K《商業(yè)銀行學(xué)》復(fù)習(xí)題答案.doc

廈門大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育2014-2015學(xué)年第一學(xué)期商業(yè)銀行學(xué)課程復(fù)習(xí)題一、單項選擇題1下列哪項不是流動性資產(chǎn)必須具備的特點(D ）A必須擁有可即刻變現(xiàn)的市場 B必須有合理穩(wěn)定的價格C必須是可逆的 D必須具有盈利性2存款機(jī)構(gòu)向公眾出售的最便宜的存款是（ A ）A貨幣市場賬戶 B可開支票存款C儲蓄存款 D定期存款3投資機(jī)構(gòu)可利用的最安全、最富有流動性的長期投資工具是（ ）A市政票據(jù)和債券 B美國中長期國債 C公司票據(jù) D公司債券4家庭在選擇支票賬戶所在金融機(jī)構(gòu)時，考慮的因素不包括（ A ）A便利的地理位置 B安全性C高的存款利率 D費(fèi)用5根據(jù)巴爾賽協(xié)議規(guī)定，銀行資本來源分為一級資本和二級資本，其中不是一級資本的是（ A ）A中期優(yōu)先股 B普通股和資本公積C未分配利潤 D優(yōu)質(zhì)非永久優(yōu)先股6下列哪項不屬于商業(yè)銀行的基本職能（ C ）A支付中介功能 B信用中介功能C信用創(chuàng)造功能 D儲蓄存款功能7下列哪項不屬于資產(chǎn)管理理論（ A ）A信用媒介論 B商業(yè)貸款論C存款理論 D可轉(zhuǎn)換理論8對于預(yù)期收入理論表述錯誤的一項是（ A ）A貸款本身并不能自動清償B借款人的預(yù)期收入是商業(yè)銀行收回貸款的關(guān)鍵所在C銀行貸款是否具有流動性應(yīng)以借款人預(yù)期收入或現(xiàn)金流量為基礎(chǔ)D銀行發(fā)放的短期貸款總是能夠保持銀行資產(chǎn)的流動性9下列哪項不是商業(yè)銀行營銷管理的實踐（ ）A創(chuàng)設(shè)CD B廣告和促銷C微笑服務(wù) D關(guān)系營銷10下列哪項是我國商業(yè)銀行的監(jiān)管資本（ A ）A權(quán)益資本 B核心資本和附屬資本C經(jīng)濟(jì)資本 D風(fēng)險資本11以下影響存款機(jī)構(gòu)貨幣頭寸的因素中，可增加法定準(zhǔn)備金的可控因素是（ C ）A.購入證券 B.償還聯(lián)邦銀行貸款C.證券的利息支付 D.回購協(xié)議下購入證券12對于商業(yè)銀行四大基本職能敘述錯誤的一項（ B ）A支付中介職能從邏輯上先于信用中介職能B支付中介職能是最能反映銀行經(jīng)營活動特征的職能C信用創(chuàng)造職能是在支付中介和信用中介的基礎(chǔ)上產(chǎn)生D金融服務(wù)功能將有可能成為銀行職能的最終落足點13公司票據(jù)與公司債券的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)是（ D ）A.期限在1年以內(nèi)的是公司票據(jù)，期限在1年以上的是公司債券B.期限在3年以內(nèi)的是公司票據(jù)，期限在3年以上的是公司債券C.期限在5年以內(nèi)的是公司票據(jù)，期限在5年以上的是公司債券D.期限在10年以內(nèi)的是公司票據(jù)，期限在10年以上的是公司債券14GAAP資本是指（ A ）A由賬面價值計量的銀行資本 B監(jiān)管會計原理計量的資本C銀行資產(chǎn)的市場價值 D銀行負(fù)債的市場價值15下列哪項不屬于我國商業(yè)銀行的附屬資本（ D ）A長期次級債券 B實收資本C可轉(zhuǎn)換債券 D重估準(zhǔn)備二、名詞解釋1.銷售點終端機(jī)是一種多功能終端， 把它安裝在信用卡的特約商戶和受理網(wǎng)點中與計算機(jī)聯(lián)成網(wǎng) 絡(luò)，就能實現(xiàn)電子資金自動轉(zhuǎn)帳，它具有支持消費(fèi)、預(yù)授權(quán)、余額查詢和轉(zhuǎn)帳等 功能2.