政治經(jīng)濟(jì)學(xué)本科教案10.doc

第十章 資本主義條件下的企業(yè) （3學(xué)時(shí)）教學(xué)目的和要求：通過本章的學(xué)習(xí)，使同學(xué)們從生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系的結(jié)合上掌握資本主義企業(yè)的本質(zhì)；了解并分析現(xiàn)代股份公司的所有制和產(chǎn)權(quán)關(guān)系；跟蹤在當(dāng)代高新技術(shù)迅猛發(fā)展的條件下，企業(yè)組織形式和治理結(jié)構(gòu)發(fā)生的一系列新的變化，啟發(fā)同學(xué)正確分析和認(rèn)識(shí)資本主義生產(chǎn)關(guān)系的局部調(diào)整。教學(xué)重點(diǎn)：資本主義企業(yè)制度難點(diǎn)：科技革命與企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新教學(xué)方式：講授教學(xué)過程導(dǎo)入 復(fù)習(xí)舊課引入新課 教學(xué)內(nèi)容第一節(jié) 企業(yè)和資本主義企業(yè)制度 一、 企業(yè)1、什么是企業(yè) 企業(yè)是與社會(huì)分工相聯(lián)系的生產(chǎn)組織的一種形式，是社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。 企業(yè)具有二重性。 從生產(chǎn)力的角度反映看，它是與建立在分工協(xié)作基礎(chǔ)上的一種勞動(dòng)技術(shù)組織形式；從生產(chǎn)關(guān)系的角度看，企業(yè)是建立在一定所有制基礎(chǔ)上的一種勞動(dòng)社會(huì)組織。2、企業(yè)制度 所謂的企業(yè)制度，就是指企業(yè)勞動(dòng)者與生產(chǎn)資料結(jié)合的社會(huì)形式，是調(diào)節(jié)企業(yè)內(nèi)工人與工人、工人與資本家、工人與企業(yè)家、企業(yè)家與資本家之間關(guān)系的各種社會(huì)規(guī)則。 企業(yè)制度也是一個(gè)多層次的制度體系，它包括企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度、分配制度和管理制度等內(nèi)容。 企業(yè)制度的產(chǎn)生和發(fā)展歸根到底是由生產(chǎn)方式?jīng)Q定的。3、企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度、分配制度和管理制度 產(chǎn)權(quán)制度是企業(yè)制度的基礎(chǔ)，它表明了企業(yè)資本財(cái)產(chǎn)的來源歸屬及企業(yè)的財(cái)產(chǎn)組織形式，反映了企業(yè)的所有制性質(zhì)。 分配制度是支配企業(yè)收入分配的具體規(guī)則，它是企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的表現(xiàn)，有什么樣的產(chǎn)權(quán)制度就會(huì)有什么樣的分配制度。 管理制度也是產(chǎn)權(quán)制度的實(shí)現(xiàn)形式，它表明了企業(yè)內(nèi)部各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體之間在企業(yè)經(jīng)營過程中的權(quán)力安排。二、資本主義企業(yè)制度1、資本主義企業(yè)制度的基本特征 資本主義企業(yè)制度是建立在資本主義生產(chǎn)方式的基礎(chǔ)上的，它具有以下一些基本特征： 第一，資本主義企業(yè)是以資本與雇傭勞動(dòng)的交換或勞動(dòng)力的自由買賣為前提的。 第二，資本主義企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)是以資本所有權(quán)為中心的，工人在資本家的監(jiān)督和指揮下勞動(dòng)，服從資本家的意志。 第三，資本主義企業(yè)的分配制度是以剩余價(jià)值規(guī) 律為基礎(chǔ)的。2、資本主義企業(yè)制度的具體形式 資本主義企業(yè)制度的具體形式是隨著社會(huì)生產(chǎn)力和企業(yè)技術(shù)組織形式的發(fā)展而發(fā)展的。 