操作風(fēng)險管理辦法.doc

操作風(fēng)險管理辦法版次：A/0編號： 第 21 頁 共 21 頁 操作風(fēng)險管理辦法文件編號： 版次號：A/0第一章總則3第二章操作風(fēng)險管理的組織架構(gòu)4第三章操作風(fēng)險的識別與評估9第四章操作風(fēng)險事件的監(jiān)測11第五章操作風(fēng)險的控制13第六章操作風(fēng)險事件的報告15第七章外部機構(gòu)操作風(fēng)險的管理17第八章與監(jiān)管機構(gòu)的聯(lián)絡(luò)18第九章考核與獎懲19第十章附則20內(nèi)外部規(guī)章制度索引20 第一章 總則第一條 為規(guī)范和加強XX商業(yè)銀行（以下簡稱“本行”）的操作風(fēng)險管理工作，依據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法、商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引以及其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法所稱操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。本辦法所指操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。第三條 本行進行操作風(fēng)險管理要遵循以下原則：（一） 有效性原則：操作風(fēng)險管理制度應(yīng)符合董事會戰(zhàn)略安排要求，按照點面結(jié)合的管理模式，確保得到全面貫徹執(zhí)行，任何人在任何崗位辦理任何業(yè)務(wù)均受內(nèi)部控制約束，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時反饋和糾正；（二） 全面性原則：操作風(fēng)險的管理要滲透到各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體員工參與，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查；（三） 審慎性原則：操作風(fēng)險管理要以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，各項經(jīng)營管理活動，尤其是涉及相關(guān)體制改革、設(shè)立新機構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，建立和完善相關(guān)規(guī)章制度和科學(xué)流程設(shè)計；（四） 成本效益原則：操作風(fēng)險管理要作好重大風(fēng)險點的排查和識別，突出重點，充分發(fā)揮各部門及廣大職員的工作積極性，盡量降低操作風(fēng)險管理成本，保證以合理的控制成本達到最佳的控制效果。第四條 本行應(yīng)當(dāng)選擇適當(dāng)?shù)姆椒▽Σ僮黠L(fēng)險進行管理。具體的方法可包括：評估操作風(fēng)險和內(nèi)部控制、損失事件的報告和數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的監(jiān)測、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估、內(nèi)部控制的測試和審查以及操作風(fēng)險的報告。第五條 本辦法適用于本行各級、各部門及本行所有人員。第二章 操作風(fēng)險管理的組織架構(gòu)第六條 本行操作風(fēng)險的組織架構(gòu)包括董事會、行長/高級管理層、風(fēng)險管理部、合規(guī)部及其它相關(guān)部門、各分支機構(gòu)。第七條 本行董事會是本行操作風(fēng)險管理的最高管理機構(gòu)，承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險管理有效性的最終責(zé)任。董事會授權(quán)下設(shè)的風(fēng)險管理委員會履行其操作風(fēng)險管理的職責(zé)，具體職責(zé)包括：（一） 制定與本行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致且適用于全行的操作風(fēng)險管理戰(zhàn)略和總體政策；（二） 審批及檢查高級管理層、各有關(guān)部門和分支機構(gòu)有關(guān)操作風(fēng)險的職責(zé)、權(quán)限及報告制度，確保全行的操作風(fēng)險管理體系的有效性，將本行從事的各項業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險控制在可以承受的范圍內(nèi)；（三） 定期審閱合規(guī)部、風(fēng)險管理部等操作風(fēng)險相關(guān)部門提交的操作風(fēng)險報告，充分了解本行操作風(fēng)險管理的總體情況，評價重大操作風(fēng)險事件處理的有效性，監(jiān)控和評價日常操作風(fēng)險管理的有效性；（四） 確保本行各職能部門、分支機構(gòu)采取必要的措施有效地識別、評估、監(jiān)測和控制/緩釋操作風(fēng)險；（五） 確保本行操作風(fēng)險管理體系接受內(nèi)審部門的有效審查與監(jiān)督；（六） 制定適當(dāng)?shù)莫剳椭贫?