注意彈性化 C、應(yīng)本著謹(jǐn)慎性原則，多估退休后收入，少估退休后支出 D、退休基金使用的收益化原則資料五：王波是一家廣告公司老總，王太太和他已經(jīng)結(jié)婚七年，一直擔(dān)當(dāng)“全職太太”，兩人生育有一個(gè)4歲的兒子，王太太擔(dān)心丈夫在外另結(jié)新歡，而自己生活沒有保障，因此想做一個(gè)夫妻財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃。根據(jù)資料五，請回答5760題。 57、（ ）不是夫妻財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃的工具。 A、夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議 B、夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議公證 C、遺囑 D、信托 58、如果王波和太太離婚，他擔(dān)心太太沒有管理財(cái)產(chǎn)的能力將財(cái)產(chǎn)揮霍，同時(shí)也不想離婚后和太太有過多的來往，這時(shí)他最好（ ）。 A、一次性支付 B、按月支付 C、不定期支付 D、設(shè)立離婚扶養(yǎng)費(fèi)支付信托 59、婚姻家庭信托的意義不包括（ ）。 A、對家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制 B、減少家庭無謂損失 C、保障家庭基本生活 D、家庭財(cái)產(chǎn)增值 60、王波通過設(shè)立信托，可以在自己遭遇商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，家庭經(jīng)濟(jì)能力不會(huì)受到影響，這是利用了信托（ ）的特性。 A、財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性 B、受托人專業(yè)性 C、受托人獨(dú)立性 D、私密資料六：2005年3月，甲公司從國外引進(jìn)一臺大型設(shè)備，價(jià)值400萬元。為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，甲公司為自己的設(shè)備向X保險(xiǎn)公司投保240萬元，同時(shí)就該設(shè)備同樣的風(fēng)險(xiǎn)向Y保險(xiǎn)公司投保160萬元。根據(jù)資料六，請回答6165題。 61、甲公司就該大型設(shè)備的同一風(fēng)險(xiǎn)向不同的保險(xiǎn)公司投保，這種保險(xiǎn)屬于（ ）。 A、原保險(xiǎn) B、足額保險(xiǎn) C、不足額保險(xiǎn) D、共同保險(xiǎn) 62、2006年1月，該大型設(shè)備發(fā)生了保險(xiǎn)范圍內(nèi)的事故，造成損失45萬元，則X保險(xiǎn)公司和Y保險(xiǎn)公司應(yīng)分別賠償甲公司（ ）。 A、X賠償25萬，Y賠償20萬元 B、X賠償22.5萬，Y賠償22.5萬元 C、X賠償27萬，Y賠償18萬元 D、X賠償45萬，Y賠償0萬元 63、若保險(xiǎn)范圍內(nèi)的事故發(fā)生時(shí)，甲公司進(jìn)行及時(shí)搶救，發(fā)生相關(guān)費(fèi)用為5萬元，則X和Y應(yīng)分別賠償甲（ ）。 A、 X賠償25萬，Y賠償25萬元 B、X賠償30萬，Y賠償20萬元 C、X賠償27萬，Y賠償18萬元 D、X賠償27.5萬，Y賠償16.5萬元 64、若設(shè)備在發(fā)生事故時(shí)，如果甲公司當(dāng)即采取必要措施進(jìn)行補(bǔ)救，造成的損失只有20萬元。但由于甲公司并沒有采取措施進(jìn)行補(bǔ)救，聽任事故擴(kuò)大，致使損失達(dá)到50萬元，則（ ）。 