從生產(chǎn)力的組織形式看，資本主義企業(yè)制度經(jīng)歷了簡單協(xié)作、工場手工業(yè)和機(jī)器大工業(yè)三個(gè)生產(chǎn)力的發(fā)展階段； 與此相適應(yīng)，資本主義企業(yè)制度也逐步形成了從個(gè)人業(yè)主制向公司制和其他社會(huì)化程度較高的企業(yè)制度的過渡。第二節(jié) 資本主義企業(yè)制度的歷史演進(jìn)一、資本主義的個(gè)人業(yè)主制企業(yè)1、個(gè)人業(yè)主制企業(yè) 是由單個(gè)資本家出資，完全歸個(gè)人所有和控制的企業(yè)，這種企業(yè)在法律上稱為自然人企業(yè)。 單個(gè)資本的業(yè)主制企業(yè)是資本主義經(jīng)濟(jì)中最初出現(xiàn)的企業(yè)形式，這種形式在工場手工業(yè)和機(jī)器大工業(yè)初期得到了廣泛的發(fā)展。2、個(gè)人業(yè)主制的缺陷 一是企業(yè)的信用和資金來源有限； 二是承擔(dān)無限的清償責(zé)任； 三是企業(yè)的壽命有限。 因此，隨著生產(chǎn)社會(huì)化的發(fā)展，這種企業(yè)制度的地位逐漸降低。二、從自然人企業(yè)到公司制企業(yè)的發(fā)展1、合伙制企業(yè) 是由多個(gè)作為自然人的資本所有者共同投資，共同所有，共同經(jīng)營，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和分享利潤的企業(yè)。 合伙制企業(yè)的出現(xiàn)是生產(chǎn)力發(fā)展的要求。2、合伙制企業(yè)的特點(diǎn) 第一，合伙人要承擔(dān)無限的連帶法律責(zé)任； 第二，合伙制企業(yè)中個(gè)人的所有權(quán)（股份）是無法自由轉(zhuǎn)讓和出售的。 企業(yè)缺乏連續(xù)性和長久的生命力是合伙制企業(yè)的最大問題。這也是歷史上合伙制企業(yè)形式出現(xiàn)很早，卻難以擴(kuò)張和發(fā)展的重要原因。3、股份公司制企業(yè) 股份公司是一種通過發(fā)行股票的方式把分散的和獨(dú)立的單個(gè)私人資本組織起來統(tǒng)一經(jīng)營的企業(yè)制度，它是資本主義企業(yè)制度的創(chuàng)新。 19世紀(jì)中葉以后，現(xiàn)代公司制企業(yè)得到了迅速發(fā)展，并成為主宰和控制國民經(jīng)濟(jì)的核心力量。公司制企業(yè)有以下三個(gè)特點(diǎn)：（1）出資者的有限責(zé)任；（2）資本的股份化和自由轉(zhuǎn)讓；（3）企業(yè)具有獨(dú)立壽命，可以永久存在。三、股份公司與資本主義企業(yè)財(cái)產(chǎn)關(guān)系的變化 1、股份公司的所有權(quán)即股權(quán)的分散化 股份公司所有權(quán)的分散是同生產(chǎn)社會(huì)化和市場化相聯(lián)系的。 資本的單純所有權(quán)與經(jīng)濟(jì)所有權(quán)（經(jīng)營權(quán)）的分離反映了一種由現(xiàn)代社會(huì)化大生產(chǎn)所決定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)職能日益專門化的必然趨勢。現(xiàn)代股份公司產(chǎn)權(quán)關(guān)系的特征就是資本所有權(quán)與控制權(quán)（經(jīng)營權(quán)）的分離： 第一是真實(shí)資本與所有權(quán)資本的分離，資本的存在和運(yùn)動(dòng)取得了二重化的形式，一是以生產(chǎn)資料等形式存在并處在再生產(chǎn)過程運(yùn)動(dòng)著的真實(shí)資本，一是以股票等形式存在和運(yùn)動(dòng)的有價(jià)證券，即虛擬資本。 第二是管理職能與所有權(quán)職能的分離，這種分離是資本職能與資本所有權(quán)分離在人格上的具體化。2、資本主義企業(yè)的財(cái)產(chǎn)關(guān)系的新變化、新特點(diǎn)第一，資本雇傭勞動(dòng)仍然是企業(yè)所有制關(guān)系的本質(zhì)。但是，在現(xiàn)代股份公司高度分散化的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)中，工人、管理人員通過持有一定份額的股份也兼有資本私有者的身份。