，在全行范圍有效地推動操作風(fēng)險管理體系建設(shè)；（七） 審定與操作風(fēng)險管理相關(guān)的其他重大事項。第八條 行長/高級管理層的主要職責(zé)包括：（一） 根據(jù)董事會制定的操作風(fēng)險管理戰(zhàn)略及總體政策，負責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行操作風(fēng)險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程，并定期向董事會提交操作風(fēng)險總體情況的報告；（二） 全面掌握本行操作風(fēng)險管理的總體狀況，特別是各項重大的操作風(fēng)險事件或項目；（三） 明確界定本行各部門的操作風(fēng)險管理職責(zé)以及操作風(fēng)險報告的路徑、頻率、內(nèi)容，督促各部門切實履行操作風(fēng)險管理職責(zé)；（四） 為本行操作風(fēng)險管理配備適當(dāng)?shù)馁Y源，包括但不限于提供必要的經(jīng)費、設(shè)置必要的崗位、配備合格的人員、為操作風(fēng)險管理人員提供培訓(xùn)、賦予操作風(fēng)險管理人員履行職務(wù)所必需的權(quán)限等；（五） 及時對操作風(fēng)險管理體系進行檢查和修訂，以便有效地應(yīng)對內(nèi)部程序、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活動、信息科技系統(tǒng)、員工及外部事件和其他因素發(fā)生變化所造成的操作風(fēng)險損失事件；（六） 協(xié)調(diào)處理各部門和分支機構(gòu)有關(guān)操作風(fēng)險管理的重大事項。第九條 總行風(fēng)險管理部職責(zé)主要包括：（一） 在全面風(fēng)險管理框架下，負責(zé)全行操作風(fēng)險管理政策擬定和操作風(fēng)險管理體系的建設(shè)；（二） 協(xié)助各部門建立與其業(yè)務(wù)要求相適應(yīng)的操作風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險；（三） 根據(jù)監(jiān)管部門要求及我行業(yè)務(wù)特點，負責(zé)研究、開發(fā)和維護操作風(fēng)險度量、分析和報告的方法、模型、工具。第十條 總行合規(guī)部的職責(zé)主要包括：（一） 根據(jù)本行操作風(fēng)險管理政策和操作風(fēng)險管理體系，確定操作風(fēng)險管理的具體程序和操作規(guī)程；（二） 建立并組織實施操作風(fēng)險識別、評估、緩釋（包括內(nèi)部控制措施）和監(jiān)測方法以及全行的操作風(fēng)險報告程序；（三） 定期檢查并分析業(yè)務(wù)部門和其他部門操作風(fēng)險的管理情況，確保操作風(fēng)險制度和措施得到遵守；（四） 負責(zé)組織全行操作風(fēng)險管理方面的培訓(xùn)，提高全行操作風(fēng)險管理水平；（五） 負責(zé)就本行操作風(fēng)險管理事務(wù)與監(jiān)管機構(gòu)聯(lián)絡(luò)。第十一條 本行各相關(guān)部門、各分支機構(gòu)對操作風(fēng)險的管理情況負直接責(zé)任。主要職責(zé)包括：（一） 建立專門機構(gòu)或指定專人負責(zé)操作風(fēng)險管理，其中包括遵守操作風(fēng)險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程；（二） 根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法，識別、評估本部門、本分支機構(gòu)的操作風(fēng)險，并建立持續(xù)、有效的操作風(fēng)險監(jiān)測、控制及報告程序，并組織實施；（三） 在制定本部門、本分支機構(gòu)業(yè)務(wù)流程時，充分考慮操作風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的要求，應(yīng)保證操作風(fēng)險管理人員參與各項重要的程序、控制措施和政策的審批，以確保與操作風(fēng)險管理總體政策的一致性；（四） 監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，定期向總行合規(guī)部通報本部門、本分支機構(gòu)操作風(fēng)險管理的總體狀況，并及時通報重大操作風(fēng)險事件。