財(cái)務(wù)報(bào)表分析實(shí)例.xls

東東方方明明珠珠 報(bào)報(bào)表表類類型型 合合并并報(bào)報(bào)表表200320042005 資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表 流動(dòng)資產(chǎn) 貨幣資金 元 218 097 254 80318 686 794 32401 350 955 82 結(jié)算備付金 元 拆出資金 元 交易性金融資產(chǎn) 元 應(yīng)收票據(jù) 元 應(yīng)收賬款 元 17 351 789 2826 089 114 5018 785 860 34 預(yù)付款項(xiàng) 元 8 235 649 463 717 952 4614 022 279 82 應(yīng)收保費(fèi) 元 應(yīng)收分保賬款 元 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 元 應(yīng)收利息 元 4 827 275 004 805 835 845 187 076 30 其他應(yīng)收款 元 45 060 735 7736 901 195 0622 580 194 46 應(yīng)收股利 元 買入返售金融資產(chǎn) 元 存貨 元 40 582 763 3995 149 151 25312 414 325 74 其中 消耗性生物資產(chǎn) 元 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 元 待攤費(fèi)用 元 685 382 7812 000 005 250 00 其他流動(dòng)資產(chǎn) 元 流動(dòng)資產(chǎn)差額 特殊報(bào)表科目 元 流動(dòng)資產(chǎn)差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 001 779 638 10 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 元 334 840 850 48485 362 043 43776 125 580 58 非流動(dòng)資產(chǎn) 發(fā)放貸款及墊款 元 可供出售金融資產(chǎn) 元 持有至到期投資 元 長期應(yīng)收款 元 長期股權(quán)投資 元 1 262 906 315 521 098 336 824 401 185 832 884 98 投資性房地產(chǎn) 元 固定資產(chǎn) 元 1 342 174 389 482 511 211 451 962 463 142 032 44 在建工程 元 33 624 548 9617 089 488 8221 490 604 39 工程物資 元 1 329 909 002 813 631 493 205 251 08 固定資產(chǎn)清理 元 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 元 油氣資產(chǎn) 元 無形資產(chǎn) 元 1 157 856 263 261 127 680 465 661 093 879 576 35 開發(fā)支出 元 商譽(yù) 元 長期待攤費(fèi)用 元 7 555 096 152 083 520 011 056 553 71 遞延所得稅資產(chǎn) 元 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 元 非流動(dòng)資產(chǎn)差額 特殊報(bào)表科目 元 非流動(dòng)資產(chǎn)差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 350 374 000 00351 374 000 00351 374 000 00 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 元 4 155 820 522 375 110 589 382 345 119 980 902 95 資產(chǎn)差額 特殊報(bào)表科目 元 資產(chǎn)差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 資產(chǎn)總計(jì) 元 4 490 661 372 855 595 951 425 775 896 106 483 53 流動(dòng)負(fù)債 短期借款 元 995 223 000 001 214 000 000 001 127 000 000 00 向中央銀行借款 元 吸收存款及同業(yè)存放 元 拆入資金 元 交易性金融負(fù)債 元 應(yīng)付票據(jù) 元 應(yīng)付賬款 元 131 668 623 74252 481 894 41229 105 987 73 預(yù)收款項(xiàng) 元 75 319 961 77118 429 552 99156 290 474 07 賣出回購金融資產(chǎn)款 元 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 元 應(yīng)付職工薪酬 元 3 569 683 137 666 454 456 751 412 31 應(yīng)交稅費(fèi) 元 4 345 363 6017 866 682 4129 898 715 17 應(yīng)付利息 元 應(yīng)付股利 元 9 191 120 2410 830 395 2110 160 351 03 其他應(yīng)付款 元 33 201 219 82166 427 982 77196 382 293 35 應(yīng)付分保賬款 元 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 元 代理買賣證券款 元 代理承銷證券款 元 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 元 30 000 000 00 預(yù)提費(fèi)用 元 5 042 249 00 遞延收益 流動(dòng)負(fù)債 元 應(yīng)付短期債券 元 其他流動(dòng)負(fù)債 元 流動(dòng)負(fù)債差額 特殊報(bào)表科目 元 流動(dòng)負(fù)債差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 元 1 257 561 221 301 787 702 962 241 785 589 233 66 非流動(dòng)負(fù)債 長期借款 元 45 737 472 00 應(yīng)付債券 元 長期應(yīng)付款 元 專項(xiàng)應(yīng)付款 元 預(yù)計(jì)負(fù)債 元 遞延所得稅負(fù)債 元 遞延收益 非流動(dòng)負(fù)債 元 其他非流動(dòng)負(fù)債 元 非流動(dòng)負(fù)債差額 特殊報(bào)表科目 元 非流動(dòng)負(fù)債差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 0 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 元 45 737 472 00 負(fù)債差額 特殊報(bào)表科目 元 負(fù)債差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 負(fù)債合計(jì) 元 1 303 298 693 301 787 702 962 241 785 589 233 66 所有者權(quán)益 或股東權(quán)益 實(shí)收資本 或股本 元 963 240 198 00963 240 198 00963 240 198 00 資本公積金 元 1 500 036 449 921 500 060 932 011 517 435 622 96 減 庫存股 元 盈余公積金 元 456 452 949 36582 751 283 94714 316 395 19 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 元 未分配利潤 元 213 375 086 65198 255 623 44278 114 822 71 外幣報(bào)表折算差額 元 未確認(rèn)的投資損失 元 少數(shù)股東權(quán)益 