04+第四章+商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理.ppt

第四章銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理 學(xué)習(xí)目標(biāo) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則熟知影響商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)持有量的因素熟練計(jì)算商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)的最佳持有量 課前導(dǎo)讀 商業(yè)銀行是高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的金融企業(yè) 在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中 商業(yè)銀行為了保持清償力和獲取更為有利的投資機(jī)會(huì) 必須持有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)等高流動(dòng)性資產(chǎn) 并對(duì)其進(jìn)行科學(xué)管理 因此 現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要的業(yè)務(wù) 現(xiàn)金資產(chǎn)管理也是商業(yè)銀行管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容 第一節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則 現(xiàn)金資產(chǎn)的定義及形式現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的及原則銀行資金頭寸的預(yù)測(cè) 現(xiàn)金資產(chǎn)的定義及形式 現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于流動(dòng)性支付的銀行資產(chǎn) 現(xiàn)金資產(chǎn)的形式庫(kù)存現(xiàn)金在中央銀行的存款存放同業(yè)在途資金 庫(kù)存現(xiàn)金 庫(kù)存現(xiàn)金 是指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣 庫(kù)存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來(lái)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開(kāi)支 在中央銀行的存款 指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金 即存款準(zhǔn)備金 由兩部分構(gòu)成 一是法定存款準(zhǔn)備金 二是超額準(zhǔn)備金 法定存款準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金 是中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段 在正常情況下一般不得動(dòng)用 繳存法定比率的準(zhǔn)備金具有強(qiáng)制性 超額準(zhǔn)備金有兩種含義 廣義的超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額 即商業(yè)銀行可用資金 狹義的超額準(zhǔn)備金則是指在存款準(zhǔn)備金賬戶中 超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款 存放同業(yè) 存放同業(yè)存款是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款 在其他銀行保持存款的目的 是為了便于銀行在同業(yè)之間開(kāi)展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付 它屬于活期存款性質(zhì) 可以隨時(shí)支用 托收中的現(xiàn)金 在途資金 托收中的現(xiàn)金是指在銀行間確認(rèn)轉(zhuǎn)賬與過(guò)程中的支票金額 二 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的及原則 一 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下 盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重 使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模 二 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則 適度存量控制原則適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則安全性原則 適度存量控制原則 存量規(guī)模適度 存量過(guò)大 銀行付出的機(jī)會(huì)成本就會(huì)增加 從而影響銀行盈利性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) 存量過(guò)小 客戶的流動(dòng)性需求得不到滿足 則會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加 直接威脅銀行經(jīng)營(yíng)的安全 存量結(jié)構(gòu)合理 銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫(kù)存現(xiàn)金 同業(yè)存款 在中央銀行存款和托收中的現(xiàn)金組成 它們從功能和作用上看有不同的特點(diǎn) 其結(jié)構(gòu)合理有利于存量最優(yōu) 適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則 當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入大于流出時(shí) 銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)上升 此時(shí)需及時(shí)調(diào)整資金頭寸 將多余的資金頭寸運(yùn)用出去 當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入小于流出時(shí) 銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)減少 銀行應(yīng)及時(shí)籌措資金補(bǔ)足頭寸 安全性原則 庫(kù)存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組成部分 用于銀行日常營(yíng)業(yè)支付之用 是現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn) 因此 對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的管理應(yīng)強(qiáng)調(diào)安全性原則 三 銀行資金頭寸的預(yù)測(cè) 資金頭寸的構(gòu)成資金頭寸的預(yù)測(cè)銀行的頭寸的調(diào)度 一 資金頭寸的構(gòu)成 所謂頭寸 是指在現(xiàn)金資產(chǎn)中可供商業(yè)銀行直接自主運(yùn)用的資金 商業(yè)銀行的頭寸根據(jù)層次劃分有基礎(chǔ)頭寸 可用頭寸兩種 基礎(chǔ)頭寸 基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和 它是商業(yè)銀行隨時(shí)可以動(dòng)用的資金 是銀行一切資金清算的最終支付手段 在基礎(chǔ)頭寸中 庫(kù)存現(xiàn)金和超額準(zhǔn)備金是可以相互轉(zhuǎn)化的 可用頭寸 可用頭寸是指商業(yè)銀行在某一時(shí)刻或某一時(shí)期能夠運(yùn)用的現(xiàn)金資產(chǎn) 包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款 銀行的可用頭寸包含兩個(gè)方面的內(nèi)容 一是可用于應(yīng)付客戶提存和滿足隨時(shí)債務(wù)清償需要的頭寸 一般稱為支付準(zhǔn)備金 備付金 二是可貸頭寸 指商業(yè)銀行可以用來(lái)發(fā)放貸款和進(jìn)行新的投資的資金 它是形成商業(yè)銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ) 可貸頭寸 可用頭寸 支付準(zhǔn)備金 對(duì)于商業(yè)銀行獨(dú)立核算的行處來(lái)說(shuō) 可用頭寸的計(jì)算公式如下 可用頭寸 庫(kù)存現(xiàn)金 在中央銀行的備付金存款 上級(jí)行應(yīng)調(diào)入調(diào)出資金額 到期同業(yè)往來(lái)清入清出資金額 繳存存款調(diào)減額 調(diào)增額 注意 超額準(zhǔn)備金支付準(zhǔn)備金法定存款準(zhǔn)備金三個(gè)概念的區(qū)別 二 資金頭寸的預(yù)測(cè) 是指匡算未來(lái)某一時(shí)間內(nèi)的可用頭寸數(shù)量 并制定頭寸調(diào)度的計(jì)劃方案 以提高資金的使用效益 對(duì)銀行資金頭寸的預(yù)測(cè) 事實(shí)上就是對(duì)銀行流動(dòng)性需要量的預(yù)測(cè) 銀行資金頭寸的變化 主要取決于銀行存貸款資金運(yùn)動(dòng)的變化 銀行對(duì)頭寸的預(yù)測(cè) 主要是預(yù)測(cè)存貸款的變化趨勢(shì) 三 銀行的頭寸的調(diào)度 頭寸調(diào)度的涵義頭寸調(diào)度的渠道 調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金的方式 1 頭寸調(diào)度的涵義 頭寸調(diào)度是指商業(yè)銀行在正確預(yù)測(cè)頭寸變化趨勢(shì)的基礎(chǔ)上 及時(shí)靈活地調(diào)劑頭寸余缺 在保證在資金短缺時(shí) 能以最小的成本耗費(fèi)和最快的速度調(diào)入所需的資金頭寸 反之 在資金多余時(shí) 能及時(shí)調(diào)出頭寸 以獲取相應(yīng)的盈利收益 2 頭寸調(diào)度的渠道 調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金的方式 同業(yè)拆借買(mǎi)賣(mài)短期有價(jià)證券及商業(yè)票據(jù) 是商業(yè)銀行的二級(jí)準(zhǔn)備金 商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度與中央銀行的資金往來(lái) 再貸款再貼現(xiàn) 買(mǎi)賣(mài)中長(zhǎng)期有價(jià)證券出售貸款和固定資產(chǎn) 拓展性思考 上述銀行資金頭寸調(diào)度方式是屬于資產(chǎn)流動(dòng)性管理還是負(fù)債流動(dòng)性管理 銀行流動(dòng)性管理策略包括資產(chǎn)流動(dòng)性策略和負(fù)債流動(dòng)性策略 兩者各有利弊 分別稱為 儲(chǔ)存流動(dòng)性 和 購(gòu)買(mǎi)流動(dòng)性 請(qǐng)分析兩者的利弊 