第十二條 各部門、分支機構(gòu)在管理好本身操作風(fēng)險的同時，應(yīng)在涉及其職責(zé)分工及專業(yè)特長的范圍內(nèi)為其他部門、分支機構(gòu)管理操作風(fēng)險提供相關(guān)資源和支持。第十三條 審計部門對操作風(fēng)險的管理情況進行檢查監(jiān)督。其具體職責(zé)包括：（一） 定期檢查各部門操作風(fēng)險管理政策的落實和防范措施的執(zhí)行情況；（二） 定期對合規(guī)部、風(fēng)險管理部關(guān)于操作風(fēng)險管理的履行情況進行監(jiān)督；（三） 對操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程及其運作情況進行獨立評估，并將評估結(jié)果報告董事會和高級管理層。第三章 操作風(fēng)險的識別與評估第十四條 本行操作風(fēng)險識別評估要嚴(yán)格按照財政部等六部委制定的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、銀監(jiān)會商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引等規(guī)章制度為基本要求，并結(jié)合本行工作實際，有針對性、重點明確地開展。第十五條 合規(guī)部應(yīng)制定有效操作風(fēng)險識別評估程序，主動識別存在于業(yè)務(wù)、流程及系統(tǒng)內(nèi)的操作風(fēng)險，并確保在推出新的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、流程及系統(tǒng)前，對其內(nèi)在的操作風(fēng)險作出充分評估。第十六條 風(fēng)險管理部應(yīng)建立適用全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn)，并應(yīng)相關(guān)部門的要求提供相關(guān)技術(shù)支持。第十七條 本行各部門應(yīng)在合規(guī)部的組織下，按年定期對相關(guān)產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、流程及系統(tǒng)內(nèi)的操作風(fēng)險進行識別評估。識別評估方法主要采用流程分析法，根據(jù)各項工作的開展流程、歷史運營情況、同業(yè)案例分析、經(jīng)驗判斷、損失額度及影響等方法進行綜合分析。第十八條 出現(xiàn)以下情況時，各部門和分支機構(gòu)應(yīng)立即向合規(guī)部提出操作風(fēng)險控制評估計劃：（一） 新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)開發(fā)；（二） 新設(shè)備和新系統(tǒng)應(yīng)用；（三） IT系統(tǒng)的重大變更；（四） 操作風(fēng)險管理政策修改；（五） 重大事故、險情、案件、隱患發(fā)生時；（六） 業(yè)務(wù)流程發(fā)生較大變化時；（七） 組織機構(gòu)變革；（八） 重要員工流動；（九） 法律法規(guī)、監(jiān)管要求發(fā)生變化；（十） 外部金融業(yè)等相關(guān)行業(yè)發(fā)生新的操作風(fēng)險損失事件，本行可能面臨類似的風(fēng)險時；（十一） 崗位與人員配置不符；（十二） 其他可能引發(fā)操作風(fēng)險的情況。第十九條 各部門、分支機構(gòu)要針對對實現(xiàn)工作目標(biāo)有負面影響的各類顯性及隱性因素制訂相應(yīng)的控制措施。第二十條 各部門、分支機構(gòu)應(yīng)及時向合規(guī)部提交操作風(fēng)險的識別與評估結(jié)果。合規(guī)部應(yīng)及時對操作風(fēng)險識別評估結(jié)果進行匯總，并報告高級管理層。第四章 操作風(fēng)險事件的監(jiān)測第二十一條 各部門、分支機構(gòu)對操作風(fēng)險損失事件的監(jiān)測應(yīng)遵循以下原則：(一) 重要性原則：在統(tǒng)計操作風(fēng)險損失事件時，應(yīng)對損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風(fēng)險損失事件進行重點關(guān)注和確認；(二) 及時性原則：應(yīng)及時確認、完整記錄、準(zhǔn)確統(tǒng)計操作風(fēng)險損失事件所導(dǎo)致的直接財務(wù)損失，避免因提前或延后造成當(dāng)期統(tǒng)計數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確；(三) 統(tǒng)一性原則：操作風(fēng)險損失事件的統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)、范圍、程序和方法要保持一致，以確保統(tǒng)計結(jié)果客觀、準(zhǔn)確及可比；(四) 謹(jǐn)慎性原則：在對操作風(fēng)險損失進行確認時，應(yīng)保持必要的謹(jǐn)慎，應(yīng)進行客觀、公允統(tǒng)計，準(zhǔn)確計量損失金額，避免出現(xiàn)多計或少計操作風(fēng)險損失的情況。