信息管理制度.doc

一、信息管理制度第一條為加強(qiáng)信息管理制度，加快集團(tuán)公司信息化建設(shè)步伐，提高信息資源的運(yùn)作成效，結(jié)合集團(tuán)公司具體情況，制定本信息管理制度。 第二條本信息管理制度中關(guān)于信息的定義： 1、行政信息：集團(tuán)公司系統(tǒng)內(nèi)部目的為行政傳達(dá)的一切文字資料、電子郵件、文件、傳真。具體信息管理表現(xiàn)為上傳下達(dá)、平級傳送的行文管理、資料管理、檔案管理。歸屬于日常行政管理。 2、市場信息：集團(tuán)公司業(yè)務(wù)銷售的客戶文件、來往傳真、電話、客戶檔案；集團(tuán)公司業(yè)務(wù)應(yīng)用的電話記錄、報(bào)價、合同、方案設(shè)計(jì)、投標(biāo)書等原始資料、電子資料、文件、報(bào)告等。具體信息管理制度表現(xiàn)為客戶溝通、文字記錄、資料收集分析、業(yè)務(wù)文件編寫等。歸屬于業(yè)務(wù)經(jīng)營管理。 第三條信息管理制度工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀執(zhí)行的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行保密紀(jì)律，以提高企業(yè)效益和管理效率，服務(wù)于企業(yè)總體的經(jīng)營管理為宗旨。 第四條信息管理制度工作要貫徹“提高效率就是增加企業(yè)效益”的方針，細(xì)致到位，準(zhǔn)確快速，在企業(yè)經(jīng)營管理中降低信息傳達(dá)的失誤失真延遲，有力輔助行政管理和經(jīng)營決策的執(zhí)行。 第五條集團(tuán)公司及全資下屬集團(tuán)公司（含51%股權(quán)的全資、內(nèi)聯(lián)企業(yè)）、機(jī)構(gòu)的信息工作，都必須執(zhí)行本制度。其他中外合資合作及內(nèi)聯(lián)企業(yè)參照本制度執(zhí)行。 第二節(jié)信息管理制度機(jī)構(gòu)與相關(guān)人員 第六條集團(tuán)公司設(shè)立集團(tuán)信息中心，集團(tuán)公司下屬獨(dú)立核算的公司、企業(yè)設(shè)置獨(dú)立的信息機(jī)構(gòu)。非獨(dú)立核算的單位配備專職或兼職信息人員。 第七條各企業(yè)行政部依據(jù)行政管理?xiàng)l例負(fù)責(zé)相關(guān)行政信息的日常管理；實(shí)業(yè)公司銷售中心辦公室獨(dú)立負(fù)責(zé)市場信息管理。 下屬獨(dú)立核算的公司、企業(yè)參照集團(tuán)公司設(shè)立信息經(jīng)理或?qū)ｉT信息管理的人員。 信息管理根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要，配備必要的電腦技術(shù)人員、文員。 第八條集團(tuán)信息中心負(fù)責(zé)集團(tuán)公司整個系統(tǒng)的信息管理工作，負(fù)責(zé)所有信息的匯總和檔案管理。對全系統(tǒng)的信息管理工作負(fù)責(zé)。 第九條依據(jù)行政管理?xiàng)l例，各企業(yè)行政負(fù)責(zé)人主要負(fù)責(zé)行政信息的管理。 第十條集團(tuán)信息中心設(shè)企業(yè)信息專員，主要負(fù)責(zé)市場信息的系統(tǒng)化、專業(yè)化管理。企業(yè)信息專員分為行政信息和市場信息兩個崗位。 企業(yè)信息專員主要職責(zé)如下： 1、執(zhí)行集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會議的決議，參與編制總經(jīng)理辦公室主持的信息管理制度。（行政信息專員） 2、在銷售中心總監(jiān)指揮下，負(fù)責(zé)市場經(jīng)營中各類信息的采集、處理、傳達(dá)，執(zhí)行中存在的問題提出改進(jìn)措施。（市場信息專員） 3、與行政部聯(lián)合處理日常工作中關(guān)聯(lián)到業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的行政工作。（行政信息專員） 4、輔助指導(dǎo)集團(tuán)公司其他各部門業(yè)務(wù)的信息統(tǒng)籌處理。（行政信息專員、市場信息專員） 5、對集團(tuán)總經(jīng)理負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。 6、集團(tuán)信息中心日常負(fù)責(zé)監(jiān)察集團(tuán)全系統(tǒng)的業(yè)務(wù)信息管理和活動；負(fù)責(zé)搞好全系統(tǒng)業(yè)務(wù)人員關(guān)于市場經(jīng)營信息的培訓(xùn)工作，不斷提高業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平； 第十一條各級領(lǐng)導(dǎo)必須切實(shí)保障信息中心人員依照本辦法行使職權(quán)和履行職責(zé)。 第十二條信息管理制度人員在工作中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對于違反保密制度和其他行政制度的事項(xiàng)，要及時向上級領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，接受指示后執(zhí)行具體處理。 第十三條集團(tuán)公司支持信息管理人員堅(jiān)持原則，按信息制度辦事。嚴(yán)禁任何人對敢于堅(jiān)持原則的信息管理人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。集團(tuán)公司對敢于堅(jiān)持原則的信息管理人員予以表揚(yáng)或獎勵。 第十四條信息管理制度人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。信息管理人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷有關(guān)工作。被撤銷、合并單位的信息管理人員，必須會同有關(guān)人員編制信息文件資料移交清單和造冊，辦理交接手續(xù)。 第三節(jié)行政信息管理制度第十五條按照行政信息的定義，行政信息主要產(chǎn)生、傳遞、應(yīng)用于集團(tuán)公司行政活動中。 第十六條行政信息管理制度主要依據(jù)集團(tuán)公司行政管理綱要中下列規(guī)定進(jìn)行： 1、文件收發(fā)規(guī)定； 2、文件、檔案、資料的管理規(guī)定； 3、信息管理中心管理規(guī)定； 4、集團(tuán)公司印章、介紹信管理規(guī)定； 5、集團(tuán)公司值班信息管理制度6、保密制度。 