項目評估形成性習(xí)題冊答案.doc

作業(yè)1一 名詞解釋生產(chǎn)性投資：即直接投資，也稱作實業(yè)投資，是通過購置生產(chǎn)資料的活動增加經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)能力，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的增長。投資項目： 是指在規(guī)定的期限內(nèi)，為完成某項開發(fā)目標(biāo)而規(guī)劃的投資、政策、機構(gòu)以及其他方面的綜合體。或者說，項目是指花費一定資金以取得預(yù)期收益的一系列活動，具有獨特的時間和獨特的空間，是一個便于計劃、籌資和實施的單位。項目評估：是在可行性研究的基礎(chǔ)上，根據(jù)有關(guān)政策、法律法規(guī)、方法與參數(shù)，從項目或企業(yè)及國家的角度出發(fā)，由貸款銀行或有關(guān)機構(gòu)對擬建設(shè)投資項目的規(guī)劃方案進(jìn)行全面的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證和再評價，以判斷項目方案的優(yōu)劣和可行與否。項目評估的結(jié)論是投資決策的重要依據(jù)！規(guī)模經(jīng)濟(jì)：規(guī)模經(jīng)濟(jì)理論就是研究各種類型的工業(yè)企業(yè)在目前的技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件下，要求達(dá)到什么樣的規(guī)模，才能最好地發(fā)揮效率，取得最佳的效益。我們可以把規(guī)模經(jīng)濟(jì)理解為：在一定的規(guī)模下或者一定的規(guī)模區(qū)間內(nèi)，企業(yè)可以取得較好的效益。或者，企業(yè)因采用一定的生產(chǎn)規(guī)?？色@得經(jīng)濟(jì)上的利益。項目建設(shè)條件評估：是對擬建項目在建設(shè)過程中和建成投產(chǎn)后的生產(chǎn)運行過程中所必需的條件進(jìn)行評估，包括項目的資源條件評估，技術(shù)條件評估以及項目的機構(gòu)條件評估等幾個方面。通過項目建設(shè)條件評估，能夠保證項目的設(shè)立有較可靠的物質(zhì)基礎(chǔ)。簡答題：1、 貸款項目管理周期的概念及其劃分答：貸款項目管理周期是指銀行等金融機構(gòu)對貸款項目進(jìn)行管理的全過程。她是從資金供應(yīng)者的角度出發(fā)，關(guān)注所投入的資金在項目實施的各個階段的運行狀況，以保證資金的增值得以順利實現(xiàn)。一般對貸款項目管理周期作以下劃分：（一）準(zhǔn)備階段 1、初選階段2、評估階段（二）執(zhí)行時期付款階段（三）回收總結(jié)時期1、回收階段2、后評估階段2、 項目建設(shè)必要性評估的概念及內(nèi)容答：項目建設(shè)必要性評估是分析項目是否能夠項目設(shè)立的前提條件，只有當(dāng)前提條件基本具備時，項目的設(shè)立才有真實的意義。建設(shè)必要性評估涉及以下具體內(nèi)容：1、企業(yè)概況及其發(fā)展目標(biāo)。2、與項目有關(guān)的政府政策、法律法規(guī)和規(guī)章制度。3、項目的市場需求分析和生產(chǎn)規(guī)模分析。3、 項目生產(chǎn)規(guī)模的概念及其決定因素答：所謂生產(chǎn)規(guī)模，是指勞動力，勞動手段和勞動對象等生產(chǎn)要素與產(chǎn)品在一個經(jīng)濟(jì)實體中的集中程度。決定因素有：1、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關(guān)政策。2、項目茶品的市場需求3、項目所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點4、資金、資源的供應(yīng)狀況及其他生產(chǎn)建設(shè)條件5、項目擬采用的生產(chǎn)技術(shù)及設(shè)備設(shè)施情況。