第二十二條 本行各部門、分支機構(gòu)應(yīng)定期監(jiān)測操作風(fēng)險狀況和重大損失情況，并向合規(guī)部門報告。第二十三條 各部門、分支機構(gòu)要根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點，建立相應(yīng)的操作風(fēng)險預(yù)警機制并報備合規(guī)部門，針對潛在損失不斷增大的風(fēng)險，及時采取措施控制、降低風(fēng)險，降低損失事件的發(fā)生頻率及損失程度。第二十四條 總行合規(guī)部應(yīng)根據(jù)本行業(yè)務(wù)發(fā)展要求，針對操作風(fēng)險損失情況和外部信息逐步補充完善操作風(fēng)險關(guān)鍵監(jiān)測指標(biāo)。第二十五條 總行合規(guī)部會同風(fēng)險管理部和其他部門建立并逐步完善操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析與操作風(fēng)險相關(guān)的數(shù)據(jù)和事件信息。各部門、各分支機構(gòu)應(yīng)針對產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、流程及系統(tǒng)內(nèi)產(chǎn)生的操作風(fēng)險的損失數(shù)據(jù)要進行收集，并報送合規(guī)部審核后進入操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫，定期根據(jù)損失數(shù)據(jù)進行風(fēng)險評估。第二十六條 操作風(fēng)險損失事件統(tǒng)計內(nèi)容應(yīng)至少包含：損失事件發(fā)生的時間、發(fā)現(xiàn)的時間及損失確認時間、業(yè)務(wù)名稱、損失事件類型、損失形態(tài)、涉及金額、損失金額、非財務(wù)影響、與信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的交叉關(guān)系等。第二十七條 操作風(fēng)險損失事件類型包括：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動，實物資產(chǎn)的損壞，營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行、交割和流程管理等。第二十八條 操作風(fēng)險損失形態(tài)包括：法律成本，監(jiān)管罰沒，資產(chǎn)損失，對外賠償，追索失敗，賬面減值，其他損失等。第二十九條 本行應(yīng)根據(jù)操作風(fēng)險損失事件統(tǒng)計工作的重要性原則，合理確定操作風(fēng)險損失事件統(tǒng)計的金額起點。對設(shè)定金額起點以下的操作風(fēng)險損失事件和未發(fā)生財務(wù)損失的操作風(fēng)險事件也可進行記錄和積累。第三十條 在統(tǒng)計操作風(fēng)險損失事件時，應(yīng)合理區(qū)分操作風(fēng)險損失和其他風(fēng)險損失界限。對于跨地區(qū)、跨業(yè)務(wù)種類的操作風(fēng)險損失事件，合規(guī)部應(yīng)確定損失統(tǒng)計原則，避免重復(fù)統(tǒng)計。第五章 操作風(fēng)險的控制第三十一條 對識別評估出的操作風(fēng)險點，合規(guī)部應(yīng)組織相關(guān)部門和分支機構(gòu)提出相應(yīng)的控制措施，其控制措施種類包括但不限于以下內(nèi)容：(一) 高層審核：上級管理者對照預(yù)算、預(yù)測、過往業(yè)績和競爭者的情況對相關(guān)業(yè)務(wù)或經(jīng)營情況進行審核；(二) 直接的職能或活動管理：如審核業(yè)績報告、新業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，關(guān)注合規(guī)問題，調(diào)節(jié)資金頭寸等；(三) 信息處理：通過一系列的核對與批準(zhǔn)保證交易的準(zhǔn)確性、完整性和已授權(quán)；(四) 