二、企業(yè)信息管理系統(tǒng)目錄企業(yè)信息管理概述 企業(yè)信息管理的任務(wù) 企業(yè)信息管理的內(nèi)容 企業(yè)信息管理系統(tǒng) 企業(yè)信息管理的層次企業(yè)信息管理概述所謂企業(yè)信息管理是指為企業(yè)的經(jīng)營、戰(zhàn)略、管理、生產(chǎn)等服務(wù)而進(jìn)行的有關(guān)信息的收集、加工、處理、傳遞、儲存、交換、檢索、利用、反饋等活動的總稱。 企業(yè)以先進(jìn)的信息技術(shù)為手段，對信息進(jìn)行采集、整理、加工、傳播、存貯和利用的過程，對企業(yè)的信息活動過程進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃，對信息活動中的要素進(jìn)行計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制的決策過程，力求資源有效配置、共享管理、協(xié)調(diào)運(yùn)作，以最少的消耗創(chuàng)造最大的效益。 企業(yè)信息管理是企業(yè)管理者為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)，對企業(yè)信息和企業(yè)信息活動進(jìn)行管理的過程。它是企業(yè)以先進(jìn)的信息技術(shù)為手段，對信息進(jìn)行采集、整理、加工、傳播、存儲和利用的過程，對企業(yè)的信息活動過程進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃，對信息活動中的要素進(jìn)行計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、控制的決策過程，力求資源有效配置、共享管理、協(xié)調(diào)運(yùn)行、以最少的耗費(fèi)創(chuàng)造最大的效益。企業(yè)信息管理是信息管理的一種形式，把信息作為待開發(fā)的資源，把信息和信息的活動作為企業(yè)的財(cái)富和核心。 在企業(yè)信息管理中，信息和信息活動是企業(yè)信息管理的主要對象。企業(yè)所有活動的情況都要轉(zhuǎn)變成信息，以“信息流”的形式在企業(yè)信息系統(tǒng)中運(yùn)行，以便實(shí)現(xiàn)信息傳播、存儲、共享、創(chuàng)新和利用。此外，傳統(tǒng)管理中企業(yè)的信息流、物質(zhì)流、資金流、價值流等，也要轉(zhuǎn)變成各種“信息流”并入信息管理中。企業(yè)信息管理的原則必須遵循信息活動的固有規(guī)律，并建立相應(yīng)的管理方法和管理制度，只有這樣，企業(yè)才能完成的各項(xiàng)管理職能。 企業(yè)信息管理過程又是一個信息采集、整理、傳播、存儲、共享、創(chuàng)新和利用的過程。通過不斷產(chǎn)生和挖掘管理信息或產(chǎn)品信息來反映企業(yè)活動的變化，信息活動的管理過程和管理意圖力求創(chuàng)新，不斷滿足信息管理者依靠信息進(jìn)行學(xué)習(xí)、創(chuàng)新和決策的迫切需要。 企業(yè)信息管理的任務(wù)企業(yè)信息管理的基本任務(wù)如下： 有效組織企業(yè)現(xiàn)有信息資源，圍繞企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營、管理、生產(chǎn)等開展信息處理工作，為企業(yè)各層次提供所需的信息。 不斷地收集最新的經(jīng)濟(jì)信息，提高信息產(chǎn)品和信息服務(wù)的質(zhì)量，努力提高信息工作中的系統(tǒng)性、時效性、科學(xué)性，積極創(chuàng)造條件，實(shí)現(xiàn)信息管理的計(jì)算機(jī)化。 企業(yè)信息管理的內(nèi)容企業(yè)信息管理內(nèi)容包括：企業(yè)信息化建設(shè)、企業(yè)信息開放與保護(hù)、企業(yè)信息開發(fā)與利用。 企業(yè)信息化建設(shè)，是企業(yè)實(shí)現(xiàn)信息管理的必要條件。大致任務(wù)包括計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)(企業(yè)計(jì)算機(jī)設(shè)備的普及、企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)Intranet/企業(yè)外部網(wǎng)Extranet的建立與因特網(wǎng)的聯(lián)接等)；生產(chǎn)制造管理系統(tǒng)的信息化(計(jì)算機(jī)輔助設(shè)計(jì)CAD、計(jì)算機(jī)輔助制造CAM、等的運(yùn)用)；企業(yè)內(nèi)部管理業(yè)務(wù)的信息化(管理信息系統(tǒng)MIS、決策支持系統(tǒng)DSS、企業(yè)資源計(jì)劃管理ERP、客戶關(guān)系管理CRM、供應(yīng)鏈管理SCM、知識管理KM等)；企業(yè)信息化資源的開發(fā)與利用(企業(yè)內(nèi)外信息資源的利用、企業(yè)信息化人才隊(duì)伍培訓(xùn)、企業(yè)信息化標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范及規(guī)章制度的建立)；企業(yè)信息資源建設(shè)(包括信息技術(shù)資源的開發(fā)、信息內(nèi)容資源的開發(fā)等)。 企業(yè)信息開放與保護(hù)，信息開放有兩層含義，即信息公開和信息共享。信息公開包括向上級主管公開信息、向監(jiān)督部門公開信息、向社會公開信息、向上下游企業(yè)公開信息和向消費(fèi)者公開信息、向投資者公開信息等。企業(yè)信息按照一定的使用權(quán)限在企業(yè)內(nèi)部部門之間、員工之間和與之合作伙伴之間進(jìn)行資源共享。企業(yè)信息保護(hù)的手段很多，如專利保護(hù)、商標(biāo)保護(hù)、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、合同保護(hù)、公平競爭保護(hù)等。 企業(yè)信息的開發(fā)與利用，從信息資源類型出發(fā)，企業(yè)信息資源有記錄型信息資源、實(shí)物型信息資源和智力型信息資源之分。智力型信息資源是一類存儲在人腦中的信息、知識和經(jīng)驗(yàn)，這類信息需要人們不斷開發(fā)加以利用。企業(yè)信息開發(fā)與利用的內(nèi)容，包括市場信息、科技信息、生產(chǎn)信息、銷售信息、政策信息、金融信息和法律信息等等。 企業(yè)信息管理系統(tǒng)企業(yè)信息管理系統(tǒng)分為不同的類型。 1)按企業(yè)信息處理所應(yīng)用的技術(shù)來劃分，可分為人工操作系統(tǒng)、機(jī)械操作系統(tǒng)和計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)。 