銀監(jiān)會新四大監(jiān)管指標解讀.ppt

國際銀行監(jiān)管制度改革與銀監(jiān)會的四大新監(jiān)管指標 羅平銀監(jiān)會培訓中心2010年11月 金融監(jiān)管治理架構的重大變革 G20取代G7 8 國際經(jīng)濟金融治理的最重要平臺確定金融監(jiān)管制度改革的方向和時間表首爾峰會審定國際金融監(jiān)管改革的一攬子方案 金融穩(wěn)定理事會擴員并升格 監(jiān)督國際金融體系發(fā)展 協(xié)調制定監(jiān)管制度 評估實施擴員后包括24個國家和9個國際組織 巴塞爾委員會擴員 制定資本和流動性監(jiān)管規(guī)則擴員后包括27個國家和7個國際組織發(fā)達國家長期主導國際金融監(jiān)管制度的局面開始改變 二十國集團 G20 韓國會議 領導人第五次峰會11月11 12日我們承諾各國及在國際上采取行動 提高標準 確保各國政府一致實施已經(jīng)制定國際標準 確保公平競爭 向高標準看齊 racetothetop 避免市場分裂 保護主義和監(jiān)管套利 具體而言 我們將全面實施新的資本和流動性標準 并解決大而不倒的問題 我們同意在金融監(jiān)管改革方面做進一步的工作 我們對承諾負責 我們說到做到 2011和2012年的會議在法國和墨西哥舉行 財長和央行行長會議10月22 23日同意并將按統(tǒng)一的時間表全面執(zhí)行巴塞爾委員會以其指導委員會制定的銀行資本和流動性的新框架金融穩(wěn)定理事會會議10月20日研究G20確定的由金融穩(wěn)定理事會負責協(xié)調的金融監(jiān)管改革的幾項內容 繼續(xù)制定相關政策并監(jiān)督2011年后各國的實施情況 巴塞爾委員會提交G20峰會的工作報告 目錄 第一部分 微觀審慎監(jiān)管及嚴格的改革措施1 資本資本質量及水平風險覆蓋提高資本水平杠桿率2 流動性全球流動性標準和監(jiān)管3 風險管理和監(jiān)管4 市場紀律 第四部分 今后工作計劃交易賬戶的審查評級和資產(chǎn)證券化系統(tǒng)性銀行或有資本大額風險暴露跨境銀行監(jiān)管修訂有效銀行監(jiān)管核心原則實施標準附件1 過渡期具體安排 第二部分 宏觀審慎監(jiān)管1 克服順周期性資本緩沖準備金計提2 系統(tǒng)性風險和其相關性或有資本跨境銀行監(jiān)管第三部分 改革措施的實施影響評估全面量化影響研究宏觀經(jīng)濟影響評價2 新標準的過渡期 巴塞爾 的總體架構 系統(tǒng)重要性金融機構還有待定義 巴塞爾III的實施時間表 4 5 2 50 7 0 6 375 9 875 10 5 6 0 建立我國銀行風險監(jiān)管框架的具體要求 定量監(jiān)管指標資本充足率杠桿率動態(tài)撥備率流動性指標 銀監(jiān)會將著力在今后五年左右的時間內 構建一個新的 有效的監(jiān)管框架 奠定銀行業(yè)長期 健康 穩(wěn)健發(fā)展的基礎 定性監(jiān)管措施事前結構化限制性監(jiān)管安排給開展跨業(yè)經(jīng)營試點的銀行設定退出機制實行堅守傳統(tǒng)的主業(yè)經(jīng)營 三管一提高 將內部控制與資本要求掛鉤 擴大資本的風險覆蓋面 新四大監(jiān)管工具定量測算 測算內容資本定義杠桿率貸款撥備比率流動性指標流動性覆蓋率凈穩(wěn)定資金比率資本定義 杠桿率和流動性指標將按照巴塞爾委員會2010年7月發(fā)布的最新改革方案進行測算 測算范圍國家開發(fā)銀行5家國有商業(yè)銀行12家股份制商業(yè)銀行10家城市商業(yè)銀行15家外資法人銀行14家農(nóng)村商業(yè)銀行11家農(nóng)村合作銀行6家財務公司2家金融租賃公司2家金融租賃公司 表一 資本定義測算表 表一 資本定義測算表 續(xù) 表一 資本定義測算表 續(xù) 資本充足率計算表 一 基本方案 根據(jù)巴III9月份最新方案 除嚴格執(zhí)行資本標準和扣減項外 但不扣土地使用權 貸款損失準備按不超過信用加權風險資產(chǎn)的1 25 計入 2009 07 01以后持有的他行次級債不扣 資本充足率計算表 續(xù) 二 嚴格方案 現(xiàn)行法比巴III9月份最新方案更嚴格的地方 按現(xiàn)行法執(zhí)行 包括 固定資產(chǎn)重估儲備 可供出售資產(chǎn)未實現(xiàn)凈利得等資本公積項目不計入核心一級資本 部分計入二級資本 應分未分利潤不計入核心一級資本 交易性金融工具公允價值變動凈利得等未分配利潤項目不計入核心一級資本 部分計入二級資本 對未并表金融機構投資從核心一級資本中扣減 此外 考慮土地使用權從核心一級資本中扣除 表二 杠桿率定量測算表 表三 貸款撥備比率測算情況表 流動性覆蓋率 LCR LCR 優(yōu)質流動性資產(chǎn)儲備 未來30日資金凈流出量 市場價值 現(xiàn)金凈流出 現(xiàn)金凈流入 資產(chǎn)系數(shù) 現(xiàn)金流出 現(xiàn)金流入 流失率 流失率 公共信用評級下調3檔一定比例的零售存款流失無擔保批發(fā)融資能力下降市場的波動性增加 影響抵押物或者衍生品頭寸潛在遠期暴露的質量 要對提高抵押品的折扣或者要求追加擔保已對外承諾但尚未被提取的信用及流動性便利均被在未通知的情況下被提走 壓力情景 100 銀行在流動性嚴重壓力情景下 能夠將變現(xiàn)無障礙且優(yōu)質的資產(chǎn)保持合理的水平 這些資產(chǎn)可以通過變現(xiàn)來滿足其30天期限的流動性需求 表四 流動性覆蓋率測算表 表四 流動性覆蓋率測算表 續(xù) 表四 流動性覆蓋率測算表 續(xù) 表四 流動性覆蓋率測算表 續(xù) 表四 流動性覆蓋率測算表 續(xù) 該指標根據(jù)銀行一年內資產(chǎn)和業(yè)務的流動性特征設定可接受的最低穩(wěn)定資金量 凈穩(wěn)定資金比率 NSFR NSFR 可用的穩(wěn)定資金 業(yè)務所需的穩(wěn)定資金 資產(chǎn)價值 資產(chǎn)價值 穩(wěn)定資金需求系數(shù) 可用穩(wěn)定資金系數(shù) 盈利能力大幅下降清償能力大幅下降存在被任何一家全國范圍內認可的評級公司調低評級的可能某一事件使人們對銀行的聲譽或信用度產(chǎn)生懷疑 壓力情景 100 表五 凈穩(wěn)定資金比率測算表 表五 凈穩(wěn)定資金比率測算表 續(xù) 表五 凈穩(wěn)定資金比率測算表 續(xù) 表五 凈穩(wěn)定資金比率測算表 續(xù) 新指標對中國商業(yè)銀行的影響 短期影響有限中國銀行業(yè)機構當前資本充足率等指標表現(xiàn)良好 國