實物控制：建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財產(chǎn)記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保財產(chǎn)安全；(五) 業(yè)績指標(biāo)分析：綜合一系列的指標(biāo)，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時查明原因并加以改進；(六) 不相容職責(zé)分離：全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負其責(zé)、相互制約的工作機制；(七) 績效考評控制、預(yù)算控制、信息系統(tǒng)控制和其他。第三十二條 本行應(yīng)當(dāng)將加強內(nèi)部控制作為操作風(fēng)險管理的有效手段，與此相關(guān)的內(nèi)部控制措施包括但不限于：(一) 對各項業(yè)務(wù)活動制訂嚴(yán)格規(guī)范的流程管理，各部門、各崗位間劃清業(yè)務(wù)邊界；(二) 部門之間具有明確的職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離，以避免潛在的利益沖突；(三) 密切監(jiān)測遵守指定風(fēng)險限額或權(quán)限的情況；(四) 對接觸和使用銀行資產(chǎn)的記錄進行安全監(jiān)控；(五) 識別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品；(六) 定期對交易和賬戶進行復(fù)核和對賬；(七) 主管及關(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強制性休假制度和離崗審計制度；(八) 員工具有與其從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn)；(九) 重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工八小時內(nèi)外行為規(guī)范；(十) 建立基層員工署名揭發(fā)違法違規(guī)問題的激勵和保護制度；(十一) 查案、破案與處分適時、到位的雙重考核制度；(十二) 案件查處和相應(yīng)的信息披露制度；(十三) 對基層操作風(fēng)險管控獎懲兼顧的激勵約束機制。第三十三條 合規(guī)部門應(yīng)會同信息科技部門、安全保衛(wèi)部門制定與本行業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)的應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運行的備用機制，并定期檢查、測試其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機制，確保在出現(xiàn)災(zāi)難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時這些方案和機制的正常執(zhí)行。第三十四條 風(fēng)險管理部門可以會同計劃財務(wù)、合規(guī)部門研究，將購買保險以及與第三方簽訂合同作為緩釋操作風(fēng)險的一種方法。使用購買保險等方式緩釋操作風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的書面政策和程序。第六章 操作風(fēng)險事件的報告第三十五條 本行建立有效的操作風(fēng)險報告機制，合規(guī)部、風(fēng)險管理部和其他相關(guān)部門人員發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險問題，均應(yīng)有暢通的報告渠道和有效的糾正措施。操作風(fēng)險報告應(yīng)滿足以下要求：(一) 真實性：客觀、真實、準(zhǔn)確地反應(yīng)操作風(fēng)險狀況；(二) 及時性：及時分析報告重大操作風(fēng)險事件；(三) 準(zhǔn)確性：提出準(zhǔn)確有效的操作風(fēng)險控制措施，應(yīng)講究實效、切實可行；(四) 保密性：操作風(fēng)險報告要遵守有關(guān)保密管理及信息披露規(guī)定。第三十六條 操作風(fēng)險事件報告的內(nèi)容包括但不限于發(fā)生的時間、發(fā)現(xiàn)的時間及損失確認的時間、業(yè)務(wù)名稱、損失事件類型、業(yè)務(wù)金額、損失金額、涉案人員、對操作風(fēng)險事件的描述和非財務(wù)影響等。第三十七條 操作風(fēng)險事件實行定期、不定期相結(jié)合的報告制度。對日常操作風(fēng)險監(jiān)測報告實行定期報告；當(dāng)發(fā)生重大操作風(fēng)險事件時，要立即報告。