A、保險(xiǎn)公司不賠，因?yàn)榧坠疚绰男衅洳扇⊙a(bǔ)救措施的義務(wù) B、X保險(xiǎn)公司、Y保險(xiǎn)公司共賠付20萬元 C、X保險(xiǎn)公司、Y保險(xiǎn)公司共賠付30萬元 D、X保險(xiǎn)公司、Y保險(xiǎn)公司共賠付50萬元 65、關(guān)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益時(shí)效規(guī)定，敘述正確的是（ ）。 A、 投保時(shí)，被保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益 B、投保時(shí)，投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益 C、出險(xiǎn)時(shí)，投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益 D、出險(xiǎn)時(shí)，被保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益 66、鄒先生三十五歲時(shí)喜得一子，在兒子3歲時(shí)，鄒先生為其投保了一份兩全保險(xiǎn)，受益人是鄒先生自己。則這份保險(xiǎn)合同的主體是（ ）。 A、 鄒先生、鄒先生的兒子、保險(xiǎn)公司 B、鄒先生的兒子、保險(xiǎn)公司 C、鄒先生、保險(xiǎn)公司 D、鄒先生、鄒先生的兒子 67、接66題，這份保險(xiǎn)合同的關(guān)系人是（ ）。 A、 鄒先生和簽訂合同的保險(xiǎn)公司 B、鄒先生和鄒先生的兒子 C、鄒先生的兒子和簽訂合同的保險(xiǎn)公司 D、鄒先生、鄒先生的兒子和簽訂合同的保險(xiǎn)公司 68、接66題，這份保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人是（ ）。 A、 鄒先生的兒子和簽訂合同的保險(xiǎn)公司 B、鄒先生和簽訂合同的保險(xiǎn)公司 C、鄒先生和鄒先生的兒子 D、鄒先生、鄒先生的兒子和簽訂合同的保險(xiǎn)公司 69、健康保險(xiǎn)中，基本住院費(fèi)用的給付主要分為（ ）兩個(gè)部分。 A、 專業(yè)護(hù)理費(fèi)和家庭健康護(hù)理費(fèi) B、病危護(hù)理費(fèi)用和輔助服務(wù)費(fèi)用 C、急診護(hù)理費(fèi)和預(yù)防護(hù)理費(fèi) D、房間伙食費(fèi)用和輔助服務(wù)費(fèi)用 70、（ ）不是目前財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的目標(biāo)。 A、 為受贍（扶）養(yǎng)人留下足夠的生活資源 B、進(jìn)行遺產(chǎn)稅籌劃 C、家庭特殊資產(chǎn)的繼承 D、為有特殊需要的受益人提供遺產(chǎn)保障二、案例選擇題（71100題，每題1分，共30分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，請?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑） 案例一、羅先生夫婦今年均為35歲，工作都較穩(wěn)定，合計(jì)月稅后收入8，000元，年支出大體穩(wěn)定在36，000元左右。目前，家里有存30萬元。假設(shè)羅先生和妻子計(jì)劃在20年后退休。羅先生夫婦預(yù)計(jì)退休到離世大約要30年。羅先生想就退休養(yǎng)老相關(guān)問題向理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行咨詢。根據(jù)案例一，請回答7175題。 71、羅先生聽說從2006年1月1日起，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的繳費(fèi)比率由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為（ ）。 A、7% B、8% C、9% D、10% 72、羅先生知道現(xiàn)在的養(yǎng)老政策區(qū)分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992年參加工作，應(yīng)該屬于（ ）。 