市場風(fēng)險是指未來市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其既定目標(biāo)的不利影響。3.利率上限是國家允許商業(yè)銀行在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上調(diào)高的成數(shù)4.基差5. 凸性是指在某一到期收益率下,到期收益率發(fā)生變動而引起的價格變動幅度的變 動程度6.負(fù)債管理是指商業(yè)銀行管理者對其持有的資產(chǎn)負(fù)債的類型、數(shù)量、資產(chǎn)負(fù)債的總 量及其組合同時作出決策的一種綜合性資金管理方法7.剝離證券主要基于各類銀行貸款而發(fā)行，即以一項或數(shù)項期限相同（近）的貸款為基礎(chǔ)同 時發(fā)行兩種利率不同的資產(chǎn)支持證券， 貸款的本息償付按不同的比例支付給兩類 證券持有人。 8.隔夜賬戶: 頭一天沒有平倉的交易三、簡答題1.美聯(lián)儲如何通過公開市場操作影響銀行和金融系統(tǒng)？公開市場操作具備哪些優(yōu)點？美聯(lián)儲交易商社會公眾，美聯(lián)儲買進(jìn)債券：釋放B，增加M，美聯(lián)儲賣出債券：收回B，減少M(fèi)，交易商實際上是美聯(lián)儲與社會公眾之間的中間人。公開市場操作主要通過三個渠道影響經(jīng)濟(jì)：1、R、B、Monetary Aggregates(貨幣總量，即M1、M2）2、債券價格和收益率3、公眾的預(yù)期為修正公開市場操作的地區(qū)不平衡性缺陷，現(xiàn)在公開市場操作又?jǐn)U展到了聯(lián)邦基金市場和大額可轉(zhuǎn)讓存單市場.美聯(lián)儲通過公開市場操作并影響聯(lián)邦基金市場和大額可轉(zhuǎn)讓存單市場進(jìn)而影響到整個經(jīng)濟(jì)，修正了僅僅進(jìn)行公開市場操作的缺陷，這一修正也是通過市場化操作來完成的優(yōu)點:主動性強(qiáng)，它可以按照政策目的主動進(jìn)行操作; 靈活性高，買賣數(shù)量、方向可以靈活控制;調(diào)控效果和緩，震動性小;影響范圍廣2.簡述商業(yè)銀行經(jīng)營管理中久期管理法的缺陷。久期管理法立足于長期利潤管理和市值管理思想，是西方銀行界推崇的資產(chǎn) 負(fù)債管理工具。久期分析考慮了時間價值、市值的影響，能夠?qū)首儎娱L期影 響進(jìn)行評估， 比缺口分析更為準(zhǔn)確地估算利率風(fēng)險對銀行的影響，它能通過與衍 生工具、 證券的結(jié)合進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理表內(nèi)外調(diào)整。久期概念源于金融市場上的債券投資業(yè)務(wù)， 指一種有價證券的壽命或距到期日的實際時間，它是衡量金融資 產(chǎn)現(xiàn)值對利率變化敏感度的指標(biāo)。 久期在反映市場利率變化對銀行資產(chǎn)和負(fù)債價 值影響程度的同時也包含了價格風(fēng)險和再投資風(fēng)險。 以資產(chǎn)和負(fù)債的久期作為標(biāo) 準(zhǔn)進(jìn)行缺口管理， 此時久期缺口等于資產(chǎn)組合的久期減去負(fù)債組合的久期，即資 產(chǎn)加權(quán)平均久期減去負(fù)債的加權(quán)平均久期。根據(jù)對利率變化的預(yù)期，銀行資產(chǎn)負(fù) 債管理部門不斷調(diào)整銀行資產(chǎn)和負(fù)債的久期 期比負(fù)債久期長時，即存在久期正缺口時，利率上升將導(dǎo)致銀行凈值下降，此時 應(yīng)縮短銀行資產(chǎn)的久期，擴(kuò)大負(fù)債的久期，使缺口趨零或者為負(fù)3.銀行和相關(guān)金融機(jī)構(gòu)財務(wù)報表對金融機(jī)構(gòu)管理者的意義是什么？