4、 項目技術(shù)條件評估的元和及評估程序：答：評估原則：1、技術(shù)的先進(jìn)性2、技術(shù)的適用性3、技術(shù)的經(jīng)濟(jì)型4、技術(shù)的可靠性5、遵守國家有關(guān)的技術(shù)政策法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)。評估程序1、收集資料2、分析技術(shù)發(fā)展趨勢3、明確技術(shù)評估重點論述題：總體來說，投資建設(shè)項目是為了滿足以下需求：1、國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展長遠(yuǎn)規(guī)劃的需要。2經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要。3、地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。4、企業(yè)自身發(fā)展的需要。項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境主要是指國家的整體經(jīng)濟(jì)狀況、政府的制度政策等，分析一個擬建項目是否具有建設(shè)性，首先要從宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面進(jìn)行考察，主要有以下內(nèi)容：1、項目建設(shè)是否符合國民經(jīng)濟(jì)均衡發(fā)展的需要2、項目建設(shè)是否符合區(qū)域經(jīng)濟(jì)的需要3、項目建設(shè)是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策從微觀角度考察項目建設(shè)的必要性，主要是考察項目發(fā)起人是否具備相應(yīng)的資格，項目產(chǎn)品是否符合市場的要求，是否能將科研成果轉(zhuǎn)化為社會生產(chǎn)力，以及能否取得預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益等方面。1、項目發(fā)起人的背景條件（包括經(jīng)濟(jì)技術(shù)實力、管理水平、資信程度、籌資能力、人力資源等等）2、項目發(fā)展概況（包括已做過的實驗室制工作，有關(guān)項目場址的初選意見、現(xiàn)有的投資環(huán)境是否適合項目的進(jìn)一步發(fā)展，等等）3、項目產(chǎn)品是否符合市場的需求4、項目建設(shè)是否符合企業(yè)發(fā)展的要求5、項目建設(shè)是否能夠?qū)⒖蒲谐晒D(zhuǎn)化為社會生產(chǎn)力6、項目建設(shè)是否能夠取得較好的的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和環(huán)境效益！習(xí)題2一、 名詞解釋1、 項目總投資成本：是指投資項目從前期準(zhǔn)備工作開始到項目全部建成投產(chǎn)為止所發(fā)生的全部投資費用。2、 總成本資金率法：是指項目流動資金需要量與一定時期內(nèi)總成本的比率。3、 項目財務(wù)效益評估：是在國家現(xiàn)行財稅制度和有關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，堅定、分析項目可行性研究報告提出的投資、成本、收入、稅金和利潤等財務(wù)費用和效益，從項目出發(fā)測算項目建成投產(chǎn)后的獲利能力、清償能力和財務(wù)外匯效果等財務(wù)狀況，以平價和判斷項目財務(wù)上是否可行，它是項目評估的重要組成部分。4、 投資回收期：是以項目，u的凈收益抵償全部投資所需的時間。投資回收期是反映項目，投資回收能力的重要指標(biāo)。5、 影子價格：又稱為最優(yōu)計劃價格、機會成本和會計價格，是指當(dāng)社會經(jīng)濟(jì)處于某種最優(yōu)狀態(tài)時，能夠反映社會勞動的小號、資源稀缺成都和對最終產(chǎn)品需求情況的價格。