A、“老人” B、“中人” C、“新人” D、無法確定 73、羅先生夫婦希望在退休后能夠繼續(xù)保持現(xiàn)在的生活品質(zhì)，假定年通貨膨脹率為3%，那么羅先生夫婦在退休的第一年，其年生活費(fèi)應(yīng)該為（ ）。 A、43，200元 B、65，020元 C、36，000元 D、94，595元 74、假設(shè)羅先生夫婦現(xiàn)在拿出10萬元進(jìn)行投資，這10萬元的啟動(dòng)資金和以后每年5%的收益都進(jìn)行再投資，那么在他們退休的那一年這筆資金的終值為（ ）。 A、338，013元 B、172，144元 C、200，000元 D、265，330元 75、假設(shè)羅先生夫婦退休后每年領(lǐng)取的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金為24，000元，退休后的通貨膨脹率為5%，那么折算到二人56歲初，這筆退休金的現(xiàn)值為（ ）。 A、308，013元 B、272，144元 C、387，386元 D、258，566元案例二：2006年，裴小姐購買了一套110平方米的普通住宅準(zhǔn)備結(jié)婚用，房屋總價(jià)77萬元，首付三成，公積金貸款10萬元，貸款利率4.41%，期限15年；其余部分利用商業(yè)住房抵押貸款，貸款利率5.508%，期限25年，可以選擇等額本息、等額本金、等額遞增或等額遞減等4種還款方式。 根據(jù)案例二，請回答7683題。 76、假設(shè)裴小姐平時(shí)收入、支出情況都比較穩(wěn)定，生活上也偏向于過平穩(wěn)、安定的生活，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議裴小姐采用（ ）還款方式。 A、等額本息 B、等額本金 C、等額遞增 D、等額遞減 77、假設(shè)裴小姐現(xiàn)在的收入比較高，在還貸時(shí)非常希望能夠盡量減少利息支出，并有提前還款的計(jì)劃，那么理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議裴小姐對商業(yè)貸款部分采用（ ）還款方式。 A、等額本息 B、等額本金 C、等額遞增 D、等額遞減 78、裴小姐應(yīng)首付款額為（ ）。 A、231，000元 B、154，000元 C、19，250元 D、269，500元 79、若采用等額本息還款，裴小姐每月應(yīng)還公積金貸款額為（ ）。 A、666.7元 B、760.4元 C、897.1元 D、774.9元 80、若采用等額本息還款，裴小姐每月應(yīng)還商業(yè)貸款額為（ ）。 A、2，474.83元 B、2，531.52元 C、2，697.94元 D、3，458.34元 81、按照79及80題，裴小姐每月共需還款（ ）。 A、3，458.34元 B、3，235.23元 C、4，413.28元 D、3，291.92元 82、按照有關(guān)規(guī)定，裴小姐購買的住宅需要繳納的契稅為其房屋總價(jià)的（ ）。 A、1.5% B、2% C、1% D、3% 83、在公積金垡全部還清時(shí)，商業(yè)貸款的余額為（ ）。 A、275，480元 B、248，507元 C、194，695元 D、210，970元案例三：張先生屬于較為積極的投資者，愿意將手中的閑置資金進(jìn)行證券投資。張先生購買X公司發(fā)行的A股股票5，000股，每股5元，Y公司發(fā)行的A股股票2，000股，每股7元；購買了三年期國債30，000元，票面利率3.14%；申購了50，000元的純股票型基金，同時(shí)剩余的20，000元配置于貨幣市場基金。根據(jù)案例三，請回答8488題。 84、張先生直接投資于股票的比例為（ ）。 A、 39% B、64% C、28.06% D、30% 85、如果張先生今年35歲，投資主要為退休做準(zhǔn)備，那么他投資于股票的總比例（ ）。 A、 過低，應(yīng)加大股票投資的比例 B、已經(jīng)超過60%，屬于較為合理的比例 B、 較為合理，但應(yīng)該全部投資于基金，而不是部分直接投資股票 D、較為合理，但應(yīng)選擇全部直接投資股票，無需利用基金 86、如果5年以后，張先生的孩子要上大學(xué)，到時(shí)需要約8萬元的費(fèi)用，則應(yīng)建議張先生（ ）。 