現(xiàn)在又有人提出一種新管理策略 綜合了兩者的優(yōu)缺點(diǎn) 稱為 平衡性管理策略 它兼顧了銀行安全性和盈利性經(jīng)營(yíng)原則的要求 較好地解決了風(fēng)險(xiǎn)和收益此消彼長(zhǎng)的矛盾 討論 如何理解 流動(dòng)性管理是商業(yè)銀行的生命線 這句話的意義 要求用一些事例說(shuō)明 試著舉例銀行哪些活動(dòng)形成流動(dòng)性的需求 哪些活動(dòng)形成流動(dòng)性的供給 拓展部分 P55 62清華大學(xué)出版社 第二節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的管理方法 庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理存款準(zhǔn)備金管理同業(yè)存款管理 一 庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理 庫(kù)存現(xiàn)金及管理目標(biāo)影響庫(kù)存現(xiàn)金量的因素庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模的確定銀行保持現(xiàn)金適度量的措施 一 庫(kù)存現(xiàn)金及管理目標(biāo) 庫(kù)存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中分布于各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的支付周轉(zhuǎn)金 它構(gòu)成商業(yè)銀行頭寸調(diào)度和管理的重要內(nèi)容 集中反映了銀行經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)流動(dòng)性和贏利性狀況 商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金管理就是要在確保資金流動(dòng)性的前提下 將庫(kù)存現(xiàn)金控制到最低程度 具體而言 分析影響銀行庫(kù)存現(xiàn)金量的因素準(zhǔn)確測(cè)算庫(kù)存現(xiàn)金需要量并及時(shí)調(diào)節(jié)其存量加強(qiáng)各項(xiàng)管理措施 確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全 二 影響庫(kù)存現(xiàn)金量的因素 現(xiàn)金收支規(guī)律營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少后勤保障的條件與中央銀行的距離 交通條件 及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定商業(yè)銀行內(nèi)部管理問(wèn)題 現(xiàn)金收支規(guī)律 銀行現(xiàn)金收支在數(shù)量上和時(shí)間上都有一定的規(guī)律性 如對(duì)公出納業(yè)務(wù) 一般是上午支出現(xiàn)金多 下午則大量收進(jìn)現(xiàn)金 在一年當(dāng)中 由于季節(jié)性因素的影響 有的季節(jié)銀行現(xiàn)金收入多而支出少 而有的季節(jié)則支出多而收入少 銀行可以根據(jù)歷年的現(xiàn)金收支情況 認(rèn)真尋找其變化規(guī)律 為資金頭寸的預(yù)測(cè)提供依據(jù) 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少 銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的每一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 都需要有一定的鋪底現(xiàn)金 所以銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)越多 對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的需要量也越多 因此 從一般情況來(lái)說(shuō) 銀行對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的需要量與營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的數(shù)量成正比 后勤保障的條件 銀行庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)量與銀行的后勤保障條件也有密切關(guān)系 一般說(shuō)來(lái) 如果銀行后勤保障條件較好 運(yùn)送現(xiàn)金的車(chē)輛 保安充足且服務(wù)周到 則在每個(gè)營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)就沒(méi)有必要存放太多的現(xiàn)金 否則 就必須在每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)存放較多的現(xiàn)金 但是 這會(huì)增加占?jí)含F(xiàn)金費(fèi)用 與中央銀行的距離 交通條件 及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定 如果商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與中央銀行發(fā)行庫(kù)距離較近 交通運(yùn)輸條件較好 商業(yè)銀行就可以盡量壓縮庫(kù)存現(xiàn)金的規(guī)模 而中央銀行發(fā)行庫(kù)的營(yíng)業(yè)時(shí)間 出入庫(kù)時(shí)間的規(guī)定 