會(huì)計(jì)電算化技能大賽練習(xí)題.doc

考試前狀態(tài)一、初始狀態(tài)1、操作員：“001張林”是賬套主管，操作員“002李峰”，操作員“003王兵”初始密碼為空。2、賬套信息（1）賬套號(hào)：777，賬套名稱：精益電腦公司，默認(rèn)路徑（2）單位名稱為“精益電腦公司”,單位簡(jiǎn)稱為“精益電腦”，（3）記賬本位幣：“人民幣”，企業(yè)類型為“工業(yè)”，行業(yè)性質(zhì)為“新會(huì)計(jì)制度科目”并預(yù)置科目。賬套主管“張林”。（4）存貨分類、供應(yīng)商和客戶不分類、無(wú)外幣核算。（5）編碼方案 ：科目編碼方案為4-2-2-2部門編碼方案為1-2結(jié)算方式編碼方案為1-1收發(fā)類別編碼為1-1存貨分類編碼為2-2-2其他編碼項(xiàng)目保持不變。（6）數(shù)據(jù)精度均默認(rèn)2位。（7）啟用日期為2009年1月1日。（8）啟用總賬、應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、采購(gòu)、銷售、薪資管理3、定義外幣及匯率幣符：USD，幣名：美元，匯率小數(shù)位：2位，最大誤差：0.01，折算方式:外幣*匯率=本位幣，固定匯率，1月份記賬匯率為6.814、固定資產(chǎn)初始主要折舊方法平均年限法一；與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬科目 1501 固定資產(chǎn) 1502 累計(jì)折舊；二、基礎(chǔ)檔案1、定義結(jié)算方式 1 現(xiàn)金結(jié)算 2 支票結(jié)算 21 現(xiàn)金支票結(jié)算 22 轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算 3 電匯2、部門檔案3、定義人員檔案4、定義客戶檔案5、定義收發(fā)類別收/發(fā)類別編碼類別名稱收1正常入庫(kù)11采購(gòu)入庫(kù)12半成品入庫(kù)13產(chǎn)成品入庫(kù)發(fā)3正常出庫(kù)31銷售出庫(kù)32生產(chǎn)領(lǐng)用6、定義倉(cāng)庫(kù)檔案學(xué)員考試增值稅率為17%一、基礎(chǔ)設(shè)置1、操作員權(quán)限：操作員002李峰：擁有“公用目錄設(shè)置”，“公共單據(jù)”,“應(yīng)收”,“應(yīng)付”,“采購(gòu)管理”,“銷售管理”中的所有權(quán)限。操作員003王兵：擁有“公用目錄設(shè)置”，“公共單據(jù)”，“總賬”、“薪資管理”、“固定資產(chǎn)”中的所有權(quán)限。2、為了公司數(shù)據(jù)安全請(qǐng)?jiān)O(shè)置“001重要數(shù)據(jù)備份”：內(nèi)容：（1）每月對(duì)重要數(shù)據(jù)進(jìn)行賬套備份，發(fā)生天數(shù)為1天，從凌晨零點(diǎn)開始，有效觸發(fā)時(shí)間為3小時(shí)，舊賬套數(shù)據(jù)保留5天。（2）對(duì)777賬套進(jìn)行備份，數(shù)據(jù)保存在“C：重要數(shù)據(jù)備份”路徑下。3、增加企業(yè)稅號(hào)為3106656437294，有外幣核算4、應(yīng)收賬款設(shè)置為客戶核算，受控系統(tǒng)為應(yīng)收賬款。將應(yīng)付賬款設(shè)置為供應(yīng)商核算,受控系統(tǒng)為應(yīng)付賬款。其他應(yīng)收款設(shè)置為個(gè)人往來(lái)核算。5、設(shè)置會(huì)計(jì)科目：設(shè)置指定科目，指定“現(xiàn)金總賬科目1001”，“銀行總賬科目1002”。6、定義憑證類別：記賬憑證7、修改人員檔案刪除生產(chǎn)部趙紅20001 張雪的業(yè)務(wù)費(fèi)用歸集部門修改為“采購(gòu)部”30101 雷磊修改為“是業(yè)務(wù)員”30201 何亮修改為“男”，“是業(yè)務(wù)員”8、修改人員檔案列表顯示格式說(shuō)明：“身份證號(hào)”與“業(yè)務(wù)或費(fèi)用部門名稱”顯示列寬調(diào)整為2250，并鎖定列寬不允許調(diào)整。9、定義供應(yīng)商檔案10、定義存貨分類11、定義計(jì)量單位12、定義存貨檔案13、定義采購(gòu)類型、銷售類型01普通采購(gòu)，入庫(kù)類別為“采購(gòu)入庫(kù)”，默認(rèn)值11普通銷售，出庫(kù)類別為“銷售出庫(kù)”，默認(rèn)值14、定義收發(fā)類別15、定義會(huì)計(jì)科目16、固定資產(chǎn)初始設(shè)置：修改固定資產(chǎn)編碼方式為：自動(dòng)編號(hào)(類別編號(hào)+序號(hào)，序號(hào)長(zhǎng)度4位)；業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單；輸入固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊和減值準(zhǔn)備缺省入賬科目對(duì)賬不平不允許結(jié)賬17、錄入部門及對(duì)應(yīng)折舊科目：生產(chǎn)部制造費(fèi)用其他部門管理費(fèi)用18、設(shè)置固定資產(chǎn)類別：01.房屋建筑物 使用年限70年 總不計(jì)提折舊 02.生產(chǎn)專用設(shè)備 使用年限10年 正常計(jì)提 平均年限法（一） 凈殘值率3%03.交通設(shè)備 使用年限8年 正常計(jì)提 平均年限法（一）凈殘值率5%04.