A、 現(xiàn)在以存款或貨幣基金的形式準(zhǔn)備好8萬元，其余自由投資 B、 購買8萬元的債券，其余全部投資于股票或基金 C、 因?yàn)槟壳翱傎Y產(chǎn)額遠(yuǎn)高于8萬元，無需特別準(zhǔn)備，到時(shí)候變現(xiàn)部分證券即可 D、適當(dāng)降低股票投資的比重，增持部分債券 87、張先生經(jīng)常晚間看股評節(jié)目，總認(rèn)為自己手中的股票選的不好，所以經(jīng)常換股，但效果不佳，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議他（ ）。 A、 應(yīng)奉行買入并持有的策略，無需換股 B、 如果對自己投資的股票缺乏信心，不如通過基金投資于股票市場 C、 應(yīng)想方設(shè)法獲取上市公司內(nèi)部消息，不能根據(jù)股評的觀點(diǎn)買賣股票 D、應(yīng)將目前投資于兩只股票的資金分散于30只以上的股票，以分散風(fēng)險(xiǎn) 88、對于貨幣市場基金的特征或作用描述正確的是（ ）。 A、 收益率比活期存款高，所以張先生應(yīng)將所有活期存款轉(zhuǎn)換成貨幣市場基金 B、是一種優(yōu)良的投資工具 C、是一種優(yōu)良的現(xiàn)金管理工具 D、目前我國的貨幣市場基金贖回速度全部為T+1 案例四：張明，男，一家公司的總會(huì)計(jì)師，父母健在，有一個(gè)15歲身體殘疾弟弟張良和父母生活在一起。2000年10月，張明與夏敏結(jié)婚。2002年張明不幸因病去世，而夏敏當(dāng)時(shí)已經(jīng)懷孕七個(gè)月。經(jīng)查，張明的家庭財(cái)產(chǎn)包括60萬銀行存款、市價(jià)70萬的房子（房房屋為張明個(gè)人婚前購買，全款付清）、價(jià)值20萬的汽車、還有其他財(cái)產(chǎn)共計(jì)20萬元。沒有留下遺囑。根據(jù)案例四，請回答89100題。 89、張明的遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照（ ）的原則處理。 A、法定繼承 B、遺囑繼承 C、轉(zhuǎn)繼承 D、代位繼承 90、按照法定繼承，張明的第一順序繼承人不包括（ ）。 A、夏敏 B、張明的父親 C、張明的母親 D、張良 91、如果沒有夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議，在對張明的遺產(chǎn)進(jìn)行分割前，要進(jìn)行的工作中不包括（ ）。 A、對遺產(chǎn)范圍進(jìn)行界定 B、對夫妻財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分析 C、將屬于夏敏的財(cái)產(chǎn)分離出去 D、將遺產(chǎn)交付信托 92、張明的遺產(chǎn)總額為（ ）。 A、120萬元 B、170萬元 C、85萬元 D、60萬元 93、可分得張明遺產(chǎn)的人為（ ）。A、 張明的父親、張明的母親、夏敏 B、張明的父親、張明的母親、夏敏、張良 C、張明的父親、張明的母親、夏敏、未出生的孩子 D、張明的父親、張明的母親、夏敏、未出生的孩子、張良 94、按照一般原則，下列關(guān)于張明遺產(chǎn)的分配，說法正確的是（ ）。 A、 張明的父母共分得1/3的遺產(chǎn) B、張明的妻子得到1/4的遺產(chǎn) C、張良可以適當(dāng)分得遺產(chǎn) D、為未出生的孩子分出1/3的遺產(chǎn) 95、張明未出生的孩子可以分得張明的遺產(chǎn)是（ ）。 A、基于照顧弱小的原則 B、基于法律對胎兒必留份的規(guī)定 C、基于法定第一順序繼承人的身份 D、違反法律的規(guī)定 96、根據(jù)本例所示，夏敏獲得的遺產(chǎn)總數(shù)約為（ ）。 A、22萬元 B、40萬元 C、30萬元 D、42.5萬元 97、根據(jù)本例所示，夏敏所有的財(cái)產(chǎn)約共有（ ）。 