2)按照企業(yè)管理信息系統(tǒng)的功能來劃分，可分為單一功能的企業(yè)信息系統(tǒng)和綜合功能的企業(yè)信息系統(tǒng)。 3)按系統(tǒng)對外界環(huán)境變化的適應(yīng)度、靈敏度來劃分，可分為開放型和封閉型信息系統(tǒng)。 4)按企業(yè)內(nèi)部設(shè)置形式上來劃分，企業(yè)信息系統(tǒng)可分為職能型，綜合型，系統(tǒng)型和ERP型。 企業(yè)信息管理的層次企業(yè)信息管理同企業(yè)管理一樣，分為三個層次進(jìn)行管理： 高層戰(zhàn)略管理：對企業(yè)信息和資源在整體上的一種把握和控制； 中層管理：對企業(yè)業(yè)務(wù)活動信息具體設(shè)計(jì)、組織協(xié)調(diào)，使各種業(yè)務(wù)活動有效開展； 基層管理：對業(yè)務(wù)處理的過程信息進(jìn)行管理。三、信息安全管理制度1. 目的 為以實(shí)現(xiàn)健全的信息化社會為目標(biāo)，能夠致力于通過推進(jìn)適當(dāng)?shù)男畔踩?正確地處理和管理顧客信息、個人信息、（技術(shù)、質(zhì)量、產(chǎn)品和服務(wù)等方面 的）信息資產(chǎn)，進(jìn)而不斷地發(fā)揮企業(yè)的社會責(zé)任，通過建立可正確管理和利 用信息的環(huán)境，使本公司及客戶，供應(yīng)商能夠放心，安全且高效地開展工作。2. 適用范圍 該制度適用于本公司指定的由共享機(jī)密信息的全公司相關(guān)部門，對相應(yīng)信息 的處理、管理以及其他業(yè)務(wù)（技術(shù)轉(zhuǎn)讓、業(yè)務(wù)委托、資財(cái)采購活動等）。機(jī) 密信息的形態(tài)包括文件、電子化信息、經(jīng)驗(yàn)技術(shù)、試制品/模具等所有包含機(jī) 密信息的物質(zhì)形態(tài)。關(guān)于須進(jìn)行更加嚴(yán)格管理的絕密信息和重要信息等，也 適用保密合同等追加管理對策。3. 工作內(nèi)容3.1 機(jī)密信息的交接相關(guān)管理規(guī)則將與本公司共享的機(jī)密信息，與業(yè)務(wù)合作伙伴，委托對象以及派遣相關(guān)公司之間進(jìn)行交換時，應(yīng)基于以下管理規(guī)則進(jìn)行安全管理。3.1.1 制作與相關(guān)方共享機(jī)密信息的委托對象等的管理列表3.1.2 與委托對象簽訂保密合同（內(nèi)容包括：守秘義務(wù)、成為保密對象的信息的范圍、保密義務(wù)期限、使用目的的限制、訪問者應(yīng)限定為在業(yè)務(wù)上須了解該信息的人員、對指定重要機(jī)密信息的管理方法、對指定重要機(jī)密的復(fù)制的限制、規(guī)定在保密期限滿后返還或廢棄、由本公司進(jìn)行保密相關(guān)確認(rèn)措施的規(guī)程、違反合同時的措施、禁止擅自進(jìn)行再委托、禁止用自己電腦處理業(yè)務(wù)）3.1.3 與本公司和供應(yīng)商一樣，在供應(yīng)商和委托對象等之間也要制定機(jī)密信息的交換相關(guān)規(guī)則：A本公司交給供應(yīng)商的信息，原則上，均作為內(nèi)部信息處理，禁止對第三方公開。 B須交換和公開機(jī)密信息時，請事先取得本公司的認(rèn)可后再實(shí)施。 C以電子文件的形式發(fā)送和接受機(jī)密信息時，請實(shí)施加密。3.2 在工作部門的訪問管理進(jìn)行機(jī)密信息管理時，對于本公司共享的機(jī)密信息，要基于以下物理規(guī)則進(jìn)行管理。3.2.1 為了能夠限制無關(guān)人員進(jìn)入公司區(qū)域、建筑物以及房間內(nèi)而進(jìn)行了區(qū)域區(qū)分。3.2.2 只許可須了解信息的人員進(jìn)入3.2.3 信息安全必要的場合，須設(shè)置圍墻、監(jiān)視攝像機(jī)、傳感器等。3.2.4 定期地對進(jìn)出記錄（包括攝像機(jī)圖像）進(jìn)行監(jiān)查。3.2.5 建立員工和外來人員進(jìn)行區(qū)別3.2.6 機(jī)密信息要上鎖請保管于文件柜中；對試制品要進(jìn)行數(shù)量管理，并將訪問限制為最低限度。3.3 信息資產(chǎn)的帶出/帶入相關(guān)管理規(guī)則 帶出、帶入（文件、記憶媒體、電腦）以及廢棄的管理。3.3.1 禁止在業(yè)務(wù)目的以外的（電腦、帶攝像頭的手機(jī)、PDA 隨身聽、記憶媒體SD 卡、USB 存儲等）帶入處理機(jī)密信息的場所。要帶入時，須得到責(zé)任人的許可。3.3.2 在工作中不得使用私人電腦，并且禁止將私人電腦帶入；在工作中需要使用的記憶媒體和電腦，制作管理表。對于帶出的電腦要實(shí)施加密、設(shè)置多重密碼，原則上，禁止帶出電腦。3.3.3 對于機(jī)密資料，要用碎紙機(jī)進(jìn)行裁切、溶解或燒毀。對于涉及信息等的技術(shù)載體，要進(jìn)行破壞以無法讀取信息；要與處理工業(yè)廢品的企業(yè)簽訂機(jī)密保持合同。3.4 IT 系統(tǒng)的訪問管理3.4.1IT 系統(tǒng)的使用者 ID 和密碼的管理訪問電子化信息時，每個人要使用自己單獨(dú)的 ID 和密碼，并取得誰訪問了與本公司共享機(jī)密信息的記錄。不與其他用戶公用 ID，設(shè)定他人不容易推測出來的密碼（密碼同時包含有英文和數(shù)字，在 6 個字符以上。）；密碼須定期地變更，至少要每 30 天變更一次；不得將密碼借給他人；對是否存在離職者的 ID、臨時使用的 ID 等、未被使用的 ID 以及不正當(dāng)?shù)?ID 進(jìn)行檢查。3.4.2 電腦、服務(wù)器等 IT 系統(tǒng)的設(shè)置以及廢棄的管理在與因特網(wǎng)之間設(shè)置合適的防火墻，將業(yè)務(wù)上必要的信息設(shè)備和電腦連接于安全的公司內(nèi)部系統(tǒng)內(nèi)，不要連接社外網(wǎng)絡(luò)。信息要保管在服務(wù)器上，實(shí)行服務(wù)器的安全管理，而非個人電腦里；人員離開座位時，要將筆記本電腦上鎖保管于辦公桌的抽屜中、柜子等中；臺式電腦等的固定式電腦，要用電腦鎖固定在辦公桌等的上面；帶出的電腦內(nèi)的數(shù)據(jù)要實(shí)施加密，在萬一被盜時，可避免數(shù)據(jù)被讀取；帶出電腦期間，應(yīng)隨時帶在身邊；對 BIOSOS屏幕保護(hù)程序設(shè)定密碼；離開座位時，可鎖屏，可把屏幕設(shè)置為在 5 分鐘內(nèi)無輸入的狀態(tài)下，可通過帶密碼的屏幕保護(hù)程序鎖定屏幕。IT 系統(tǒng)的廢棄和再使用：如果 IT 系統(tǒng)廢棄，須將硬盤內(nèi)的信息完全刪除或進(jìn)行物理破壞。保管機(jī)密信息的服務(wù)器要設(shè)置在可確保安全的合適場所。3.5 對非法程序和病毒的管理3.5.1 針對電腦病毒和非法程序，由系統(tǒng)管理員（或提供單位）指定防毒軟件（殺毒軟件）的種類和版本，并加以引進(jìn)。