（1）綜合反映商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)活動及其資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險資產(chǎn)管理狀 況和結(jié)果， 是國家經(jīng)濟(jì)管理部門和上級主管部門加強(qiáng)和改善宏觀金融管理的重要 依據(jù)。 （2）財務(wù)報表所提供的各項信息，是投資者進(jìn)行投資決策的重要依據(jù)。通 過閱讀和分析財務(wù)報表， 有利于投資者了解銀行的財務(wù)狀況，監(jiān)督銀行的經(jīng)營管 理，以保護(hù)其自身的合法權(quán)益。 （3）財務(wù)報表所提供的各項信息，有利于銀行管 理者考核和分析財務(wù)成本計劃和預(yù)算的完成情況，總結(jié)信貸工作、投資活動的成 績和存在的問題，正確地評價銀行各項業(yè)務(wù)活動的經(jīng)濟(jì)效益。4.ROE的主要組成部分有哪些？每一部分反映和衡量了什么？凈資產(chǎn)收益率（ROE）的主要影響因素包含有總資產(chǎn)報酬率、負(fù)債利息率、企業(yè) 資本結(jié)構(gòu)和所得稅率等。 1)總資產(chǎn)報酬率 凈資產(chǎn)是企業(yè)全部資產(chǎn)的一部分，因此，凈資產(chǎn)收益率必然受企業(yè)總資產(chǎn)報酬率 的影響。在負(fù)債利息率和資本構(gòu)成等條件不變的情況下，總資產(chǎn)報酬率越高，凈 資產(chǎn)收益率就越高2)負(fù)債利息率 負(fù)債利息率之所以影響凈資產(chǎn)收益率是因為在資本結(jié)構(gòu)一定情況下，當(dāng)負(fù)債利 息率變動使總資產(chǎn)報酬率高于負(fù)債利息率時，將對凈資產(chǎn)收益率產(chǎn)生有利影響； 反之，在總資產(chǎn)報酬率低于負(fù)債利息率時，將對凈資產(chǎn)收益率產(chǎn)生不利影響。 3)資本結(jié)構(gòu)或負(fù)債與所有者權(quán)益之比 當(dāng)總資產(chǎn)報酬率高于負(fù)債利息率時，提高負(fù)債與所有者權(quán)益之比，將使凈資產(chǎn)收 益率提高；反之，降低負(fù)債與所有考權(quán)益之比，將使凈資產(chǎn)收益率降低。 4)所得稅率 因為凈資產(chǎn)收益率的分子是凈利潤即稅后利潤，因此，所得稅率的變動必然引起 凈資產(chǎn)收益率的變動。通常所得稅率提高，凈資產(chǎn)收益率下降；反之，則凈資 產(chǎn)收益率上升5.簡述住房抵押貸款證券化的運(yùn)作機(jī)制。原始發(fā)起人組建資金池，向SPV出售組合資產(chǎn)，進(jìn)行信用増級，信用評級及發(fā)行證券，向發(fā)起人支付資產(chǎn)的價款，管理抵押貸款組合資產(chǎn)與回收資產(chǎn)收益，還本利息。6.簡述商業(yè)銀行貸前進(jìn)行信用分析時使用的6C原則。品德，是指借款人的誠實守信或還款意愿，如果對此存有任何嚴(yán)重疑問，就不予貸放。 能力，是指借款人無論是企業(yè)還是個人所具有的法律地位和經(jīng)營才 能，這反映了其償債的能力。從經(jīng)濟(jì)意義上講，借款人的償還能力可以用借款者 的預(yù)期現(xiàn)金流量來測量。 資本， 是指借款者財產(chǎn)的貨幣價值， 通常用凈值來衡量(總資產(chǎn)減去負(fù)債)。 資本反映了借款者的財富積累，是體現(xiàn)其信用狀況的重要因素，資本越雄厚，就 越能承受風(fēng)險損失。 經(jīng)營環(huán)境， 指借款者的行業(yè)在整個經(jīng)濟(jì)中的經(jīng)濟(jì)環(huán)境及趨勢。 像經(jīng)濟(jì)周期、 同一競爭、勞資關(guān)系、政局變化等都是考慮的內(nèi)容。 抵押品，借款人應(yīng)提供一定的、合適的有價物作為貸款擔(dān)保，它是借款者 在違約情況下的還款保證。 連續(xù)性，指借款人經(jīng)營前景的長短。7.創(chuàng)建者決定申請銀行許可證時主要考慮哪些因素？當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)水平