A、72萬元 B、80萬元 C、90萬元 D、92.5萬元 98、如果孩子出生時(shí)已經(jīng)死亡，那么孩子的遺產(chǎn)份額通常應(yīng)當(dāng)（ ）。 A、由夏敏獲得 B、在張明父母和夏敏之間分配 C、由張明父母獲得 D、在張明父母、夏敏和張良之間分配 99、如果孩子出生一個(gè)月后死亡，那么孩子的遺產(chǎn)份額應(yīng)當(dāng)（ ）。 A、由夏敏獲得 B、由張明父母獲得 C、在張明父母和夏敏之間分配 D、在張明父母、夏敏和張良之間分配 100、在99題所示的情況下，夏敏獲得的遺產(chǎn)總數(shù)約為（ ）。 A、40萬元 B、42.5萬元 C、30萬元 D、60萬元專業(yè)技能答案：A 1-5.BDCBB 6-10.ABACC 11-15.DBAAC 16-20.CCACA 21-25.BCAAB 26-30.BABBD 31-35.BDBDD 36-40.BBAAC 41-45.DAACD 46-50.BDACD 51-55.ABDDA 56-60.CCDDA 61-65.DCBBD 66-70.ABBDB 71-75.BBBDC 76-80.ADABC 81-85.AABCB 86-90.DBCAD 91-95.DACBB 96-100.CBBAD2006年1月第一部分 職業(yè)道德（125題，共25道題）一、 職業(yè)道德基礎(chǔ)理論與知識部分答題指導(dǎo)： 該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng)，其中單項(xiàng)選擇題只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的，多項(xiàng)選擇題有兩個(gè)或兩個(gè)以上選項(xiàng)是正確的。 請根據(jù)題意的內(nèi)容和要求答題，并在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。 錯(cuò)選、少選、多選，則該題均不得分。（一）單項(xiàng)選擇題（第1題） 1、我國社會(huì)主義道德建設(shè)的原則是（ ）。 A、 愛國主義 B、集體主義 C、本位主義 D、功利主義 2、關(guān)于道德與法律的區(qū)別，下列說法中正確的是（ ）。 A、 從起源上看，道德與法律涇渭分明，沒有任何關(guān)聯(lián) B、 現(xiàn)實(shí)生活中，許多法律規(guī)范是由道德規(guī)范演變而來的 C、 法律的社會(huì)調(diào)節(jié)功能強(qiáng)，而道德的社會(huì)調(diào)節(jié)能力弱 D、 在社會(huì)領(lǐng)域內(nèi)，道德和法律的作用范圍是相同的 3、員工之間鬧了意見，下列做法中，比較合宜的態(tài)度是（ ）。 A、 與對方劃清界線 B、等對方來找自己 C、自己主動(dòng)找對方進(jìn)行溝通 D、讓時(shí)間來慢慢化解 4、關(guān)于競爭與合作的關(guān)系，正確的認(rèn)識是（ ）。 A、 競爭之中難以融入合作 B、講合作，就不要講競爭 B、 對方要競爭就與之爭，對方合作就與之配合 D、既競爭又合作，實(shí)現(xiàn)共贏 5、關(guān)于法律，從業(yè)人員正確的說法是（ ）。 A、 不懂法的人未必犯法，因此沒有必要學(xué)法 B、 知法的人未必守法，因此沒有必要知法 B、 許多人不遵守法律，因此沒有必要以法律解決問題 C、 通過協(xié)商等途徑無法解決的問題，訴諸法律解決 6、關(guān)于職工個(gè)人形象，正確的說法是（ ）。 A、 職工個(gè)人形象代表著企業(yè)整體形象，影響人們對產(chǎn)品質(zhì)量的信任 B、 穿衣戴帽各有所好，在這個(gè)純粹個(gè)人問題上，公司和他人都不應(yīng)干預(yù) C、 企業(yè)應(yīng)把精力用在管理和技術(shù)改進(jìn)上，不慶關(guān)注個(gè)人形象 D、 蘿卜白菜各有所愛，企業(yè)應(yīng)為員工穿著創(chuàng)造寬松環(huán)境 7、“品味雖貴必不敢減物力，炮制雖繁必不敢省人工”，是（ ）的價(jià)值觀。 A、 同濟(jì)堂 B、安慶堂 C、養(yǎng)生堂 D、同仁堂 8、下列關(guān)于職業(yè)責(zé)任特點(diǎn)的說法中，正確的是（ ）。 