工程單位辦理銀行承兌匯票須知.doc

工程單位辦理承兌須知關(guān)于承兌匯票一、概念：承兌匯票分類：商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。（1） 商業(yè)承兌匯票由出票人到期支付的一種票據(jù)，相對沒有保障，票據(jù)到期后，如果出票人無力支付該款項，持票人很有可能拿不到款，不保險，所擔風(fēng)險大?，F(xiàn)在企業(yè)拿到的大多數(shù)都是銀行發(fā)行的承兌匯票。（2）銀行承兌匯票指由在承兌銀行開立存款帳戶的存款人簽發(fā)，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的遠期匯票。銀行承兌匯票的出票人或持票人向銀行提示承兌時，銀行的信貸部門負責(zé)按照有關(guān)規(guī)定和審批程序，對銀行承兌匯票出票人的資格、資信、購銷合同和匯票記載的內(nèi)容進行認真審查，必要時可由出票人提供擔保。符合規(guī)定和承兌條件的，與出票人簽訂承兌協(xié)議。銀行承兌匯票票面必須記載的事項有表明“銀行承兌匯票”的字樣、無條件支付的委托、確定的金額、付款行名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章七項。欠缺其中之一的，銀行承兌匯票無效。銀行承兌匯票的出票人應(yīng)于銀行承兌匯票到期前將票款足額交存其開戶銀行。承兌銀行應(yīng)在銀行承兌匯票到期日或到期日后的見票當日支付票款。銀行承兌匯票的出票人于銀行承兌匯票到期日未能足額交存票款時，承兌銀行除憑票向持票人無條件付款外，對出票人尚未支付的銀行承兌匯票的金額按照每天萬分之三計收利息（各銀行有利息不同）。銀行承兌匯票樣例 （簽訂承兌合同時，必須在最后加蓋公章的部分將開戶行及賬號寫入）。買受方：（公章） 出賣方：（公章）住所： 住所：法定代表人： 法定代表人：委托代理人： 委托代理人：電話： 電話：開戶銀行：（必寫） 開戶銀行：（必寫）賬號：（必寫） 賬號：（必寫）郵政編碼： 郵政編碼：年 月 日年 月 日（3）背書銀行承兌匯票是有價憑證、無因憑證，可以基于給付對價原則進行背書轉(zhuǎn)讓，從而實現(xiàn)銀行承兌匯票支付功能、結(jié)算功能。例如，甲公司持有一張200萬未到期銀行承兌匯票，因甲公司向乙公司購買了價值200萬的商品，如雙方同意以銀行承兌匯票方式結(jié)算，那么甲公司就可以將持有的那張200萬銀行承兌匯票背書給乙公司，完成交易付款。（4）貼現(xiàn)銀行承兌匯票是遠期匯票，收款人或持票人在銀行承兌匯票到期日之前想提前使用匯票上記載金額，可以向開戶銀行申請貼現(xiàn)。在貼付一定貼息后，即可使用銀行承兌匯票上的金額（貼現(xiàn)時，銀行會直接扣除貼息后將貼現(xiàn)余額打入貼現(xiàn)申請人對公賬戶）。銀行承兌匯票貼息隨銀行承兌匯票貼現(xiàn)率的調(diào)整而變化。（5）粘單指在票據(jù)憑據(jù)本身不能滿足背書人記載事項的需要時，粘附于票據(jù)憑證上的專用空白紙張。票據(jù)進行多次背書轉(zhuǎn)讓，由于票據(jù)的背面可用于背書人簽章和記載被背書人名稱的地方有限，當票據(jù)上已經(jīng)記滿而無處可再進行背書記載時，持票人可以將專用的空白紙張粘附于票據(jù)上，以彌補票據(jù)余白的不足，使其后的持票人可以繼續(xù)背書轉(zhuǎn)讓。這種粘貼于票據(jù)上的專用空白紙張，即是粘單。 粘單一旦附于票據(jù)上，即是票據(jù)的一個組成部分，在該粘單上所作記載只要符合票據(jù)法規(guī)定的形式條件，就等同于在票據(jù)上所作的記載，即產(chǎn)生票據(jù)上的背書效力。粘單只能用于記載背書事項，而出票的記載事項和承兌、付款時的有關(guān)事項，應(yīng)當記載于票據(jù)的正面，而不能記載于粘單上。粘單是為補充票據(jù)的本身的不足而粘附于票據(jù)之上的，為了使粘單與票據(jù)本體緊密相連，防止發(fā)生分離和撤換，票據(jù)法要求粘單上的第一記載人，應(yīng)當在票據(jù)和粘單的粘接處簽章，以防止偽造和變造。如果加附粘單后的第一記載人不在票據(jù)和粘單的粘接處簽章，則所附粘單在其后使用中將視為無效；其他后手持票人對此若不予辨認，就屬于重大過失行為。 第一記載人是指第一位使用粘單的背書人。例如：丙接受轉(zhuǎn)讓來的票據(jù)，是票據(jù)的持票人，當丙背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)時，發(fā)現(xiàn)票據(jù)的背面已經(jīng)沒有記載背書的余地了，這時，丙就應(yīng)該使用粘單，而且丙是該粘單的第一記載人，并且丙在使用粘單時，必須在是票據(jù)憑證與粘單的粘接處簽單（即通常所說的蓋騎縫章）。在粘單上記載的背書，只要符合票據(jù)法規(guī)定的形式條件，即產(chǎn)生背書效力。