銀行類筆試試卷3.pdf

試卷試卷 3 3 一 單選題 一 單選題 在以下各小題所給出的在以下各小題所給出的 4 4 個(gè)選項(xiàng)中 只有個(gè)選項(xiàng)中 只有 1 1 個(gè)選項(xiàng)符合題目要求 請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi) 個(gè)選項(xiàng)符合題目要求 請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi) 1 銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過程中 由于各種不確定因素的影響 而使其 蒙受損失的可能性 A 存款 B 資產(chǎn)和預(yù)期收益 C 聲譽(yù) D 自有資本金 2 關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 說法正確的是 A 通常在債權(quán)人的控制范圍之內(nèi) B 在同一國(guó)家范圍內(nèi)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) C 個(gè)人不會(huì)遭受國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失 D 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)由債權(quán)人所在國(guó)家的行為引起 3 由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求銀行要維持存款人 貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心 因此 銀行通常將 看做對(duì) 其市場(chǎng)價(jià)值最大的威脅 A 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) C 法律風(fēng)險(xiǎn) D 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 4 在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中 銀行 的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策 制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程 及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況 A 高級(jí)管理層 B 董事會(huì) C 監(jiān)事會(huì) D 股東大會(huì) 5 關(guān)于銀行的 風(fēng)險(xiǎn)管理部門 的說法正確的是 A 核心職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集 分析和報(bào)告 B 具有相對(duì)大的風(fēng)險(xiǎn)管理策略否決權(quán) 以降低操作風(fēng)險(xiǎn) C 職能是根據(jù)收集的信息 作出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略為一面的決策 D 可以又稱為 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 6 風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求是 A 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 B 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) C 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 D 風(fēng)險(xiǎn)控制 7 保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng) 安全運(yùn)行的核心指標(biāo)是 A 核心資本 B 資本充足率 C 附屬資本 D 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 8 關(guān)于商業(yè)銀行資本的描述 以下哪一項(xiàng)是正確的 A 銀行資本等于會(huì)計(jì)資本 監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之和 B 經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本 C 商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本等于經(jīng)濟(jì)資本 D 監(jiān)管資本是商業(yè)銀行必須持有資本的最低要求 9 以下哪一項(xiàng)用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失 A 經(jīng)濟(jì)資本 B 監(jiān)管資本 C 會(huì)計(jì)資本 D 核心資本 10 按照 商業(yè)銀行法 的規(guī)定 核心資本不包括 A 少數(shù)股權(quán) B 盈余公積 C 資本公積 D 次級(jí)債務(wù) 11 若某銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為 10000 億元 則根據(jù) 巴塞爾新資本協(xié)議 其核心資本不得 A 低于 400 億元 B 低于 800 億元 C 高于 400 億元 D 高于 800 億元 12 某銀行的核心資本為 100 億元人民幣 附屬資本為 50 億元人民幣 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為 1500 億元人民幣 則其資本充足率為 A 10 0 B 8 0 C 6 7 D 3 3 13 按照 商業(yè)銀行法 的規(guī)定 銀行的核心資本不得 銀行資本的 A 高于 100 B 低于 1 3 C 低于 50 D 高于 50 14 商業(yè)銀行的 三性 目標(biāo)不包括 A 公益性目標(biāo) B 安全性目標(biāo) C 效益性目標(biāo) D 流動(dòng)性目標(biāo) 15 下列會(huì)計(jì)要素中反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的靜態(tài)要素的是 A 收入 B 負(fù)債 C 利潤(rùn) D 費(fèi)用 16 銀行財(cái)務(wù)報(bào)表中反映企業(yè)某一時(shí)點(diǎn)狀況的靜態(tài)報(bào)表是 A 