A、 職業(yè)責(zé)任具有模糊性，很難劃清責(zé)任邊界 B、 職業(yè)責(zé)任具有釋義上的人為性，而解釋權(quán)掌握在上司手中 C、 職業(yè)責(zé)任具有明確的規(guī)定性，不管它成文與否 D、 職業(yè)責(zé)任不具有法律及其紀(jì)律的強(qiáng)制性（二）多項(xiàng)選擇題（第916題） 9、從業(yè)人員職業(yè)用語的基本要求是（ ）。 A、 語言簡練，但需要反復(fù)強(qiáng)調(diào)，使客人準(zhǔn)確掌握信息 B、 語流快速，適應(yīng)現(xiàn)代生活的需要，以節(jié)省客人的時(shí)間 C、 語氣親切，各藹可親，拉近與服務(wù)對象的距離 D、 語調(diào)柔和，說話時(shí)語調(diào)溫和而不強(qiáng)烈 10、企業(yè)文化的整合功能主要是指（ ）。 A、 整合員工的價(jià)值觀 B、整合員工的行為方式 C、整合市場資源 D、整合員工的歸屬感 11、關(guān)于勤勞節(jié)儉，下列說法中正確的是（ ）。 A、 代表先進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展要求不是靠勤勞節(jié)儉能夠?qū)崿F(xiàn)的 B、 只要把握勤勞節(jié)儉的精神，勤勞節(jié)儉的方式可以有所差異 C、 勤勞需始終倡導(dǎo)，但節(jié)儉應(yīng)根據(jù)個(gè)人的心情狀況靈活把握 D、 繁榮社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)，提倡勤勞節(jié)儉是對員工的基本要求 12、下列說法中，不違背辦事公道要求的是（ ）。 A、 兩位局長各自把對方的子女招進(jìn)自己的單位 B、 小劉給結(jié)婚的小李送了一塊手表，給結(jié)婚的小王送了一束鮮花 C、 某高速路管理處允許公安車輛免費(fèi)通行，卻對困難企業(yè)車輛足額征收過路費(fèi) D、 某公司人力資源部主管安排女士干輕便的活，安排男士干體力重的活 13、下列說法中，屬于“忌語”的是（ ）。 A、“先生，您喊什么，等會(huì)兒才上班” B、“大哥，這事我真的不知道，去問別人吧” C、“夫人，您到底要不要？想好了沒有” D、“同志，您沒看我正忙？急什么呀？” 14、下列關(guān)于誠實(shí)守信的說法中，正確的是（ ）。 A、 不影響員工之間的團(tuán)結(jié)，撒點(diǎn)謊沒有關(guān)系 B、 誠實(shí)守信是做人的基本準(zhǔn)則，不慶設(shè)立前提條件 B、 誠實(shí)守信者往往被人算計(jì)，不應(yīng)對什么人都誠實(shí)守信 D、檢驗(yàn)誠實(shí)守信的關(guān)鍵是看行動(dòng) 15、關(guān)于團(tuán)結(jié)互助，正確的說法是（ ）。 A、 凡事都較真，就無法實(shí)現(xiàn)團(tuán)結(jié)互助 B、團(tuán)結(jié)互助包括平等地尊重服務(wù)對象 B、 團(tuán)結(jié)互助的目的是建立和諧企業(yè) D、 團(tuán)結(jié)互助的典型特征是一團(tuán)和氣 16、在傳統(tǒng)文化中，古人所謂“慎獨(dú)”一詞，意為（ ）。 A、 在無人知曉的情況下，也能夠按照道德原則行事 B、 越是別人看不見的時(shí)候，越要謹(jǐn)慎行事，不違背道德原則 C、 貴人語話遲，謹(jǐn)小慎微地說話辦事，才能養(yǎng)成正人君子人格 D、 當(dāng)一個(gè)人成家獨(dú)立的時(shí)候，需要謹(jǐn)防他人算計(jì)二、職業(yè)道德個(gè)人表現(xiàn)部分（第1725題）答題指導(dǎo)： 該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng)，您只能根據(jù)自己的實(shí)際狀況選擇其中一個(gè)選項(xiàng)作為您的答案。 請?jiān)诖痤}卡上將所選擇答案的相應(yīng)字母涂黑 17、公司召開高層會(huì)議，你發(fā)現(xiàn)上司的意見已經(jīng)說清楚了。