使防毒軟件常駐于規(guī)定的各對象電腦中，始終確保完全受保護(hù)的環(huán)境；設(shè)置為至少每天更新一次（推薦每隔一定時間進(jìn)行自動更新）病毒定義；對于被保存的所有文件，進(jìn)行定期掃描；禁止安裝和使用文件交換軟件（Winnyshare 等的文件交換軟件；由信息安全責(zé)任人檢查，或使用檢測工具自主檢測。3.6 可持續(xù)性的備份管理對于重要系統(tǒng)，要定期地實(shí)施備份，要能夠確認(rèn)處理機(jī)密信息的信息系統(tǒng)的所有備份媒體均得以正確的機(jī)密區(qū)分的管理。3.7 實(shí)施信息安全的教育和培訓(xùn)關(guān)于信息安全，要對所有員工按照培訓(xùn)計(jì)劃實(shí)施信息安全教育。此外，委托對象也應(yīng)對委托進(jìn)行業(yè)務(wù)的員工實(shí)施同樣的信息安全教育。所有員工要定期地自我檢查，當(dāng)出現(xiàn)不符合規(guī)定的事項(xiàng)時，要指導(dǎo)改善并記錄。自我檢查表中加入了清理桌面（應(yīng)注意整理整頓，禁止將機(jī)密文件放在桌上）、清理屏幕（離開座位時，應(yīng)設(shè)定為不顯示屏幕或啟用帶密碼的屏幕保護(hù)程序）。3.8 與員工簽訂保密協(xié)議在工作中有關(guān)于保密的條款，取得員工的保密協(xié)議，委托對象要進(jìn)行保密管理，并對保密協(xié)議進(jìn)行管理。3.9.發(fā)生信息安全事故時的處理方法在發(fā)現(xiàn)信息安全上的問題或感覺到發(fā)生的危險(xiǎn)時，或目擊了事件事故或發(fā)現(xiàn)了事件事故的痕跡時，要立即向本公司的信息管理責(zé)任人報(bào)告。要把握受害狀況和使受害影響最小化的緊急處理；查明原因和暫定措施，以在信息泄漏時可向該第三方報(bào)告等，實(shí)現(xiàn)相關(guān)者能夠進(jìn)行自衛(wèi)和相關(guān)處理；必要時，應(yīng)進(jìn)行宣傳處理，向相關(guān)政府機(jī)關(guān)報(bào)告。記錄事故的經(jīng)過和處理的過程，要迅速實(shí)施防止事故再次發(fā)生的對策，并貫徹周知。3.10 實(shí)施可持續(xù)地推進(jìn)改善活動的信息安全 PDCA實(shí)施自我檢查，以確認(rèn)信息安全是否得以正確實(shí)施，每年至少實(shí)施一次檢查。對自主檢查的結(jié)果、明確了的不符合事項(xiàng)，應(yīng)制定改善計(jì)劃。4.相關(guān)記錄機(jī)密信息管理列表信息安全檢查表四、信息系統(tǒng)管理規(guī)章制度信息系統(tǒng)管理規(guī)章制度 第一章 總則一、為了加強(qiáng)公司信息系統(tǒng)的管理，促進(jìn)信息化工作的發(fā)展，根據(jù)財(cái)政部信息化管理辦法和信息化工作規(guī)范，結(jié)合信息化工作的特點(diǎn)，特制定本辦法。二、管理各直屬單位及下級單位的信息化工作三、信息化工作的主要任務(wù)是： (一)研究并制定信息化發(fā)展規(guī)劃，并組織實(shí)施。 (二)制定信息化管理規(guī)章及專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，并組織實(shí)施 (三)引導(dǎo)信息化軟件質(zhì)量不斷提高。 (四)組織和管理信息化人才培訓(xùn)工作。 (五)總結(jié)、交流、推廣信息化經(jīng)驗(yàn)，指導(dǎo)基層單位開展信息化工作。四、各下屬單位要根據(jù)總公司的各項(xiàng)規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范來開展本單位的信息化工作。五、開展信息化的單位應(yīng)根據(jù)工作需要，建立健全包括信息化崗位責(zé)任制、信息化操作管理制度、計(jì)算機(jī)硬軟件和數(shù)據(jù)管理制度、信息化檔案管理制度和內(nèi)部管理制度。 第二章、崗位責(zé)任制 一、各單位業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人要親自組織領(lǐng)導(dǎo)公司信息系統(tǒng)工作，主持本單位公司信息系統(tǒng)工作，協(xié)調(diào)單位內(nèi)各部門之間關(guān)系，并按照本辦法，結(jié)合本單位實(shí)際，做好人員的分工和職責(zé)權(quán)限的落實(shí)。 二、各級實(shí)施信息化系統(tǒng)的單位，應(yīng)設(shè)置信息化崗位。其中有_1_個以上基層單位實(shí)施公司信息系統(tǒng)的單位，應(yīng)設(shè)置專職電算化人員；有 _2_個以上基層單位實(shí)施公司信息系統(tǒng)的單位要指定或設(shè)置專門的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)公司信息系統(tǒng)的管理和維護(hù)工作。 三、崗位職責(zé)劃分 （一）0202020202 會計(jì)主管： 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)信息系統(tǒng)的總體運(yùn)行工作。具體職責(zé)包括： 1、負(fù)責(zé)信息化崗位的設(shè)定和分配，結(jié)合本單位情況確定每個崗位的職責(zé)； 2、分配每一電算化崗位人員操作權(quán)限，以書面形式通知系統(tǒng)管理員； 3、組織信息系統(tǒng)的實(shí)施工作，對工作的進(jìn)度、數(shù)據(jù)安全負(fù)責(zé)； 4、負(fù)責(zé)組織信息系統(tǒng)的培訓(xùn)工作； 5、根據(jù)本單位的實(shí)際情況，總結(jié)系統(tǒng)存在的問題，并提出改進(jìn)的建議； 6、研究本單位的需求，對信息系統(tǒng)提出新需求或升級的請求； 7、負(fù)責(zé)對輸入計(jì)算機(jī)的會計(jì)數(shù)據(jù)（記帳憑證和原始憑證等）進(jìn)行審核，登記機(jī)內(nèi)帳簿，對打印輸出的憑證、帳簿、報(bào)表進(jìn)行確認(rèn)。 （二）0202020202 系統(tǒng)管理 負(fù)責(zé)公司信息系統(tǒng)的技術(shù)管理工作，要求相對穩(wěn)定，在更換系統(tǒng)管理員時，必須報(bào)上一級部門批準(zhǔn)。 管理員 1、負(fù)責(zé)系統(tǒng)軟件、硬件及數(shù)據(jù)庫的安裝與升級； 2、負(fù)責(zé)系統(tǒng)軟件、硬件及數(shù)據(jù)庫所有技術(shù)問題，保障系統(tǒng)正常運(yùn)行； 3、負(fù)責(zé)服務(wù)器的硬軟件資源分配，監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)行； 4、負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)的備份與備份的恢復(fù)工作； 5、負(fù)責(zé)總公司用戶權(quán)限的分配管理工作，做好數(shù)據(jù)的保密工作； 6、負(fù)責(zé)了解國內(nèi)外軟硬件的最新動態(tài)； 7、負(fù)責(zé)整個系統(tǒng)的系統(tǒng)管理員、骨干人員以及普及培訓(xùn)工作。 