二、 簡答題1、 項目基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)估算的概念及估算的內(nèi)容答：包括1、投資成本費用估算2、生產(chǎn)成本、費用估算3、銷售收入與稅金的估算4、利潤及其分配的估算2、 項目財務(wù)效益評估的意義與評估的程序答：程序是：1、分析估算項目財務(wù)數(shù)據(jù)2、建立財務(wù)基本報表3、計算財務(wù)效益指標(biāo)4、提出財務(wù)評估結(jié)論5、進(jìn)行不確定性分析3、 項目國民經(jīng)濟(jì)效益評估的概念及其評估內(nèi)容答：概念：又稱經(jīng)濟(jì)評價，是根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)和社會需要，采用費用與效益分析的方法，運用影子價格、影子匯率、影子工資和社會折現(xiàn)率等經(jīng)濟(jì)參數(shù)，計算分析項目需要國民經(jīng)濟(jì)為其付出的代價和它對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)，評估項目投資行為在宏觀經(jīng)濟(jì)上的合理性。習(xí)題3名詞解釋1、 項目部確定分析：為了估計不確定性因素的變化對投資項目經(jīng)濟(jì)效益影響的程度，運用一定的方法對影響投資效益的不確定性因素進(jìn)行計算分析，成為不確定性分析！2、 盈虧平衡分析：是指根據(jù)項目正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)量、成本、產(chǎn)品價格及稅金等數(shù)據(jù)，計算分析產(chǎn)量、成本和盈利三者之間的平衡關(guān)系，確定銷售總收入等于生產(chǎn)總成本即盈虧平衡點的一種方法。3、 項目的社會評估：是分析評價項目為實現(xiàn)國家和地方的各項社會發(fā)展目標(biāo)所做的貢獻(xiàn)與影響，以及項目與社會的相互適應(yīng)性。4、 方案必選：即項目方案比較與選擇，是尋求賀禮的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)決策的必要手段，也是投資項目評估工作的重要組成部分。5、 項目總評估：是項目評估全過程的最后一個階段，是對項目進(jìn)行評估的總結(jié)，從總體上判斷項目建設(shè)的必要性、技術(shù)的先進(jìn)性以及財務(wù)和經(jīng)濟(jì)的可行性，提出結(jié)論性意見與建議。 簡答題1、 項目結(jié)果產(chǎn)生不確定性的原因答：1、物價變動2、生產(chǎn)能力利用率的變化3、工藝技術(shù)方案更改4、建設(shè)工期與資金的變化5、項目經(jīng)濟(jì)壽命變動6、匯率的波動7、國內(nèi)外政策和規(guī)定的變化8、其他不可預(yù)測的意外事件2、 項目社會評估的內(nèi)容及評估程序答：內(nèi)容：（一）社會效益與影響評估1、社會環(huán)境影響評估2、自然與生態(tài)環(huán)境影響評估3、對自然資源的影響評估4、社會經(jīng)濟(jì)影響評估（二）項目于社會相互適應(yīng)性評估1、項目是否適應(yīng)國家和地區(qū)的發(fā)展重點2、項目的文化與技術(shù)的可接受性。3、項目存在社會風(fēng)險的程度4、受損群眾的補償問題。5、項目承擔(dān)機構(gòu)能力的適應(yīng)性。6、項目的持續(xù)性。評估程序：1、籌備與計劃2、確定項目的目標(biāo)與評估范圍3、選擇評估指標(biāo)4、調(diào)查預(yù)測、確定評價基準(zhǔn)5、制定備選方案6、進(jìn)行社會效益與影響分析評估7、必選最優(yōu)方案8、專家論證9、評價總結(jié)，編制項目社會評價報告3、 兩個互斥方案如何必選：答：護(hù)持反感的必選所采用的方法與單方案項目評估的方法與指標(biāo)是相同的，唯一不同的就是要采用差額法或者增量法來對項目進(jìn)行比選。（一）計算期相同的方案比選：如果護(hù)持反感的計算期相同，則方案的比選可以直接按照增量法進(jìn)行增量財務(wù)凈現(xiàn)值或增量內(nèi)部收益率的比選。（二）計算期不同的方案比選：計算其不同的方案比選不能直接采用增量凈現(xiàn)值法或增量內(nèi)部收益法，因為此時的比較式簡歷在不同的時間基礎(chǔ)上的，應(yīng)該使用年等值法來進(jìn)行比選。4、 項目后評估與前評估的差別：答：差別在于：1、評估主體不同2、評估的側(cè)重點不同3、評估的內(nèi)容不同4、評估的依據(jù)不同5、評估的階段不同 總之，投資項目的后評估不是對項目前評估的簡單重復(fù)，而是依據(jù)國家政策和制度規(guī)定，對投資項目的決策水平、管理水平和實施結(jié)果進(jìn)行的嚴(yán)格檢驗和評估。