上司讓大家發(fā)表看法時(shí)，只有你的意見與他的意見不同。你發(fā)現(xiàn)，其他人都表態(tài)支持上司。但你覺得，只有你的意見是正確的。這時(shí)，你會(huì)（ ）。 A、 堅(jiān)持自己的觀點(diǎn) B、既然別人看法都一致，自己就不再堅(jiān)持了 B、 會(huì)后找上司進(jìn)一步溝通意見 D、懷疑是不是自己真的錯(cuò)了 18、就在公司股票即將上市前夕，幾個(gè)用戶接二連三地反映你公司產(chǎn)品存在質(zhì)量問題，而這個(gè)問題應(yīng)該由你負(fù)責(zé)?？偨?jīng)理大發(fā)雷霆，你會(huì)（ ）。 A、 趕緊派人去客戶駐地處理 B、親自出馬，到實(shí)地向客戶細(xì)致了解問題的原委 B、 趕緊安排人員聯(lián)絡(luò)新聞媒體，千萬別被暴光 C、 懷疑有人別有用心地搞破壞，目的是不讓公司順利上市 19、如果你是某公司職員，客戶上門投訴產(chǎn)品缺陷，聽到這個(gè)消息，你感覺（ ） A、 這不可能 B、這很正常 C、這是多么丟人的事情 D、真對不起客戶 20、公司組織職工運(yùn)動(dòng)會(huì)，你去參加長跑比賽。你會(huì)（ ）。 A、 觀眾越喊加油，自己跑得越快 B、觀眾越喊加油，自己感到壓力越大，成績反而下來了 B、 根本聽不到觀眾的喊聲 D、聽見觀眾的喊聲，但似乎沒什么影響 21、每天上班時(shí)，我總會(huì)（ ）。 A、 莫名其妙地有不好的預(yù)感 B、有生活很單調(diào)的感覺 C、有股使不完的勁兒 D、有節(jié)奏太快的感覺 22、公司產(chǎn)品銷售旺盛，效益迅猛上升。但你僅僅是個(gè)打工者，每當(dāng)看到老板賺足了錢，心里便會(huì)產(chǎn)生（ ）的感覺。 A、 特興奮 B、“我為什么不能賺錢呢” C、人家運(yùn)氣好 D、老板的努力經(jīng)營有了回報(bào) 23、你和幾個(gè)朋友在飯館里邊吃邊聊。大家都被你講的故事吸引住了，因式分解你講得頭頭是道，有鼻子有眼。這時(shí)，旁邊一個(gè)戴眼鏡的先生糾正了你的錯(cuò)誤。頓時(shí)，周圍的人都把異樣的目光投向你。這時(shí)你會(huì)（ ）。 A、 堅(jiān)持自己的說法 B、向眼鏡先生說聲謝謝 C、向大家說聲對不起，不好意思 D、低下頭，不再說什么 24、你在火車上新結(jié)識了一個(gè)同路人，你天南地北、海闊天空地大談特談起來，后來逐漸發(fā)現(xiàn)對方是個(gè)比自己更有知識和教養(yǎng)的人。這時(shí)，你會(huì)（ ）。 A、 趕緊打住，不再說什么 B、繼續(xù)說下去 C、把話題轉(zhuǎn)給對方 D、索要對方的聯(lián)絡(luò)方式 25、公司上司在主持一個(gè)十分重要的會(huì)議，你發(fā)現(xiàn)上司把某個(gè)關(guān)鍵問題說錯(cuò)了。大家似乎也都意識到了這個(gè)問題，可是誰也沒有指出上司的錯(cuò)誤。你會(huì)（ ）。 A、 既然大家都沒有指出上司的錯(cuò)誤，自己當(dāng)然也不說 B、假裝出去解手，順便遞個(gè)紙條，讓上司糾正 B、 散會(huì)以后，及時(shí)向上司說清楚 D、會(huì)后選擇上司講得好 第二部分 理論知識（26125題，共100道題，滿分為100分）一、單項(xiàng)選擇題（2685題，每題1分，共60分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，請?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑） 26、（ ）不屬于信托目的須符合的要求。 A、 合法性 B、可能達(dá)到 C、為受益人所接受 D、能夠?qū)崿F(xiàn) 27、我國法律規(guī)定有限責(zé)任公司的股東人數(shù)應(yīng)（ ）。 A、 不少于2人，不多于50人 B、不少于5人，不多于50人 B、 不少于2人，沒有上限 D、不多于50人，不少于1人 28、理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全和財(cái)務(wù)自由。