利潤(rùn)表 B 資產(chǎn)負(fù)債表 C 現(xiàn)金流量表 D 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 17 是指按照企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否實(shí)際發(fā)生為標(biāo)準(zhǔn) 而不是按照是否實(shí)際收到現(xiàn)金來(lái)確認(rèn)收入和費(fèi)用 A 權(quán)責(zé)發(fā)生制 B 配比原則 C 收付實(shí)現(xiàn)制 D 收付現(xiàn)金制 18 以下不屬于會(huì)計(jì)結(jié)果的是 A 資產(chǎn)負(fù)債表 B 利潤(rùn)表 C 現(xiàn)金流量表 D 所有者權(quán)益 19 下列有關(guān)現(xiàn)金流量表的說法正確的是 A 現(xiàn)金流量表是反映企業(yè)某一時(shí)點(diǎn)狀況的靜態(tài)報(bào)表 B 現(xiàn)金流量表反映的是會(huì)計(jì)利潤(rùn) C 現(xiàn)金流量強(qiáng)調(diào)的是權(quán)利義務(wù)有沒有轉(zhuǎn)移 D 一筆業(yè)務(wù)只要產(chǎn)生了現(xiàn)金流動(dòng) 都需要在現(xiàn)金流量表中反映 20 在銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表中 存放中央銀行款項(xiàng) 屬于 A 所有者權(quán)益 B 流動(dòng)負(fù)債 C 流動(dòng)資產(chǎn) D 長(zhǎng)期資產(chǎn) 21 銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是股東價(jià)值最大化 反映銀行是否達(dá)到這一目標(biāo)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)之一是銀行的資本利潤(rùn) 率 公式為 A 凈利潤(rùn) 總資產(chǎn) B 總資產(chǎn) 股東權(quán)益 C 凈利潤(rùn) 總收入 D 凈利潤(rùn) 股東權(quán)益 22 商業(yè)銀行法 中對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng) 三性 原則的表述順序是 A 流動(dòng)性 安全性 效益性 B 安全性 效益性 流動(dòng)性 C 效益性 流動(dòng)性 安全性 D 安全性 流動(dòng)性 效益性 23 市場(chǎng)約束是資本監(jiān)管的三大支柱之一 其運(yùn)作機(jī)制主要是依靠 的利益驅(qū)動(dòng) A 監(jiān)管機(jī)構(gòu) B 利益相關(guān)者 C 高級(jí)管理層 D 風(fēng)險(xiǎn)管理部門 24 商業(yè)銀行創(chuàng)新中 最經(jīng)常 最普遍 最重要的內(nèi)容是 A 制度安排創(chuàng)新 B 機(jī)構(gòu)設(shè)置創(chuàng)新 C 管理模式創(chuàng)新 D 金融產(chǎn)品創(chuàng)新 25 在我國(guó)商業(yè)銀行創(chuàng)新中 A 管理模式創(chuàng)新最能為客戶直接觀察和感受到 B 人員準(zhǔn)備創(chuàng)新要求商業(yè)銀行不僅通過各種創(chuàng)新的方式吸引并留住人才 還要通過創(chuàng)新的方式培養(yǎng) 提升 現(xiàn)有人才的素質(zhì) C 現(xiàn)在要實(shí)現(xiàn)從 流程銀行 向 部門銀行 的轉(zhuǎn)變 D 不必考慮金融產(chǎn)品的創(chuàng)新 26 為了確保銀行客戶和其他市場(chǎng)參與者充分了解銀行創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險(xiǎn) 銀行必須對(duì)創(chuàng)新過程中不涉及商 業(yè)秘密 不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)的部分予以充分披露 這屬于銀行金融創(chuàng)新需要遵循的 原則 A 合法合規(guī) B 信息充分披露 C 維護(hù)客戶利益 D 風(fēng)險(xiǎn)可控 二 多選題 二 多選題 在以下各小題所給出的在以下各小題所給出的 4 4 個(gè)選項(xiàng)中 至少有個(gè)選項(xiàng)中 至少有 1 1 個(gè)選項(xiàng)符合題目要求 請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi) 個(gè)選項(xiàng)符合題目要求 請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi) 1 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)包括 A 內(nèi)部欺詐 B 業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈 C 外部欺詐 D 實(shí)物資產(chǎn)損壞 2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括 A 利率風(fēng)險(xiǎn) B 匯率風(fēng)險(xiǎn) C 股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) D 商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 3 在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法不包括 A 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖法 B 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償法 C 情景分析法 D 分解分析法 4 關(guān)于會(huì)計(jì)資本 監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本說法正確的有 A 經(jīng)濟(jì)資本也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本 是防止銀行倒閉的最后防線 B 會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)不小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的經(jīng)濟(jì)資本 C 經(jīng)濟(jì)資本已經(jīng)逐漸成為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn) D 