元 54 257 995 62563 940 426 14637 410 211 01 股東權(quán)益差額 特殊報(bào)表科目 元 股權(quán)權(quán)益差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 元 3 133 104 683 933 244 308 037 393 473 107 038 86 所有者權(quán)益合計(jì) 元 3 187 362 679 553 808 248 463 534 110 517 249 87 負(fù)債及股東權(quán)益差額 特殊報(bào)表項(xiàng)目 元 負(fù)債及股東權(quán)益差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 元 4 490 661 372 855 595 951 425 775 896 106 483 53 數(shù)據(jù)來源WIND調(diào)整計(jì)算值 WIND調(diào)整計(jì)算值WIND調(diào)整計(jì)算值 利利潤潤表表 一 營業(yè)總收入 元 780 790 360 971 089 563 961 651 378 302 157 90 營業(yè)收入 元 780 790 360 971 089 563 961 651 378 302 157 90 利息收入 元 已賺保費(fèi) 元 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 元 二 營業(yè)總成本 元 532 968 586 51784 167 896 851 020 492 129 63 營業(yè)成本 元 365 755 533 77546 259 872 59755 710 536 59 利息支出 元 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 元 退保金 元 賠付支出凈額 元 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額 元 保單紅利支出 元 分保費(fèi)用 元 營業(yè)稅金及附加 元 24 172 999 7636 375 821 2342 102 616 65 銷售費(fèi)用 元 10 292 948 2817 452 980 3522 781 757 69 管理費(fèi)用 元 95 270 309 33138 091 749 97146 534 269 96 財(cái)務(wù)費(fèi)用 元 37 476 795 3745 987 472 7153 362 948 74 資產(chǎn)減值損失 元 三 其他經(jīng)營收益 元 公允價(jià)值變動(dòng)凈收益 元 投資凈收益 元 41 920 666 6936 338 422 80101 245 678 16 其中 對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 元 匯兌凈收益 元 加 營業(yè)利潤差額 特殊報(bào)表科目 元 營業(yè)利潤差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 20 479 803 8812 386 430 033 055 972 93 四 營業(yè)利潤 元 310 222 245 03354 120 917 63462 111 679 36 加 營業(yè)外收入 元 1 068 753 6455 276 108 69409 268 51 減 營業(yè)外支出 元 3 477 833 618 011 453 724 333 112 49 其中 非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失 元 加 利潤總額差額 特殊報(bào)表科目 元 利潤總額差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 5 685 502 627 407 153 28 五 利潤總額 元 313 498 667 68408 792 725 88458 187 835 38 減 所得稅 元 46 335 872 0461 191 508 1259 706 799 37 加 未確認(rèn)的投資損失 元 加 凈利潤差額 特殊報(bào)表科目 元 凈利潤差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 00 六 凈利潤 元 267 162 795 64347 601 217 76398 481 036 01 減 少數(shù)股東損益 元 7 610 117 3430 601 964 6142 567 141 63 歸屬于母公司所有者的凈利潤 元 259 552 678 30316 999 253 15355 913 894 38 七 每股收益 一 基本每股收益 元 0 2710 3290 369 二 稀釋每股收益 元 0 2710 3290 369 數(shù)據(jù)來源WIND調(diào)整計(jì)算值 WIND調(diào)整計(jì)算值WIND調(diào)整計(jì)算值 現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表 一 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品 提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 元 948 126 091 401 142 045 613 491 445 337 018 40 收到的稅費(fèi)返還 元 13 445 998 0729 780 246 3712 026 417 84 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 元 131 928 402 21178 928 119 1140 952 354 82 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入差額 特殊報(bào)表科目 元 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 元 1 093 500 491 681 350 753 978 971 498 315 791 06 購買商品 接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 元 332 935 745 76408 212 203 55723 722 607 65 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 元 81 441 800 63126 886 089 32124 867 178 68 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 元 82 610 314 05118 178 750 46114 348 926 81 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 元 130 791 974 80223 855 523 09127 686 569 28 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出差額 特殊報(bào)表科目 元 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 元 627 779 835 24877 132 566 421 090 625 282 42 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 元 465 720 656 44473 621 412 55407 690 508 64 二 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資收到的現(xiàn)金 元 230 831 504 6711 753 139 601 500 000 00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 元 90 842 145 8238 989 775 3544 098 722 52 處置固定資產(chǎn)等收回的現(xiàn)金凈額 元 4 521 393 3259 