也對(duì)商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金產(chǎn)生重要影響 如果中央銀行發(fā)行庫(kù)的營(yíng)業(yè)時(shí)間短 規(guī)定的出入庫(kù)時(shí)間和次數(shù)少 勢(shì)必增加商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金 商業(yè)銀行內(nèi)部管理問(wèn)題 商業(yè)銀行內(nèi)部管理 如銀行內(nèi)部是否將庫(kù)存現(xiàn)金指標(biāo)作為員工工作業(yè)績(jī)的考核指標(biāo) 是否與員工的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤 銀行內(nèi)部各專業(yè)崗位的配合程度 出納 儲(chǔ)蓄柜組的勞動(dòng)組合等 都會(huì)影響庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)量的變化 三 銀行庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模的計(jì)算 庫(kù)存現(xiàn)金量的匡算最適運(yùn)鈔量的測(cè)算現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)銀行保持現(xiàn)金適度現(xiàn)金量的措施 1 庫(kù)存現(xiàn)金量的匡算 庫(kù)存現(xiàn)金需要量的匡算主要應(yīng)考慮兩個(gè)因素 庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間庫(kù)存現(xiàn)金支出水平的確定 思考 為什么不考慮現(xiàn)金收入水平而只考慮現(xiàn)金支出水平 其中 前期平均現(xiàn)金支出水平 前30天現(xiàn)金支出累計(jì)發(fā)生額 30保險(xiǎn)系數(shù) 標(biāo)準(zhǔn)差 置信概率度標(biāo)準(zhǔn)差 歷史同期平均發(fā)展速度 求出即期現(xiàn)金支出水平后 以此與庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間相乘 再加減一些其他因素 即得到庫(kù)存現(xiàn)金需要量 2 最適運(yùn)鈔量的測(cè)算 最適運(yùn)鈔批量 銀行為占用庫(kù)存現(xiàn)金 機(jī)會(huì)成本 和運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的費(fèi)用之和應(yīng)當(dāng)是最小的運(yùn)鈔批量 運(yùn)用存貨管理辦法對(duì)運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的總成本進(jìn)行測(cè)算 總成本 年運(yùn)鈔總成本 年儲(chǔ)存成本 每次運(yùn)鈔費(fèi)用 運(yùn)鈔次數(shù) 單位資金占用 儲(chǔ)存 成本 年平均現(xiàn)金占用量 P B T 總成本Q 每次運(yùn)鈔數(shù)量A 年 或季或月 現(xiàn)金投放量P 每次運(yùn)鈔費(fèi)用B 單位資金占用成本 運(yùn)鈔次數(shù) 年平均現(xiàn)金占用量根據(jù)以上方程式 用微分法來(lái)求經(jīng)濟(jì)批量的總成本T最小時(shí)運(yùn)送鈔票的數(shù)量Q 即以Q為自變量 求T對(duì)Q的一階導(dǎo)數(shù)T 并令T 0T dt dQ B 2 A P Q 0得最佳運(yùn)鈔量 3 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn) 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn) 平均每天正常支出量 提前時(shí)間 保險(xiǎn)庫(kù)存量保險(xiǎn)庫(kù)存量 預(yù)計(jì)每天最大支出 平均每天正常支出 提前時(shí)間 實(shí)訓(xùn)1 例 某商業(yè)銀行在距中心庫(kù)30公里處設(shè)一個(gè)分理處 根據(jù)往年有關(guān)數(shù)據(jù)測(cè)算 年投放現(xiàn)金量為1375萬(wàn)元 平均每天投放5萬(wàn)元 全年按255天計(jì)算 每次運(yùn)鈔需支出的燃料費(fèi) 保安人員的出差補(bǔ)助費(fèi)約33 5無(wú) 資金占用費(fèi)率為年利率8 95 求最佳運(yùn)鈔批量 Q 即每次運(yùn)鈔10萬(wàn)元 大約每?jī)商焖鸵淮慰?按此計(jì)算總費(fèi)用為 T 0 908萬(wàn)元如果每天運(yùn)鈔一次為5萬(wàn)元 則總費(fèi)用為1 145萬(wàn)元如果每星期運(yùn)鈔一次為25萬(wàn)元 則總費(fèi)用為1 303萬(wàn)元 顯然 從上面三種計(jì)算結(jié)果可以看出 按經(jīng)濟(jì)批量計(jì)算的總費(fèi)用最低 為什么 所以 中心庫(kù)在向該分理處運(yùn)鈔時(shí) 應(yīng)每?jī)商彀磁乓淮?