服務(wù)器管理員 1、職責(zé)范圍包括本單位及下級單位； 2、負(fù)責(zé)常用軟件的安裝與升級，系統(tǒng)的代碼與日常維護(hù)； 3、負(fù)責(zé)硬件的日常維護(hù)工作 4、檢查服務(wù)器的數(shù)據(jù)備份狀況，并每月定期將備份數(shù)據(jù)刻錄成光盤； 5、操作系統(tǒng)每周做一次防病毒檢測； 6、組織與安排系統(tǒng)的普及與提高的培訓(xùn)工作； 7、總結(jié)系統(tǒng)運(yùn)行情況，向上級主管及管理員提出改進(jìn)的建議。 崗位要求： 1、0202020202 系統(tǒng)管理員應(yīng)當(dāng)具有很強(qiáng)的工作責(zé)任心，堅(jiān)持原則，廉潔奉公 2、0202020202 具備計(jì)算機(jī)和會計(jì)知識，經(jīng)過信息化中級知識培訓(xùn)、熟悉系統(tǒng)的所有功能 3、0202020202 熟悉本單位的業(yè)務(wù)實(shí)務(wù) （三）業(yè)務(wù)操作員崗：負(fù)責(zé)輸入業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，輸出各種帳表及其他輔助資料，同時進(jìn)行部分?jǐn)?shù)據(jù)處理工作。 崗位要求： 1、0202020202 具備公司信息系統(tǒng)的操作知識； 2、0202020202 達(dá)到信息化初級知識培訓(xùn)的水平。 （四）電算審查：負(fù)責(zé)監(jiān)督計(jì)算機(jī)及會計(jì)軟件系統(tǒng)的運(yùn)行，防止利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行舞弊，此崗可由會計(jì)稽核人員兼任。具體包括： 1、不定期審查計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)與會計(jì)資料（如：憑證、帳簿、報(bào)表等）的一致性； 2、監(jiān)督歷史數(shù)據(jù)保存方式的安全性、合法性，防止對已存檔數(shù)據(jù)的非法篡改； 3、防止其它影響會計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)性的問題發(fā)生。 崗位要求： 1、具備會計(jì)和計(jì)算機(jī)知識； 2、達(dá)到信息化中級知識培訓(xùn)水平。 四、各單位可根據(jù)內(nèi)部牽制制度的要求和單位的實(shí)際情況，參照上條對信息化管理崗位的劃分進(jìn)行調(diào)整和設(shè)立必要的工作崗位。 第三章 信息系統(tǒng)管理制度 一、系統(tǒng)管理員操作管理制度 1、系統(tǒng)管理員享有操作權(quán)。未經(jīng)系統(tǒng)管理員授權(quán)，其它任何人不得對其進(jìn)行任何操作。特殊情況下，下級管理員可以對其進(jìn)行遠(yuǎn)程重起服務(wù)器或重起中間件操作，且向上級管理員匯報(bào)操作原因、操作時間及執(zhí)行的命令。 2、操作人員(包括專業(yè)維護(hù)人員)必須嚴(yán)格按照操作權(quán)限操作，不得越權(quán)操作。每次操作應(yīng)記錄相應(yīng)的操作日記，日記包括操作時間、執(zhí)行命令等。 3、操作人員離開系統(tǒng)時，應(yīng)退出系統(tǒng)或進(jìn)行系統(tǒng)封鎖。 4、管理員應(yīng)每月檢查二次工作日志，核實(shí)操作人員的上機(jī)時間、操作內(nèi)容等，并整理相應(yīng)的日志文件。 5、管理員每周應(yīng)檢查數(shù)據(jù)備份情況，每月10-13日應(yīng)將其刻錄成光盤。 6、管理員應(yīng)每_月_更換一次超級用戶的口令，且每當(dāng)系統(tǒng)管理員及專業(yè)維護(hù)人員有變動時作相應(yīng)的口令更換。 7、系統(tǒng)管理員變動前必須辦理交接手續(xù)，經(jīng)接管人員或監(jiān)交人員與系統(tǒng)管理員雙方簽字確認(rèn)，作為會計(jì)檔案存檔。具體內(nèi)容包括： （1）管轄范圍內(nèi)的服務(wù)器地址分布、帳套的詳細(xì)資料； （2）網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器口令、數(shù)據(jù)庫超級口令、公司信息系統(tǒng)管理員口令； （3）信息系統(tǒng)相關(guān)設(shè)備配置表及明細(xì)表 （4）每年的歷史數(shù)據(jù)備份，本年的所有的數(shù)據(jù)備份； （5）系統(tǒng)培訓(xùn)資料； （6）系統(tǒng)維護(hù)記錄本； （7）所有版本的公司信息系統(tǒng)軟件； （8）所有版本的數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)軟件； （9）下級單位系統(tǒng)管理員名單及聯(lián)系方式； （10）其他應(yīng)交接的內(nèi)容。 8、操作人員離開系統(tǒng)時，應(yīng)退出系統(tǒng)或進(jìn)行系統(tǒng)封鎖。 二、各單位應(yīng)明確規(guī)定上機(jī)操作人員對系統(tǒng)操作的內(nèi)容和權(quán)限，并整理成文檔由系統(tǒng)管理員保管。對作密碼要嚴(yán)格管理，每人必須定期更換密碼，杜絕未經(jīng)授權(quán)人員操作軟件。三、會計(jì)崗位權(quán)限包括軟件功能權(quán)限、科目使用權(quán)限、報(bào)表使用權(quán)限及其它權(quán)限。各單位應(yīng)根據(jù)各會計(jì)崗位工作內(nèi)容制定會計(jì)崗位權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)，臨時性的賦予某崗位其權(quán)限以外的權(quán)限應(yīng)由會計(jì)主管簽字；上級單位有穿透查詢要求的，將其視同一種崗位，進(jìn)行崗位權(quán)限的設(shè)定。 四、系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)依據(jù)會計(jì)主管簽字通過的會計(jì)崗位權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)，給各會計(jì)崗位分配權(quán)限。