監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求 促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng) 維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須 持有的資本 5 巴塞爾新資本協(xié)議 的新增內(nèi)容包括 A 將資本充足率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng) 安全運(yùn)行的核心指標(biāo) B 在資本充足率的計(jì)算公式中全面反映了信用風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求 C 將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩類 D 引入計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法 6 巴塞爾新資本協(xié)議 的三大支柱是 A 最低資本要求 B 商業(yè)銀行的效益性目標(biāo) C 外部監(jiān)管 D 市場(chǎng)約束 7 巴塞爾新資本協(xié)議 要求銀行信息披露的范圍包括 A 資本充足率 B 資本構(gòu)成 C 風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)管理策略 D 盈利能力 8 有關(guān)現(xiàn)金流量表與利潤(rùn)表說法正確的有 A 利潤(rùn)表反映企業(yè)一段時(shí)間內(nèi)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)成果 B 現(xiàn)金流量表關(guān)注的是企業(yè)現(xiàn)金的流動(dòng)狀況 C 利潤(rùn)表為動(dòng)態(tài)報(bào)表 D 現(xiàn)金流量表為靜態(tài)報(bào)表 9 下列財(cái)務(wù)報(bào)表關(guān)系正確的有 A 資產(chǎn) 股東權(quán)益 負(fù)債 B 成本費(fèi)用 利潤(rùn) 收入 C 資產(chǎn) 負(fù)債 股東權(quán)益 D 收入 利潤(rùn) 成本費(fèi)用 10 我國(guó)商業(yè)銀行在組織機(jī)構(gòu)改革方面的一個(gè)基本方向是 扁平化 扁平化組織的優(yōu)勢(shì)在于 A 行政管理層次少 B 冗余人員少 C 每一個(gè)人直接管理的人數(shù)少 D 內(nèi)部信息傳遞快 11 財(cái)務(wù)報(bào)表中的負(fù)債 A 是企業(yè)的潛在義務(wù) B 是企業(yè)的現(xiàn)時(shí)義務(wù) C 是由過去交易 事項(xiàng)形成的 D 按流動(dòng)性可分為流動(dòng)負(fù)債和長(zhǎng) 期負(fù)債等 12 我國(guó)施行的 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 在資本監(jiān)管方面進(jìn)行了重大改進(jìn) 表現(xiàn)在 A 規(guī)定了 10 和 70 的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù) B 在資本充足率監(jiān)管框架中去掉了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C 信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng) 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重使用標(biāo)準(zhǔn)法 D 重新定義了資本范圍 三 判斷題 三 判斷題 請(qǐng)判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò) 正確的用請(qǐng)判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò) 正確的用 T T 表示 錯(cuò)誤的用表示 錯(cuò)誤的用 F F 表示 表示 1 銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)整個(gè)銀行內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位 各個(gè)種類風(fēng)險(xiǎn)的通盤管理 2 風(fēng)險(xiǎn)管理作為自 F 而卜的過程 最終由代表資本的股東大會(huì)推動(dòng)并承擔(dān)責(zé)任 3 商業(yè)銀行的核心資本包括實(shí)收資本 資本公積 盈余公積 未分配利潤(rùn) 少數(shù)股權(quán)等 4 根據(jù) 巴塞爾新資本協(xié)議 商業(yè)銀行的資本充足率等于資本與信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比例 5 會(huì)計(jì)是指按照會(huì)計(jì)規(guī)范確認(rèn) 計(jì)量 記錄 報(bào)告財(cái)務(wù)信息 并用財(cái)務(wù)信息對(duì)融資 投資 經(jīng)介活動(dòng)進(jìn)行 規(guī)劃 組織 實(shí)施和控制的管理活動(dòng) 6 資產(chǎn)負(fù)債表詳細(xì)反映公司在某一個(gè)時(shí)間段 例如 2006 年 資產(chǎn) 負(fù)債和所有者權(quán)益的狀況 7 我國(guó)商業(yè)銀行創(chuàng)新主要包括戰(zhàn)略決策 制度安排 機(jī)構(gòu)設(shè)置 人員準(zhǔn)備 管理模式和金融產(chǎn)品六個(gè)方面 8 商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新中的審慎盡職原則要求銀行真正將客戶的利益放在首位 保證客戶在購(gòu)買金融創(chuàng)新 產(chǎn)品時(shí)不遭受損失 9 銀行金融創(chuàng)新最終體現(xiàn)為銀行風(fēng)險(xiǎn)的完全規(guī)避 10 從本質(zhì)上來(lái)看 銀行是經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu) 11 銀行現(xiàn)金流量表反映的是銀行一定時(shí)期中經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 投資活動(dòng) 籌資活動(dòng)所產(chǎn)生的利潤(rùn) 試卷試卷 3 3 答案答案 一 單選題 一 單選題 1B 2B 3B 4A 5A 6C