它是在于錢評估比較分析的基礎(chǔ)上，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，發(fā)現(xiàn)存在的問題并提出對策措施，促使項目更快更好的發(fā)揮效益和健康的發(fā)展。論述題：1、如何進(jìn)行項目總評估 答： 項目總評估的范圍廣泛，內(nèi)容錯綜復(fù)雜，它是一個多層次、前方為技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證的過程，涉及眾多的科學(xué)，需要各方面的專家通力合作。項目總評估一般應(yīng)該遵循如下的程序：1、檢查整理資料2、確定分項內(nèi)容3、對比分析4、歸納判斷5、結(jié)論與建設(shè)6、編寫評估報告2、制定項目資金籌措方案時應(yīng)注意哪些問題？ 答： 資金籌措應(yīng)注意以下問題：1、 嚴(yán)格按照投資的支出計劃確定籌資方案，既要防止留缺口，又要避免高估冒算。2、 根據(jù)資金來源渠道的供應(yīng)條件（如使用期限、使用范圍、可靠程度）和供應(yīng)成本（即籌資成本），實現(xiàn)籌資方案的最優(yōu)組合，以達(dá)到降低籌資風(fēng)險和籌資成本的目的。3、 涉及利用國外資金時，應(yīng)考慮不同幣種可能發(fā)生的匯率風(fēng)險。習(xí)題4一、 名詞解釋1、 投資項目：是指在規(guī)定的期限內(nèi)，為完成某項開發(fā)目標(biāo)而規(guī)劃的投資、政策、機構(gòu)以及其他方面的綜合體?；蛘哒f，項目是指花費一定資金以取得預(yù)期收益的一系列活動，具有獨特的時間和獨特的空間，是一個便于計劃、籌資和實施的單位。2、 項目評估; 是指在規(guī)定的期限內(nèi)，為完成某項開發(fā)目標(biāo)而規(guī)劃的投資、政策、機構(gòu)以及其他方面的綜合體?；蛘哒f，項目是指花費一定資金以取得預(yù)期收益的一系列活動，具有獨特的時間和獨特的空間，是一個便于計劃、籌資和實施的單位。3、 項目建設(shè)條件評估：是對擬建項目在建設(shè)過程中和建成投產(chǎn)后的生產(chǎn)運行過程中所必需的條件進(jìn)行評估，包括項目的資源條件評估，技術(shù)條件評估以及項目的機構(gòu)條件評估等幾個方面。通過項目建設(shè)條件評估，能夠保證項目的設(shè)立有較可靠的物質(zhì)基礎(chǔ)。4、 內(nèi)部經(jīng)濟(jì)性中的規(guī)模：簡答題1、項目評估與可行性研究是項目前期咨詢的兩項重要內(nèi)容，兩者既存在著較為密切的聯(lián)系，也存在著明顯的區(qū)別。聯(lián)系兩者都處于項目管理周期的同一時期，都是在投資決策時期對項目進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)的論證和評價；目的一致，都是為了提高決策的科學(xué)化、民主化和規(guī)范化水平，減少投資風(fēng)險，避免決策失誤，提高投資的效益；基本原理、方法和內(nèi)容相同，都是通過采用國家統(tǒng)一的評價方法和經(jīng)濟(jì)參數(shù)對項目進(jìn)行全面的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證分析，通過統(tǒng)一的評價指標(biāo)體系評價項目是否可行，評價的內(nèi)容是一致的。區(qū)別：服務(wù)的主體不同。項目評估是貸款銀行或金融機構(gòu)為了篩選貸款對象而開展的工作，可行性研究則是項目業(yè)主或發(fā)起人為了確定投資方案而進(jìn)行的工作；研究的側(cè)重點不同。項目評估側(cè)重于項目的經(jīng)濟(jì)效益和償債能力分析；可行性研究側(cè)重于項目的建設(shè)必要性和生產(chǎn)建設(shè)條件分析；所起的作用不同。項目評估是金融機構(gòu)的貸款決策依據(jù)，可行性研究是項目發(fā)起人或業(yè)主的投資決策依據(jù)；工作的時間不同。可行性研究在前，項目評估在后，可行性研究報告是項目評估的對象和