臨時性賦權(quán)在完成會計(jì)主管所批準(zhǔn)的任務(wù)后立即收回。 五、操作人員必須設(shè)置自己唯一知道的口令，并定期更換口令。口令的安全由各操作人員自己負(fù)責(zé)，操作人員發(fā)現(xiàn)自己口令被修改或刪除應(yīng)及時向會計(jì)主管報(bào)告，會計(jì)主管可委托系統(tǒng)管理員會同電算審查員，查明原因后再做處理。網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器及數(shù)據(jù)庫口令的安全由本地系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)。 六、操作人員離開系統(tǒng)時應(yīng)退出系統(tǒng)或進(jìn)行系統(tǒng)封鎖，操作人員對自己賬號下的所有操作負(fù)完全責(zé)任。 七、原則上會計(jì)人員不得由他人代為輸入數(shù)據(jù)，在特殊情況下，會計(jì)人員必須將操作業(yè)務(wù)交代清楚，向會計(jì)主管申請臨時帳號，并且使用輸入者本人的名字及口令。 八、所有機(jī)器產(chǎn)生的憑證、帳簿、報(bào)表等會計(jì)資料，必須以書面形式打印出來打印結(jié)果必須清楚。所有打印出的憑證、帳簿、報(bào)表必須經(jīng)制單人員、審核人員，記帳人員、會計(jì)主管簽字或蓋章后生效。審核人員對打印件簽字或蓋章，必須與機(jī)器內(nèi)數(shù)據(jù)核對一致后進(jìn)行。打印的帳頁或報(bào)表作為檔案保存時必須經(jīng)會計(jì)主管逐頁簽字或蓋章。 九、每天發(fā)生的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)天登記入帳。日記帳原則上應(yīng)每天打印輸出，業(yè)務(wù)發(fā)生量少不能滿頁打印的，可按周或旬打印。一般帳簿應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和工作需要按季、按年打印，并保持帳頁的連續(xù)性。 十、采用光盤、磁帶，微縮膠片存儲會計(jì)數(shù)據(jù)，不再定期打印輸出會計(jì)帳簿的單位，在征得財(cái)政部門同意后，報(bào)總公司部審核確認(rèn)。同時記帳憑證、總分類帳、現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳仍須打印輸出，另外，還要按照有關(guān)稅務(wù)、審計(jì)等部門的要求，及時打印輸出有關(guān)帳簿、報(bào)表。 十一、使用公司信息系統(tǒng)時，不能刪除中間的憑證。對決定作廢的憑證，在后續(xù)制證時應(yīng)優(yōu)先使用其編號。月末仍有空缺憑證號時應(yīng)附經(jīng)有關(guān)人員的說明、審核人員審核通過的空白憑證。空白憑證應(yīng)在分錄處注明“空白”字樣。 十二、特殊情況下項(xiàng)對存檔數(shù)據(jù)作調(diào)整，需經(jīng)會計(jì)主管批準(zhǔn)，由系統(tǒng)管理員臨時賦權(quán)，由系統(tǒng)管理員以外的人員操作。操作完成后應(yīng)及時計(jì)算生成有關(guān)憑證、帳、表，并打印存檔。 十三、結(jié)帳時，要規(guī)定結(jié)帳時間、結(jié)帳順序。產(chǎn)生上報(bào)報(bào)表以后不能再錄入本月憑證，必須保證帳表的一致。報(bào)表上報(bào)以前必須進(jìn)行報(bào)表校驗(yàn)（勾稽關(guān)系檢查），檢查通過后才能上報(bào)。上報(bào)報(bào)表必須以書面及磁介質(zhì)（或網(wǎng)絡(luò)傳遞）兩種方式進(jìn)行。 十四、系統(tǒng)管理員應(yīng)每個月檢查二次工作日志，核實(shí)操作人員的上機(jī)時間、操作內(nèi)容等。 十五、對系統(tǒng)軟硬件的操作必須按照正確的操作規(guī)程進(jìn)行。電源的開關(guān)、軟件的啟動與關(guān)閉都應(yīng)遵循正確的順序。 十六、操作人員必須嚴(yán)格按操作權(quán)限操作，不得越權(quán)或擅自上機(jī)操作。 十七、一般操作人員的崗位變動，在移交清單中列出上機(jī)口令，會計(jì)媒體數(shù)據(jù)及有關(guān)資料與實(shí)物，系統(tǒng)管理員必須及時注銷其賬號或更改其密碼。 十八、對交接內(nèi)容應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的測試，以確保交接質(zhì)量。一旦交接，接替人員或監(jiān)交人員應(yīng)立即更換所有口令，并開始承擔(dān)系統(tǒng)管理員的所有工作。 第四章 軟件、硬件管理制度 一、公司信息系統(tǒng)的硬件、軟件的選用由主管該項(xiàng)工作的領(lǐng)導(dǎo)或系統(tǒng)管理員全權(quán)負(fù)責(zé)。 二、各二級單位要對公司信息系統(tǒng)所用硬件設(shè)備進(jìn)行統(tǒng)一管理，并建立設(shè)備卡片，對硬件設(shè)備的配置狀況、使用單位、使用狀況、起用時間、廠家品牌等信息進(jìn)行記錄。 三、公司管理信息所用設(shè)備、軟件的購置應(yīng)堅(jiān)持技術(shù)先進(jìn)和經(jīng)濟(jì)合理原則，對于已有設(shè)備應(yīng)進(jìn)行合理的調(diào)配。 四、硬件設(shè)備比較多的單位可以設(shè)立計(jì)算機(jī)室。硬件設(shè)備的操作使用要嚴(yán)格執(zhí)行各單位的設(shè)備操作管理規(guī)定，要經(jīng)常對有關(guān)設(shè)備進(jìn)行保養(yǎng)保持機(jī)房和設(shè)備的整潔，嚴(yán)禁違規(guī)違章操作、確保機(jī)房、硬件設(shè)備的安全。 五、信息系統(tǒng)功能改動時，應(yīng)對其功能改動部分進(jìn)行認(rèn)真測試研究，確定新增功能在本單位的用法，防止工作的盲目性。 六、總公司在組織軟件的升級工作時，一般應(yīng)在同一個會計(jì)期間內(nèi)一次性更換所有在用軟件，升級前應(yīng)通知各基層單位、各用戶，并對功能更動部分加以說明。 七、要嚴(yán)格保護(hù)所有在用軟件的版權(quán)，包括網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)庫、操作系統(tǒng)、軟件等?？偣就茝V公司信息系統(tǒng)的范圍限于總公司范圍內(nèi)的各級部門，嚴(yán)禁將軟件以任何形式出售、轉(zhuǎn)讓或贈送給該范圍以外的任何單位或個人。 八、各單位要制定具體的防病毒措施。所有來歷不明的媒體介質(zhì)在使用前必須經(jīng)過病毒檢測，對所有在用計(jì)算機(jī)尤其是NT服務(wù)器必須定期進(jìn)行病毒檢測。使用網(wǎng)絡(luò)的單位要嚴(yán)防病毒通過網(wǎng)絡(luò)傳播，辦公用計(jì)算機(jī)不能裝入各種游戲軟件。 