既保證客戶提取現(xiàn)金 又不會(huì)使分理處形成過(guò)金的庫(kù)存現(xiàn)金 實(shí)訓(xùn)2 承實(shí)訓(xùn)1 該分理處的最適運(yùn)鈔量是10萬(wàn)元 提前時(shí)間為一天 平均每天正常投放量為5萬(wàn)元 預(yù)計(jì)每天最大投放量為6萬(wàn)元 求該行的保險(xiǎn)庫(kù)存量及現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn) 保險(xiǎn)庫(kù)存量 6 5 1 1萬(wàn)元現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn) 5 1 1 6萬(wàn)元即該分理處的庫(kù)存現(xiàn)金降到調(diào)撥點(diǎn)6萬(wàn)元時(shí) 就需要申請(qǐng)調(diào)撥現(xiàn)金10萬(wàn)元 當(dāng)庫(kù)存現(xiàn)金降到1萬(wàn)元時(shí) 調(diào)撥現(xiàn)金送達(dá) 庫(kù)存現(xiàn)金又上升到11萬(wàn)元 四 銀行保持現(xiàn)金適度的措施 內(nèi)部控制 將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律解決壓縮庫(kù)存現(xiàn)金的技術(shù)性問(wèn)題嚴(yán)格庫(kù)房安全現(xiàn)金管理措施 將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤 在對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)適度現(xiàn)金規(guī)模做出測(cè)算的基礎(chǔ)上 銀行應(yīng)將網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際庫(kù)存狀況與適度庫(kù)存量進(jìn)行比較 并根據(jù)其庫(kù)存掌握的好壞與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤 這樣使其在保證支付的前提下 主動(dòng)壓縮庫(kù)存規(guī)模 降低成本 實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金庫(kù)存的最優(yōu)化 應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作 銀行應(yīng)盡可能開(kāi)展代發(fā)工資業(yè)務(wù) 避免每月的大量工資性現(xiàn)金流出 其次 把開(kāi)戶單位發(fā)工資及每天的資金支出金額均勻排列在每一天 三是對(duì)開(kāi)戶單位發(fā)放工資和其他大額現(xiàn)金支出實(shí)行當(dāng)天轉(zhuǎn)賬 次日付現(xiàn)的預(yù)約制度 要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 一是在營(yíng)業(yè)過(guò)程中 客戶取款和存款在正常情況下基本相等 二是在正常情況下 上午取款的平均數(shù)大于下午 三是在一般情況下 每個(gè)月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本不變 解決壓縮庫(kù)存現(xiàn)金的技術(shù)性問(wèn)題 掌握好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu)要充分發(fā)揮中心庫(kù)的調(diào)劑作用各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的出納專柜要盡可能把當(dāng)天收進(jìn)的現(xiàn)金全部用來(lái)抵用第二天的現(xiàn)金支出創(chuàng)造條件 使儲(chǔ)蓄所上繳的現(xiàn)金當(dāng)日入賬對(duì)回收的殘破幣及時(shí)清點(diǎn)上繳 以減少庫(kù)存現(xiàn)金 嚴(yán)格庫(kù)房安全現(xiàn)金管理措施 銀行應(yīng)嚴(yán)格庫(kù)房的安全管理 在現(xiàn)金清點(diǎn) 包裝 入庫(kù) 安全保衛(wèi) 出庫(kù) 現(xiàn)金運(yùn)送等環(huán)節(jié) 采取嚴(yán)密的責(zé)任制度 監(jiān)測(cè)制度 保衛(wèi)制度和有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施 確保庫(kù)房現(xiàn)金的安全無(wú)損 庫(kù)存現(xiàn)金的風(fēng)險(xiǎn)多是在庫(kù)房里的被盜 被搶 自然災(zāi)害損失的等特有風(fēng)險(xiǎn) 二 存款準(zhǔn)備金管理 法定存款準(zhǔn)備金的管理 計(jì)算及繳存 超額存款準(zhǔn)備金的管理 規(guī)?？刂?一 法定存款準(zhǔn)備金的管理 計(jì)算及繳存 滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法 時(shí)差準(zhǔn)備金計(jì)算法 主要適用于對(duì)非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算 是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金的需要量的方法 按照這種方法 銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的存款負(fù)債余額 來(lái)確定目前應(yīng)當(dāng)持有的準(zhǔn)備金數(shù)量 這樣銀行可根據(jù)兩周前的七天作為基期 以基期的實(shí)際存款余額為基礎(chǔ) 計(jì)算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù) 同步準(zhǔn)備金計(jì)算法 無(wú)時(shí)差準(zhǔn)備金計(jì)算法 主要適用于對(duì)交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算 同步準(zhǔn)備金計(jì)算法是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量的方法 要求的法定存款準(zhǔn)備金總額 