辦公設(shè)備 使用年限3年 正常計(jì)提 平均年限法（一）凈殘值率3%19、錄入固定資產(chǎn)原始卡片在“卡片錄入原始卡片”菜單中錄入下面的卡片資料：注：原始卡片增加方式，均為直接購(gòu)入的方式，使用狀況均為在用，各卡片均為“平均年限法（一）”。數(shù)控鏜銑床10臺(tái)生產(chǎn)一部占用5臺(tái)，生產(chǎn)二部占用5臺(tái)電腦10臺(tái)采購(gòu)部使用1臺(tái)，銷售一部使用2臺(tái)，人事部使用1臺(tái)，財(cái)務(wù)部使用5臺(tái)，生產(chǎn)一部使用1臺(tái)20、為了查閱方便，請(qǐng)將卡片管理顯示界面修改為：21、為了對(duì)生產(chǎn)部數(shù)控機(jī)床加強(qiáng)管理，增加“數(shù)控機(jī)床卡片”卡片樣式，卡片樣式同通用卡片樣式。22、薪資管理初始設(shè)置使用兩個(gè)工資類別進(jìn)行管理，代扣個(gè)人所得稅1.管理人員類別，所屬部門為財(cái)務(wù)部、人事部、采購(gòu)部、銷售一部、銷售二部。啟用時(shí)期為“2009年1月1日”。2.生產(chǎn)人員類別，所屬部門為生產(chǎn)一部、生產(chǎn)二部。啟用時(shí)期為“2009年1月1日”。23、設(shè)置工資項(xiàng)目 錄入工資項(xiàng)目如下：24、設(shè)置工資公式1.管理人員工資類別設(shè)置工資項(xiàng)目及公式定義如下：工資項(xiàng)目：選擇所有工資項(xiàng)目公式定義： 病假扣款病假天數(shù)*50 事假扣款事假天數(shù)*1502.生產(chǎn)人員工資類別設(shè)置工資項(xiàng)目及公式定義如下：工資項(xiàng)目：選擇所有工資項(xiàng)目公式定義：病假扣款病假天數(shù)*50 事假扣款事假天數(shù)*15025、錄入人員工資數(shù)據(jù) 注：個(gè)人所得稅扣稅基數(shù)按1800計(jì)算。二、期初余額1、錄入期初余額應(yīng)收賬款明細(xì)余額表錄入其他應(yīng)收款-個(gè)人明細(xì)余額表錄入應(yīng)付賬款明細(xì)余額表余額錄入完成后，請(qǐng)?jiān)囁闫胶?，?duì)賬。三、日常業(yè)務(wù)處理（1）1月2日,公司提取備用金，從工行提取現(xiàn)金20000元，現(xiàn)金支票票號(hào)1234（2）1月5日采購(gòu)部張雪報(bào)銷差旅費(fèi)4850.50元，交還現(xiàn)金149.50元（3）1月5日人事部申請(qǐng)購(gòu)入天禧電腦2臺(tái)，價(jià)值10000元，工行轉(zhuǎn)賬支付，票號(hào)2245。（4）1月5日收到華發(fā)公司2008年銷售商品貨款99600元，工行轉(zhuǎn)賬支票4456，財(cái)務(wù)進(jìn)行核銷處理。（5）2009/01/05業(yè)務(wù)員雷磊向興華公司詢問(wèn)鍵盤的價(jià)格（46.8元/只，含稅單價(jià)），覺(jué)得價(jià)格合適，向公司上級(jí)主管提出請(qǐng)購(gòu)要求，請(qǐng)購(gòu)數(shù)量為300只，要求到貨日期為1月8日。業(yè)務(wù)員據(jù)此填制請(qǐng)購(gòu)單。2009/01/05審核通過(guò)后向興華公司訂購(gòu)鍵盤300只，單價(jià)為46.8元。2009/01/08 收到所訂購(gòu)的鍵盤300只。填制到貨單。2009/01/08 將所收到的貨物驗(yàn)收入外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù)。填制采購(gòu)入庫(kù)單。2009/01/08收到該筆貨物的專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)85010。2009/01/08業(yè)務(wù)部門將采購(gòu)發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門暫不支付貨款，制單。（6）2009/01/14昌運(yùn)公司想購(gòu)買10臺(tái)電腦P3，向銷售一部了解價(jià)格。銷售一部報(bào)價(jià)為6300元/臺(tái)（含稅單價(jià)）。填制并審核報(bào)價(jià)單。該客戶了解情況后，要求訂購(gòu)10臺(tái)，要求發(fā)貨日期為2009/01/16。填制并審核銷售訂單。2009/01/16銷售一部從產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)向昌運(yùn)公司發(fā)出其所訂貨物。并據(jù)此開據(jù)發(fā)貨單和專用銷售發(fā)票一張。2009/01/16業(yè)務(wù)部門將銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門入賬。昌運(yùn)公司信息：稅號(hào) 41330589；開戶銀行 工行知春路分理處；銀行賬號(hào) 120089894456本單位開戶信息：開戶銀行 工行上地分理處；銀行賬號(hào) 120087997788（7）2009/01/20銷售二部委托利群公司代為銷售P3電腦20臺(tái)，含稅單價(jià)為6500元，貨物從成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出，填制委托發(fā)貨單。2009/01/25 收到利群公司的委托代銷清單一張，結(jié)算計(jì)算機(jī)