第五章020202 數(shù)據(jù)管理制度 一、信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)管理是指數(shù)據(jù)不丟失、不損毀、不向無關(guān)人員泄露、不被非法修改，保障數(shù)據(jù)的安全要從技術(shù)和管理兩個方面著手，做好安全保密工作。 二、數(shù)據(jù)的備份或保存介質(zhì)可采用磁帶、光盤、微縮膠片等。網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器在引進(jìn)時必須配置磁帶機(jī)或可讀寫光盤機(jī)。沒有條件的單用戶單位可用硬盤備份，再光盤和移動硬盤過度。 三、要經(jīng)常對系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，以便在計(jì)算機(jī)發(fā)生故障時可將數(shù)據(jù)恢復(fù)到最近狀態(tài)。數(shù)據(jù)備份的目標(biāo)是防止任何時間發(fā)生的硬、軟件故障以及人為失誤造成的數(shù)據(jù)損毀，因此原則上要求在發(fā)生業(yè)務(wù)的當(dāng)天都進(jìn)行備份。具體備份模式為： （一）每天在服務(wù)器上作一數(shù)據(jù)備份，在磁帶機(jī)上作一增量備份； （二）每周作一個異地備份，每月制作一份數(shù)據(jù)光盤； （三）每年年末制作雙備份,存儲于不同的地點(diǎn)。 四、對備份的數(shù)據(jù)應(yīng)加強(qiáng)管理，防止被非法拷貝或毀壞。 五、對會計(jì)數(shù)據(jù)的備份、恢復(fù)、轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入的權(quán)限都應(yīng)嚴(yán)格控制。嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)將數(shù)據(jù)備份出系統(tǒng)，轉(zhuǎn)給無關(guān)的人員或單位；嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)或轉(zhuǎn)入操作。 六、實(shí)行聯(lián)網(wǎng)的單位要采取各種措施來保障上網(wǎng)數(shù)據(jù)的安全性。要嚴(yán)密控制好數(shù)據(jù)庫及其服務(wù)器的口令，控制好各用戶的口令。 七、具有公司信息系統(tǒng)版權(quán)的單位其軟件的有關(guān)源程序及設(shè)計(jì)文檔由系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)保管。 第六章 系統(tǒng)維護(hù)管理制度 一、系統(tǒng)維護(hù)管理是指為保障系統(tǒng)正常運(yùn)行而進(jìn)行的對硬件、網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)庫、操作系統(tǒng)、軟件及相關(guān)辦公自動化軟件進(jìn)行的安裝、修正、更新版本、擴(kuò)展、備份等操作以及對軟件應(yīng)用模式的設(shè)計(jì)及實(shí)施工作。系統(tǒng)的維護(hù)管理工作由系統(tǒng)管理員或由系統(tǒng)管理員授權(quán)的專業(yè)維護(hù)人員負(fù)責(zé)進(jìn)行。未經(jīng)系統(tǒng)管理員授權(quán)的人員不得進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)操作。 二、未經(jīng)系統(tǒng)管理員許可，不得在公司信息系統(tǒng)服務(wù)器上安裝其它硬、軟件，不得改變系統(tǒng)的運(yùn)行環(huán)境。 三、系統(tǒng)運(yùn)行時，應(yīng)獲得充分的維護(hù)保障。系統(tǒng)發(fā)生影響正常運(yùn)行的故障時，系統(tǒng)理員應(yīng)及時給予處理。屬于系統(tǒng)優(yōu)化或不影響正常業(yè)務(wù)流程的問題，系統(tǒng)管理員應(yīng)進(jìn)行合理的預(yù)計(jì)，提前規(guī)劃，制定實(shí)施方案，向總公司信息部反映，由信息部統(tǒng)一解決，以確保系統(tǒng)的平穩(wěn)運(yùn)行。 四、系統(tǒng)運(yùn)行中出現(xiàn)故障或出現(xiàn)不明意義的提示時，操作人員應(yīng)保護(hù)現(xiàn)場，及時與系統(tǒng)管理員聯(lián)系。由于操作人員擅自處理故障而引起的后果由操作人員自己負(fù)責(zé)。 五、系統(tǒng)管理員在不能直接排除故障并且沒有替代解決方案，應(yīng)請求上一級部門系統(tǒng)管理員或?qū)I(yè)維護(hù)人員的技術(shù)支持，各單位應(yīng)制定基層單位提出維護(hù)請求及響應(yīng)辦法，一般情況下，基層單位在提出請求之前應(yīng)經(jīng)過反復(fù)測試，確認(rèn)故障實(shí)質(zhì)。提出請求時應(yīng)說明故障發(fā)生的條件、系統(tǒng)運(yùn)行狀態(tài)以及故障的后果等，以便上級維護(hù)人員迅速診斷問題。 六、各單位要建立系統(tǒng)管理維護(hù)記錄本實(shí)行系統(tǒng)維護(hù)記錄制度。對故障的發(fā)生時間、表現(xiàn)、解決辦法及結(jié)果等進(jìn)行詳細(xì)的記錄，并由維護(hù)人員或系統(tǒng)管理員簽字。系統(tǒng)管理維護(hù)記錄本的登記要條理清楚、時間準(zhǔn)確，字跡工整。 七、對于兩個以上的系統(tǒng)維護(hù)管理人員應(yīng)進(jìn)行合理的分工，充分發(fā)揮系統(tǒng)管理員的作用，不斷加強(qiáng)電算化的技術(shù)保障，逐步形成一套有效的系統(tǒng)維護(hù)管理體制。 第七章 檔案管理制度 （與數(shù)據(jù)管理制度部份合并） 一、公司信息系統(tǒng)檔案包括： （一）數(shù)據(jù)庫備份資料(磁帶與光盤)； （二）軟件升級前的數(shù)據(jù)庫備份； （三）打印輸出的經(jīng)過蓋章簽字的會計(jì)資料； （四）每年一次的經(jīng)系統(tǒng)管理員簽字的系統(tǒng)管理維護(hù)記錄本存檔； （五）所有版本的系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)庫、軟件； （六）軟件的開發(fā)文檔、源程序； （七）其他應(yīng)該存檔的資料或數(shù)據(jù)。 二、打印輸出的憑證、報(bào)表、帳簿等各種會計(jì)資料的保存按財(cái)政部會計(jì)檔案管理辦法執(zhí)行。數(shù)據(jù)庫的備份要永久保留。