第二，企業(yè)所有權(quán)的分散化，以及同此相聯(lián)系的所有權(quán)證券化、市場化，使得任何一個(gè)所有者都無法絕對(duì)控制、支配企業(yè)，也沒有必要去支配、控制企業(yè)資產(chǎn)（成為集中的社會(huì)資本），所有者通過委托代理關(guān)系將自己的財(cái)產(chǎn)交給最會(huì)經(jīng)營管理企業(yè)的人來管理，以實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)價(jià)值的增值。第三，在現(xiàn)代股份公司中，資本所有權(quán)內(nèi)部關(guān)系發(fā)生了重要變化，對(duì)許多企業(yè)出資者或資本所有者來說，他的所有權(quán)主要體現(xiàn)在分享收益和最終處置財(cái)產(chǎn)的權(quán)利上，他雖然是企業(yè)財(cái)產(chǎn)的最終所有人，然而卻再也不能直接支配、任意使用企業(yè)的財(cái)產(chǎn)。第四，股份公司所有權(quán)與控制權(quán)的分離，意味著股東對(duì)公司經(jīng)營活動(dòng)、財(cái)產(chǎn)處置的實(shí)際控制力降低，但這并不意味著所有權(quán)控制力已經(jīng)不存在。在公司的治理結(jié)構(gòu)中，私人所有權(quán)仍然是構(gòu)成公司中所有者對(duì)經(jīng)營者激勵(lì)約束的重要基礎(chǔ)。3、如何看待股份制的作用 股份制的出現(xiàn)，一方面適應(yīng)了生產(chǎn)社會(huì)化的發(fā)展，提高了資本社會(huì)化的程度，改變了資本主義企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)；另一方面，它并沒有從根本上改變資本主義企業(yè)制度的本質(zhì)，也沒有從根本上解決資本主義生產(chǎn)方式的基本矛盾。第三節(jié) 現(xiàn)代資本主義條件下的企業(yè)組織與治理結(jié)構(gòu)一、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)變革的基本趨勢1、當(dāng)代世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)的三大趨勢及影響三大趨勢：一是全球化；二是網(wǎng)絡(luò)化；三是知識(shí)化。在三個(gè)方面產(chǎn)生重大影響。 第一，20世紀(jì)末網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用和互聯(lián)網(wǎng)在世界范圍的快速發(fā)展，使產(chǎn)品和信息在國家之間的流動(dòng)變得非常容易和方便，使企業(yè)可以在更便利和更節(jié)約交易費(fèi)用的情況下，在全球范圍內(nèi)配置生產(chǎn)資源。第二，信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)創(chuàng)造了一個(gè)互動(dòng)的、迅速變化的、與現(xiàn)代物質(zhì)世界并行的信息世界，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與企業(yè)之間，企業(yè)與個(gè)人之間，企業(yè)與政府之間的瞬時(shí)溝通。第三，高新技術(shù)發(fā)展和知識(shí)創(chuàng)新的時(shí)代，知識(shí)創(chuàng)造財(cái)富的能力正在超過資本，經(jīng)濟(jì)增長的約束條件不再主要是土地和資本，而是生產(chǎn)和消費(fèi)知識(shí)產(chǎn)品的人力資源，因此企業(yè)之間的競爭也將主要是人才的競爭。在現(xiàn)代高科技企業(yè)，對(duì)知識(shí)勞動(dòng)的激勵(lì)和提高知識(shí)的生產(chǎn)率成為管理的重心。2、現(xiàn)代資本主義企業(yè)發(fā)生的根本變革 一是技術(shù)性的變革，即企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新； 另一種是企業(yè)組織形式的創(chuàng)新。企業(yè)組織創(chuàng)新主要表現(xiàn)在：第一，企業(yè)組織結(jié)構(gòu)扁平化；第二，企業(yè)組織的小型化；第三，虛擬企業(yè)的出現(xiàn)。虛擬企業(yè)主要有以下幾種類型：（1）網(wǎng)絡(luò)虛擬企業(yè)；（2）品牌型虛擬企業(yè)；（3）聯(lián)盟型虛擬企業(yè)。