如果客戶實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)自由，則該客戶的投資收入曲線應(yīng)該一直在支出曲線的（ ）。 A、 平行 B、下方 C、上方 D、右方 29、隨著房價(jià)的普遍上漲和一些人不切實(shí)際的追求，“房奴”成為許多人的代名詞。為避免成為“房奴”，最需要進(jìn)行的是（ ）。 A、 消費(fèi)支出規(guī)劃 B、現(xiàn)金規(guī)劃 C、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃 D、投資規(guī)劃 30、投資某項(xiàng)目，前5年無資金流入，從第5年末開始每年年末流入200萬元，共7年。假設(shè)年利率為4%，則該項(xiàng)目現(xiàn)金流入的現(xiàn)值為（ ）。 A、99459萬元 B、352.55萬元 C、813.48萬元 D、986.65萬元 31、對于理財(cái)規(guī)劃師來講，分析客戶的非財(cái)務(wù)信息也非常重要，（ ）屬于客戶的非財(cái)務(wù)信息。 A、 客戶的收入狀況 B、客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理信息 C、客戶的家庭成員 D、客戶每月的支出額度 32、會(huì)計(jì)上收益性支出與資本性支出的劃分標(biāo)準(zhǔn)是（ ）。 A、 支出金額大的為收益性支出，否則為資本性支出 B、支出投資的標(biāo)的物 B、 主營業(yè)務(wù)支出為收益性支出，否則為資本性支出 D、按照支出效益的受益期間來劃分 33、（ ）不是上市公司需要披露的財(cái)務(wù)報(bào)表。 A、 資產(chǎn)負(fù)債表 B、盈虧平衡表 C、現(xiàn)金流量表 D、利潤表 34、權(quán)益資本收益率（ROE）是權(quán)益乘數(shù)與（ ）的乘積。 A、 營業(yè)收入利潤率 B、總資產(chǎn)凈利率 C、市盈率 D、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 35、本量利分析中的“本量利”是指（ ）。 A、 保本點(diǎn)、數(shù)量、利息 B、生產(chǎn)成本、費(fèi)用、稅后利潤 C、成本、數(shù)量、利潤 D、成本、數(shù)量、收入 36、（ ）不屬于GDP的方法。 A、 生產(chǎn)法 B、收入法 C、支出法 D、利潤法 37、（ ）不屬于運(yùn)用貨幣政策工具的情況。 A、 道義勸告 B、降低法寶存款準(zhǔn)備金率 C、發(fā)行國債 D、優(yōu)惠利率 38、假設(shè)一國總?cè)丝跒?，000萬，就業(yè)人數(shù)為4，500萬元，失業(yè)人數(shù)1，000萬，那么，該國的失業(yè)率約為（ ）。 A、11% B、18% C、13% D、15% 39、技術(shù)進(jìn)步會(huì)導(dǎo)致宏觀生產(chǎn)函數(shù)的變化，并引起短期總供給曲線移動(dòng)，其移動(dòng)規(guī)律為（ ）。 A、 向右方移動(dòng) B、向上方移動(dòng) C、不變 D、無法確定 40、若以1990年作為基年，某國2005年的名義GDP為800億元，實(shí)際GDP為600億元，則2005年該國的GDP折算數(shù)為（ ）。 A、 133% B、100% C、150% D、250% 41、一個(gè)國家各個(gè)發(fā)展暑期經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)不同，通常政府會(huì)通過交替使用擴(kuò)張性財(cái)政政策和緊縮性財(cái)政政策以穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展，這種交替使用的擴(kuò)張性和緊縮性財(cái)政政策被稱為（ ）。 A、 財(cái)政政策工具 B、補(bǔ)償性財(cái)政政策 C、總需求性財(cái)政政策 D、總供給性財(cái)政政策 42、如果一個(gè)行業(yè)中