以膠片、磁、光等介質(zhì)保存的數(shù)據(jù)的檔案應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定保存在溫濕度適宜、陽光不直射，并且不能被損害的場所。 三、以磁介質(zhì)存儲的數(shù)據(jù)應(yīng)定期更換新的介質(zhì)進(jìn)行再拷貝。 四、本章未及內(nèi)容按照財(cái)政部會計(jì)檔案管理辦法執(zhí)行。 第八章 使用信息系統(tǒng)工作流程 一、采用計(jì)算機(jī)替代手工記賬是指應(yīng)用公司信息系統(tǒng)輸入會計(jì)數(shù)據(jù)，由計(jì)算機(jī)對會計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，并打印輸出會計(jì)帳簿和報(bào)表。替代手工記賬是信息系統(tǒng)最基本的目標(biāo)之一。 二、在替代手工記帳的過程中，由于計(jì)算機(jī)與手工并行工作會計(jì)人員的工作強(qiáng)度比較大。各單位要合理安排工作，提高工作效率。已經(jīng)用其他軟件實(shí)現(xiàn)脫離手工記帳的單位，其機(jī)器打印輸出的會計(jì)資料視同手工資料。 三、公司信息系統(tǒng)建立后，計(jì)算機(jī)與手工并行三個月核算結(jié)果一致者即具備脫離手工記帳的前提條件。替代手工記帳驗(yàn)收由上一級單位自己主持進(jìn)行、報(bào)總公司部備案。備案材料的內(nèi)容包括： 1、實(shí)施電算化的起始時間； 2、自動記帳、自動出表的時間； 3、三個月的會計(jì)資料的起止時間； 4、規(guī)章制度建設(shè)情況； 5、主管及系統(tǒng)管理員。 主持驗(yàn)收單位在驗(yàn)收通過后應(yīng)在15日內(nèi)給被驗(yàn)收單位發(fā)給脫離手工記帳通知書。被驗(yàn)收單位從接到通知的下月起脫離手工記帳。 四、脫離手工記帳驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。 （一）資料準(zhǔn)備 1、連續(xù)三個月的計(jì)算機(jī)帳頁、報(bào)表。要求如下： （1）帳頁、報(bào)表與機(jī)器產(chǎn)生的帳頁、報(bào)表一致； （2）上述兩套資料若存在不一致須以文字形式說明原困； （3）計(jì)算機(jī)產(chǎn)生的報(bào)表除因個別專業(yè)子系統(tǒng)未投入使用而無法取數(shù)外，其他數(shù)據(jù)必須由計(jì)算機(jī)自動產(chǎn)生。 2、有一個月數(shù)據(jù)的查詢分析資料。要求如下： （1）條件余額的查詢目的描述及打印結(jié)果； （2）任意帳頁的查詢目的描述及打印結(jié)果； （3）自定義一份報(bào)表并打印其結(jié)果，對其業(yè)務(wù)含義進(jìn)行說明； （4）對報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行圖形分析的描述及打印結(jié)果。 3、科目設(shè)置打印件一份，并符合科目標(biāo)準(zhǔn)化。 （二）管理制度要求 1、有明確的電算化崗位分工。 （1）電算化主管 （2）系統(tǒng)管理員 （3）審核記帳員 2、有嚴(yán)格的系統(tǒng)權(quán)限管理及操作制度。 3、能夠嚴(yán)格執(zhí)行數(shù)據(jù)備份制度及數(shù)據(jù)安全保障措施。 4、能夠嚴(yán)格執(zhí)行機(jī)后管理制度。有防病毒措施。 （三）實(shí)施程度要求 1、三分之二的人員會進(jìn)行憑證錄入、帳務(wù)查詢等操作。三分之一的人員會進(jìn)行報(bào)表定義 2、基本實(shí)現(xiàn)誰的業(yè)務(wù)誰處理的原則 3、主管了解系統(tǒng)的基本功能，掌握科目體系的設(shè)置； 4、有部分人員能夠熟練地從系統(tǒng)中獲取自己所要的數(shù)據(jù)能夠利用軟件進(jìn)行一些分析操作。 五、驗(yàn)收應(yīng)本著實(shí)事求是的原則，認(rèn)真負(fù)責(zé)的精神，不走過場，也不拘泥于小節(jié)，對于資料準(zhǔn)備嚴(yán)重不全，規(guī)章制度明顯有缺陷的單位，堅(jiān)決不能通過。對于非原則性的問題，不會導(dǎo)致數(shù)據(jù)不實(shí)或丟失的問題，應(yīng)提出改進(jìn)意見并有條件的予以通過。 六、驗(yàn)收中不搞一刀切，允許個別單位為某些科目保留手工帳。對個別有特殊情況的科目，只要不影響整個核算的正確性，且資料準(zhǔn)備水平、工作程序等其他標(biāo)達(dá)到要求，也準(zhǔn)予通過。資料不齊的在其準(zhǔn)備齊全后發(fā)給通知書。 七、驗(yàn)收不通過的標(biāo)準(zhǔn) （一）三個月的帳表少一個月以上者； （二）科目設(shè)置嚴(yán)重脫離標(biāo)準(zhǔn)化者； （三）查詢分析資料缺兩項(xiàng)以上者； （四）沒有崗位分工或崗位分工中沒有明確電算化主管、系統(tǒng)管理員、審核員、軟件操作人員者； （五）數(shù)據(jù)沒有備份或沒有足以恢復(fù)數(shù)據(jù)的備份者（特指NT單位）； （六）權(quán)限分配混亂、存在嚴(yán)重越權(quán)現(xiàn)象可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)毀損及會計(jì)數(shù)據(jù)的不安全、不真實(shí)者； （七）無安全保障措施者； （八）會計(jì)憑證錄入的人員少于1/2，會進(jìn)行報(bào)表定義的少于1/4者； （九）主管對公司信息系統(tǒng)一無所知者； （十）其它嚴(yán)重不合格的問題。 八、上級單位應(yīng)在三個月內(nèi)，將脫離手工記帳情況報(bào)總公司部。 九、脫離手工記帳對系統(tǒng)的管理維護(hù)提出了更高的要求。要求數(shù)據(jù)更安全，操作更規(guī)范，處理故障更及時。因此各單位在申請脫離手工記帳時一定要把本單位系統(tǒng)維護(hù)力量以及獲得系統(tǒng)維護(hù)支持的能力做為一個重要的因素來考慮，同時切實(shí)加強(qiáng)自身的維護(hù)力量。 五、信息管理部崗位職責(zé)公司信息管理部職責(zé)信息管理部崗位職責(zé) 編 制 人： 部門負(fù)責(zé)人： 審 批 人： 日 期： 信息管理部部門職責(zé)部門名稱：XXX公司信息管理部部門歸屬：經(jīng)營管理部門主管領(lǐng)導(dǎo)：XXX 部門崗位設(shè)置： 公司信息管理部是公司信息化建設(shè)的主管部門，具體負(fù)責(zé)全公司信息化建設(shè)的組織、實(shí)施、協(xié)調(diào)、管理工作。主要職能是：組織編制、修訂、上報(bào)、實(shí)施公司信息化規(guī)劃；制定、實(shí)施信息化建設(shè)有關(guān)的各項(xiàng)管理制度，組織推進(jìn)本單