來自/wiki/%E7%B2%98%E5%8D%95二、申報條件（一）、申請人應(yīng)具備的條件1、依法登記注冊并有效的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織，并依法從事經(jīng)營活動；持有中國人民銀行核發(fā)的“貸款卡”；2、與出票人或前手之間具有真實合法的商品交易關(guān)系并提供相關(guān)證明材料；3、在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶；4、非銀行承兌匯票的出票人；5、滿足銀行要求的其他條件。（二）、申請人需要提供的資料1、通過年審的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營許可證、企業(yè)代碼證、法定代表人資格證明及本人身份證、護照原件及復(fù)印件；申請人章程、驗資報告、稅務(wù)登記證；2、經(jīng)中國人民銀行年審合格的貸款卡原件；3、申請人與其前手之間的商品交易合同、增值稅發(fā)票等資料的原件及復(fù)印件；4、銀行要求的其他資料。（三）、申辦程序客戶向銀行提出書面申請，并提交有關(guān)資料，經(jīng)銀行審批同意后，辦理相關(guān)貼現(xiàn)手續(xù)。（四）、服務(wù)渠道商業(yè)銀行各級分支機構(gòu)公司業(yè)務(wù)部門是銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營部門，負責(zé)該項業(yè)務(wù)的營銷、申請受理、調(diào)查評價以及客戶服務(wù)工作。三：*公司辦理銀行承兌流程（1）確認供貨商能否接受銀行承兌支付（2）項目經(jīng)理、財務(wù)主管、經(jīng)營主管、物資主管商討辦理承兌的額度.（3）向公司財務(wù)部、物資部提出申請（4）需要提供的材料：情況說明（辦理承兌的原因，是已付一部分款余款辦理承兌，還是直接辦理承兌、辦理額度、辦理期限（最長半年期）、辦理承兌的原合同、承兌合同、發(fā)票（大于等于承兌額）。四、業(yè)務(wù)拓展示例1：商業(yè)承兌匯票（一般不涉及，風(fēng)險大，目前開具銀行承兌，不開具商業(yè)承兌）甲向乙購買80萬機械。丙企業(yè)在該匯票的正面記載了保證事項。乙企業(yè)取得匯票后，將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給了丁企業(yè)。匯票到期，丁企業(yè)委托銀行收款時，才得知甲企業(yè)的存款賬戶不足支付。銀行將付款人未付票款通知書和該商業(yè)承兌匯票一同交給丁企業(yè)。丁企業(yè)遂向乙企業(yè)要求付款。要求：根據(jù)上述情況和票據(jù)法律制度的有關(guān)規(guī)定，回答下列問題：（1）丁企業(yè)在票據(jù)未獲付款的情況下是否有權(quán)向乙企業(yè)要求付款？為什么？（2）丁企業(yè)在乙企業(yè)拒絕付款的情況下是否可向甲企業(yè)、丙企業(yè)要求付款？為什么？（3）如果丙企業(yè)代為履行票據(jù)付款義務(wù)，則丙企業(yè)可向誰行使追索權(quán)？為什么？答案：(1)丁企業(yè)有權(quán)向乙企業(yè)要求付款，因為乙企業(yè)是票據(jù)的背書人。（2）丁企業(yè)在乙拒絕付款的情況下可以向承兌人甲和保證人丙要求付款（3）丙代為付款后可以向匯票的背書人乙和承兌人甲行使追索權(quán)。以上答案都是依據(jù)票據(jù)法和支付結(jié)算辦法的規(guī)定。 示例2： 以下內(nèi)容來源于：110法律咨詢網(wǎng)/zhuanti/yinxingchengduihuipiaodaoqi/changshi/最新銀行承兌匯票到期法律常識 銀行承兌匯票出票的程序 銀行承兌匯票貼現(xiàn)里面的委托收款是什么意思？ 什么是銀行承兌匯票 銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓怎么做? 承兌匯票委托收款 票據(jù)貼現(xiàn)的銀行表述 什么是票據(jù)承兌？ 匯票付款日期 匯票的法定記載事項 匯票出票的效力體現(xiàn)在哪些方面 商業(yè)匯票的出票人,付款人是誰? 匯票的絕對應(yīng)記載事項 匯票的付款人與承兌人 質(zhì)押不得背書轉(zhuǎn)讓的匯票是否有效？ 質(zhì)押不得背書轉(zhuǎn)讓的匯票是否有效？ 匯票提示承兌 匯票的承兌和付款必須承擔保證責(zé)任？ 票據(jù)承兌人和票據(jù)付款人的責(zé)任 銀行匯票怎么去銀行背書轉(zhuǎn)讓 匯票的相對記載事項 銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓有什么要求 匯票出票作成規(guī)則 匯票當事人的關(guān)系 匯票付款程序 匯票轉(zhuǎn)讓 匯票付款在票據(jù)法的相關(guān)法律條文 票據(jù)貼現(xiàn)的辦理程序 質(zhì)押的票據(jù)上沒有注明“質(zhì)押”字樣該怎么辦？ 如何處理質(zhì)押的票據(jù)上沒有注明“質(zhì)押”字樣？ 質(zhì)押的票據(jù)上沒有注明“質(zhì)押”字樣該怎么辦？ 如何處理質(zhì)押的票據(jù)上沒有注明“質(zhì)押”字樣？ 金融漏洞致詐騙分子屢得手 解析 金融詐騙 屢屢得手