公司出納崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)(doc 7頁(yè)).doc

出納崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)目錄一、工作目標(biāo)： 二、工作職責(zé)：1、日常工作：2、突發(fā)性工作：三、職責(zé)要求：1、時(shí)間要求：2、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性要求：3、報(bào)表形式：四、考核標(biāo)準(zhǔn)：五、相關(guān)表單：出納崗位職責(zé)直接上級(jí): 財(cái)務(wù)經(jīng)理、主辦會(huì)計(jì)對(duì)口部門(mén)：公司各部門(mén)員工及相關(guān)銀行工作人員工作目標(biāo)：按照國(guó)家現(xiàn)金管理?xiàng)l例和銀行結(jié)算紀(jì)律保管、使用好公司貨幣資金。費(fèi)用審核合法、合規(guī)，其他工作按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。工作職責(zé)：（一）日常工作1、根據(jù)企業(yè)需要并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后開(kāi)設(shè)或注銷(xiāo)相關(guān)銀行帳戶；2、根據(jù)貨幣資金管理制度，認(rèn)真審核各種收付款原始憑證，包括票據(jù)是否齊全合法，金額是否正確，手續(xù)是否齊全等。凡不符合規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)單不予報(bào)銷(xiāo)。對(duì)已發(fā)生的業(yè)務(wù)按時(shí)編制現(xiàn)金與銀行記賬憑證,做到日清月結(jié)。及時(shí)填制銀行、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表和累計(jì)報(bào)表以供其他崗位查看核對(duì)。3、每日編制并打印銀行、現(xiàn)金收支日?qǐng)?bào)表，次日上午經(jīng)主辦會(huì)計(jì)核對(duì)后交財(cái)務(wù)經(jīng)理，每日編制并打印銀行、現(xiàn)金收支匯總?cè)請(qǐng)?bào)表，次日上午經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后交董事長(zhǎng)；4、每日根據(jù)銀行、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表按部門(mén)、費(fèi)用編碼、詳細(xì)摘要編制電子版銀現(xiàn)累計(jì)報(bào)表；5、每日自查核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，長(zhǎng)短款要及時(shí)報(bào)告查明原因處理，配合主辦會(huì)計(jì)每月定期一次及中途不定期一次盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金工作；6、要隨時(shí)掌握各銀行存款的余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)無(wú)抬頭及空白支票，防止由此而引起的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);備留足額的備用金用于日常周轉(zhuǎn)。7、根據(jù)銀行結(jié)算制度，正確使用各種結(jié)算憑證，審核各種收付款原始憑證后，做好結(jié)算收、支工作；8、每月核對(duì)銀行往來(lái)帳戶余額，查明未入帳原因及金額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保銀行與企業(yè)存款余額相符；9、妥善保管和正確使用各種票據(jù)，如統(tǒng)一收據(jù)、支票、本票、匯票、電匯等。平時(shí)領(lǐng)用需做到逐筆登記簽名備查。10、根據(jù)公司制定的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度、出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)、各部門(mén)預(yù)算及相關(guān)合同內(nèi)容審核費(fèi)用單據(jù)，并按部門(mén)、費(fèi)用科目編碼、事由分別登入費(fèi)用預(yù)決算工作表中，經(jīng)核對(duì)無(wú)誤的單據(jù)交財(cái)務(wù)副理復(fù)審，合格的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)每周一、三隨報(bào)銷(xiāo)登記表一同送至董辦審批，對(duì)不合法、合規(guī)的以及超出預(yù)算等不明原因的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)一律給予退回。將費(fèi)用預(yù)決算明細(xì)生成費(fèi)用預(yù)決算匯總表進(jìn)行比對(duì)，每月末打印費(fèi)用預(yù)決算匯總表上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。11、將董事長(zhǎng)審批好的報(bào)銷(xiāo)單按報(bào)銷(xiāo)登記表進(jìn)行發(fā)放，收?qǐng)?bào)銷(xiāo)單據(jù)的人須在報(bào)銷(xiāo)登記表上簽字領(lǐng)取，銀行付款單及時(shí)付款。12、每天根據(jù)公司行政采購(gòu)部提供的月份辦公用品進(jìn)、出、存匯總表核對(duì)采購(gòu)價(jià)格、進(jìn)出存明細(xì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性，每月末對(duì)辦公用品進(jìn)行抽盤(pán)并生成、打印月份辦公用品進(jìn)、出、存匯總表上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。根據(jù)行政采購(gòu)部提供的領(lǐng)用明細(xì)進(jìn)行核對(duì)檢查，每月月末將生存的各部門(mén)辦公用品費(fèi)用分?jǐn)偙磉M(jìn)行費(fèi)用的分?jǐn)偟怯洝?3、及時(shí)掌握固定資產(chǎn)明細(xì)信息，并核對(duì)公司各部門(mén)（含事業(yè)部）的資產(chǎn)增減變動(dòng)情況，每月配合行政采購(gòu)部對(duì)固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，根據(jù)實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)調(diào)整各個(gè)部門(mén)的固定資產(chǎn)明細(xì)，做到帳物相符，對(duì)有發(fā)生變動(dòng)的月份月末須打印固定資產(chǎn)明細(xì)匯總表上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。14、對(duì)行政采購(gòu)部提供的公司各部門(mén)用車(chē)情況明細(xì)登記情況表進(jìn)行檢核，每月月末將生存的各部門(mén)用車(chē)費(fèi)用分?jǐn)偙磉M(jìn)行費(fèi)用的分?jǐn)偟怯?，并打印出公司?chē)輛行駛里程一覽表上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。15、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的任務(wù)。（二）突發(fā)性工作 在日常工作中發(fā)現(xiàn)有異常情況要及時(shí)出具異常情況報(bào)告上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理；發(fā)生緊急收付款情況時(shí)要嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，以免出現(xiàn)工作失誤。職責(zé)要求（一） 時(shí)間要求1、 日?qǐng)?bào)表在次日10點(diǎn)前上交財(cái)務(wù)經(jīng)理及主辦會(huì)計(jì)。2、 銀行業(yè)務(wù)要在每天16點(diǎn)之前辦理。3、 銀行余額調(diào)節(jié)表在次月15日前辦理完畢。（二） 數(shù)字準(zhǔn)確性要求1、 收款付款的金額必須與原始單據(jù)一致，確保不出現(xiàn)差錯(cuò)。2、 出具報(bào)表的數(shù)據(jù)必須真實(shí)準(zhǔn)確，各報(bào)表之間的數(shù)字鉤稽關(guān)系正確無(wú)誤。3、 銀行存款余額與銀行對(duì)賬單調(diào)節(jié)后的數(shù)據(jù)一致。考核標(biāo)準(zhǔn)1、 上報(bào)報(bào)表每出現(xiàn)一次數(shù)據(jù)錯(cuò)誤扣減工資5元。2、 每張報(bào)表每逾期一天扣減工資10元，依此類(lèi)推。3、 發(fā)現(xiàn)異常情況未及時(shí)上報(bào)扣減工資50元。相關(guān)表單1、 現(xiàn)金、銀行日?qǐng)?bào)表2、 現(xiàn)金、銀行累計(jì)報(bào)表3、報(bào)銷(xiāo)