對(duì)交易性存款的準(zhǔn)備金要求 在指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額 對(duì)非交易負(fù)債的準(zhǔn)備金要求 日平均非交易負(fù)債額通常的作法是 確定兩周為一個(gè)計(jì)算期 如從4月23日 星期二 至5月5日 星期一 為一個(gè)計(jì)算期 計(jì)算在這14天中銀行交易性賬戶存款的日平均余額 準(zhǔn)備金的保持期從4月25日 星期四 開(kāi)始到5月7日 星期三 結(jié)束 在這14天中的準(zhǔn)備金平均余額以4月25日到5月5日的存款平均余額為計(jì)算基礎(chǔ)計(jì)算 實(shí)訓(xùn)3 二 超額存款準(zhǔn)備金的管理 管理目標(biāo)在準(zhǔn)確測(cè)算超額準(zhǔn)備金需要量的情況下 適當(dāng)控制準(zhǔn)備金規(guī)模 思考 法定存款準(zhǔn)備金與超額存款準(zhǔn)備金的關(guān)系 為什么它和法定存款準(zhǔn)備金的管理目標(biāo)不一樣 1 影響超額存款準(zhǔn)備金的因素 存款波動(dòng)貸款的發(fā)放與收回其他影響因素向中央銀行借款的因素同業(yè)來(lái)往因素法定存款準(zhǔn)備金因素信貸資金調(diào)撥因素財(cái)政性存款因素 2 超額存款準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié) 同業(yè)拆借短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易通過(guò)中央銀行融資商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度出售其他資產(chǎn) 同業(yè)拆借 商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸的最主要的渠道或方式是同業(yè)拆借 任何一家經(jīng)營(yíng)有方的銀行 都應(yīng)當(dāng)建立起廣泛的短期資金融通網(wǎng)絡(luò) 在本行出現(xiàn)資金短缺時(shí) 可以及時(shí)地拆入資金 而當(dāng)本行資金暫時(shí)剩余時(shí) 則可以及時(shí)地將多余資金運(yùn)用出去 以獲得利潤(rùn) 短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易 短期證券和商業(yè)票據(jù)是商業(yè)銀行的二級(jí)準(zhǔn)備 也是商業(yè)銀行頭寸調(diào)度的重要渠道 當(dāng)商業(yè)銀行頭寸不足時(shí) 可以在市場(chǎng)上通過(guò)出售證券回購(gòu)協(xié)議的方式補(bǔ)足頭寸 而當(dāng)頭寸多余時(shí) 則可以通過(guò)買(mǎi)入證券回購(gòu)協(xié)議的方式將資金調(diào)出 另外 商業(yè)銀行也可以通過(guò)短期商業(yè)票據(jù)的買(mǎi)賣(mài)來(lái)調(diào)節(jié)現(xiàn)金頭寸的余缺 通過(guò)中央銀行融資 中央銀行是金融體系的最后貸款人 當(dāng)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)暫時(shí)性資金頭寸不足時(shí) 可以通過(guò)再貸款或再貼現(xiàn)的方式 向中央銀行融資 但由于中央銀行再貸款和再貼現(xiàn)是貨幣政策的操作手段 商業(yè)銀行能否獲得中央銀行的貸款 在很大程度上取決于貨幣政策的需要和商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況 當(dāng)中央銀行的貨幣政策偏緊時(shí) 或商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況不是很好時(shí)從中央銀行融通資金就比較困難 商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度 商業(yè)銀行實(shí)行的是一級(jí)法人體制 為了加強(qiáng)行內(nèi)資金調(diào)度能力 各商業(yè)銀行都實(shí)行二級(jí)準(zhǔn)備制度 這樣 各級(jí)銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中 如果出現(xiàn)頭寸不足或剩余 可以在系統(tǒng)內(nèi)通過(guò)本行內(nèi)的資金調(diào)度來(lái)調(diào)劑余缺 如當(dāng)某個(gè)分 支行頭寸不足時(shí) 可以向上級(jí)行要求調(diào)入資金 而當(dāng)分 支行頭寸多余時(shí) 則可以上存資金 出售其他資產(chǎn) 當(dāng)商業(yè)銀行通過(guò)以上渠道或方式仍不能滿足頭寸調(diào)度的需要時(shí) 還可以通過(guò)出售中長(zhǎng)期證券 貸款甚至固定資產(chǎn)來(lái)獲得資金 三 同業(yè)存款的管理 同業(yè)存款的意義同業(yè)存款的管理原則同業(yè)存款需要量的測(cè)算 一 同業(yè)存款的意義 銀行存放于其他金融機(jī)構(gòu)的活期存款 其目的是便于同業(yè)之間的結(jié)算收付 支付代理業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi) 銀行對(duì)同業(yè)存款的管理 就是要準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)其需要量 使之能保持一個(gè)適度的量 二 同業(yè)存款需要量的測(cè)算 同業(yè)存款需要量的決定因素使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目代理行的