3、現(xiàn)代資本主義條件下企業(yè)組織的變革對(duì)資本主義生產(chǎn)過程的重大影響 （1）創(chuàng)新和知識(shí)、創(chuàng)造性勞動(dòng)正在成為網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)企業(yè)的最重要的生產(chǎn)要素。 （2）網(wǎng)創(chuàng)新利潤是企業(yè)利潤的主要來源。 （3）企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)化管理形成了一種新的協(xié)調(diào)方式。 （4）創(chuàng)造性的自由勞動(dòng)和合作勞動(dòng)是最重要的生產(chǎn)要素，使企業(yè)家不得不確立對(duì)待雇員的新觀念。二、企業(yè)目標(biāo)的多元化和利益相關(guān)者共同治理1、企業(yè)目標(biāo)的多元化 消費(fèi)者利益，雇員的參與、社區(qū)的影響和政府的管理，都是企業(yè)在做出決策時(shí)必須加以考慮的問題。 企業(yè)的命運(yùn)不再取決于不惜一切代價(jià)追求利潤，而是越來越多地取決于商業(yè)行為的廉正性與可信度，以及對(duì)整個(gè)社會(huì)的責(zé)任感。2、利益相關(guān)者 利益相關(guān)者就是在某一企業(yè)里享有一種或多種利益關(guān)系，并與企業(yè)相互作用、相互影響的個(gè)體或群體，在現(xiàn)代商業(yè)社會(huì)中，有眾多的個(gè)體或群體是企業(yè)的利益相關(guān)者：一是內(nèi)部相關(guān)者，包括股東和雇員，二是外部相關(guān)者，包括消費(fèi)者、供應(yīng)商、社區(qū)成員和政府等。 從企業(yè)治理的角度引入利益相關(guān)者理論的意義在于，管理層在做出經(jīng)營決策時(shí)，除了保證投資者即股東的利益和投資回報(bào)外，如何充分考慮其它相關(guān)者從自身利益或權(quán)利要求而對(duì)這一決策的影響力，以實(shí)現(xiàn)各方利益的均衡。3、利益相關(guān)者共同治理 公司治理結(jié)構(gòu)（corporate governance）是現(xiàn)代企業(yè)制度中最重要的構(gòu)架。 利益相關(guān)者的共同治理要求： （1）企業(yè)決策要考慮相關(guān)者的行為； （2）公司董事會(huì)要由一部分外部相關(guān)者進(jìn)入； （3）各種代表相關(guān)者利益的機(jī)構(gòu)在起作用； （4）促使企業(yè)建立一種新的商業(yè)道德。利益相關(guān)者共同治理反映了當(dāng)代資本主義社會(huì)各利益主體需要一種新的協(xié)調(diào)關(guān)系，給企業(yè)創(chuàng)造一種更加和諧的經(jīng)營環(huán)境，它是資本主義生產(chǎn)關(guān)系的一種調(diào)整。三、“雇員持股計(jì)劃”和利潤分享制 1、現(xiàn)代企業(yè)組織效率障礙 西方市場經(jīng)濟(jì)國家的實(shí)踐證明，現(xiàn)代公司制的產(chǎn)權(quán)關(guān)系和制度安排解決了出資者（所有者）對(duì)經(jīng)營者的監(jiān)督、激勵(lì)和風(fēng)險(xiǎn)分配問題，但是卻并沒有解決好調(diào)動(dòng)勞動(dòng)力要素的積極性問題，這已成為當(dāng)前西方市場經(jīng)濟(jì)中進(jìn)一步提高現(xiàn)代企業(yè)組織效率的障礙。2、“雇員持股計(jì)劃”和利潤分享制 20世紀(jì)60年代初，西方學(xué)者提出了“人力資本理論”與“行為科學(xué)理論”，強(qiáng)調(diào)企業(yè)管理中要重視人的心理及行為，尋求更加有效的刺激勞動(dòng)者的動(dòng)力機(jī)制。 20世紀(jì)70年代以后，資本主義企業(yè)中開始實(shí)行“利潤分享制”，試圖把企業(yè)職工的利益與企業(yè)的經(jīng)營效益、企業(yè)的長期發(fā)展聯(lián)系在一起?！胺窒碇啤痹诂F(xiàn)代公司中的實(shí)踐主要有“職工持股制度”和“利潤分享制”。前者是職工憑借擁有部分股權(quán)而參與企業(yè)剩余利潤分配；而后者職工無股權(quán)，實(shí)際上是年終根據(jù)企業(yè)利潤實(shí)現(xiàn)情況而發(fā)放獎(jiǎng)金。 20世紀(jì)90年代以后，股票期權(quán)制度作為對(duì)公司高級(jí)經(jīng)理的激勵(lì)機(jī)制在