第三十八條 本行建立有效的操作風(fēng)險事件匯報路線，具體路線為：(一) 各部門、分支機構(gòu)要按季向總行合規(guī)部報送操作風(fēng)險狀況分析報告；(二) 發(fā)生重大操作風(fēng)險事件時，各部門、分支機構(gòu)要在發(fā)現(xiàn)當(dāng)日立即向總行合規(guī)部匯報，并在職權(quán)范圍內(nèi)采取相應(yīng)措施控制操作風(fēng)險，防止風(fēng)險經(jīng)濟或非經(jīng)濟損失的擴大和蔓延;(三) 針對重大操作風(fēng)險事件要建立事件后續(xù)報告制度;(四) 總行合規(guī)部向分管行長或總行風(fēng)險管理委員會報告，同時抄送總行風(fēng)險管理部；(五) 審計部門對操作風(fēng)險管理工作進行監(jiān)控檢查的結(jié)果向董事會和高級管理層報告，同時抄送總行合規(guī)部和風(fēng)險管理部；(六) 發(fā)生中國銀監(jiān)會規(guī)定的重大操作風(fēng)險事項時，各部門和分支機構(gòu)應(yīng)立即上報總行合規(guī)部，由總行合規(guī)部向總行主管行長匯報。第七章 外部機構(gòu)操作風(fēng)險的管理第三十九條 各部門、分支機構(gòu)在將法律、合規(guī)、信息科技、安全保衛(wèi)、人力資源等業(yè)務(wù)外包時，應(yīng)當(dāng)充分考慮本行面臨的風(fēng)險，制定有關(guān)的風(fēng)險管理政策，確保業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤头?wù)協(xié)議、各方的責(zé)任義務(wù)規(guī)定明確。第四十條 各部門、分支機構(gòu)在從事授信、金融市場業(yè)務(wù)等活動時，應(yīng)當(dāng)對交易對象的操作風(fēng)險管理情況進行盡職調(diào)查。對交易對象操作風(fēng)險管理的盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不限于：(一) 適當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任；(二) 操作風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測和控制/緩釋程序；(三) 操作風(fēng)險報告程序，其中包括報告的責(zé)任、路徑、頻率，以及對各部門的其他具體要求；(四) 應(yīng)針對現(xiàn)有的和新推出的重要產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活動、業(yè)務(wù)程序、信息科技系統(tǒng)、人員管理、外部因素及其變動，及時評估操作風(fēng)險的各項要求。第四十一條 對交易對象的操作風(fēng)險進行盡職調(diào)查時，應(yīng)通過與交易對象高級管理層、各部門及其員工交談，查閱董事會、總經(jīng)理辦公會等會議記錄、交易對象各項業(yè)務(wù)及管理規(guī)章制度等方法，分析評價交易對象是否有積極的操作風(fēng)險控制環(huán)境、完備的操作風(fēng)險控制措施、暢通的操作風(fēng)險信息溝通、有效的操作風(fēng)險監(jiān)控體系。第四十二條 對交易對象的操作風(fēng)險進行盡職調(diào)查時，還應(yīng)重點考察其過往操作風(fēng)險事件及其應(yīng)對情況。第八章 與監(jiān)管機構(gòu)的聯(lián)絡(luò)第四十三條 合規(guī)部是本行有關(guān)操作風(fēng)險管理與監(jiān)管機構(gòu)聯(lián)絡(luò)的歸口部門，負責(zé)向監(jiān)管機構(gòu)報送、接收相關(guān)信息，跟蹤、評估、考核監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實情況，以及行領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項工作。第四十四條 本行的操作風(fēng)險管理政策和程序應(yīng)根據(jù)銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)的要求備案并報送與操作風(fēng)險有關(guān)的報告。第四十五條 本行在委托社會中介機構(gòu)對操作風(fēng)險管理體系進行審計后，應(yīng)向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局提交外部審計報告。第四十六條 當(dāng)發(fā)生下列重大操作風(fēng)險事件時，合規(guī)部應(yīng)及時向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局報告：(一) 搶劫本行或運鈔車的案件，