022 007 01154 496 00 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 元 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 元 56 024 773 4720 000 000 00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入差額 特殊報(bào)表科目 元 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 元 326 195 043 81165 789 695 4365 753 218 52 購建固定資產(chǎn)等支付的現(xiàn)金 元 224 500 475 39445 498 017 51170 207 017 32 投資支付的現(xiàn)金 元 720 035 825 8317 638 408 2419 144 860 00 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 元 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 元 101 490 537 00182 530 785 321 412 39 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出差額 特殊報(bào)表科目 元 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 元 1 046 026 838 22463 318 956 53194 673 289 71 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 元 719 831 794 41 297 529 261 10 128 920 071 19 三 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資收到的現(xiàn)金 元 10 001 283 4061 500 000 00 其中 子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 元 取得借款收到的現(xiàn)金 元 1 709 040 000 001 427 000 000 001 372 000 000 00 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 元 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 元 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入差額 特殊報(bào)表科目 元 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 元 1 709 040 000 001 437 001 283 401 433 500 000 00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 元 1 463 817 000 001 253 960 472 001 429 000 000 00 分配股利 利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 元 119 010 042 47258 542 198 25199 127 398 68 其中 子公司支付給少數(shù)股東的股利 利潤 元 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 元 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出差額 特殊報(bào)表科目 元 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 元 1 582 827 042 471 512 502 670 251 628 127 398 68 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 元 126 212 957 53 75 501 386 85 194 627 398 68 四 匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 元 168 077 12 1 225 08 1 478 877 27 直接法 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額差額 特殊報(bào)表科目 元 直接法 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 五 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 元 128 066 257 56100 589 539 5282 664 161 50 期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 元 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 元 補(bǔ)充資料 凈利潤 元 267 162 795 64347 601 217 76398 481 036 01 加 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 元 3 293 760 3213 915 834 59 10 329 355 80 固定資產(chǎn)折舊 油氣資產(chǎn)折耗 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 元 70 270 379 84118 523 115 54128 953 194 11 無形資產(chǎn)攤銷 元 28 695 241 1533 844 669 9833 234 922 81 長期待攤費(fèi)用攤銷 元 3 915 296 405 471 576 141 234 053 38 待攤費(fèi)用減少 元 104 385 58673 382 786 750 00 預(yù)提費(fèi)用增加 元 3 994 884 90 5 042 249 00 處置固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失 元 2 523 539 75 52 974 575 72444 992 32 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 元 868 272 903 770 324 09 公允價(jià)值變動(dòng)損失 元 財(cái)務(wù)費(fèi)用 元 38 736 348 5446 130 406 6249 084 949 85 投資損失 元 41 920 666 69 38 375 814 63 101 245 678 16 遞延所得稅資產(chǎn)減少 元 遞延所得稅負(fù)債增加 元 存貨的減少 元 29 801 285 65 54 566 387 86 217 218 166 87 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少 元 36 688 435 63 10 043 305 621 277 982 84 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加 元 82 266 312 1967 595 269 07119 995 504 06 未確認(rèn)的投資損失 元 其他 元 間接法 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額差額 特殊報(bào)表科目 元 間接法 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 元 465 720 656 44473 621 412 55407 690 508 64 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 元 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 元 融資租入固定資產(chǎn) 元 現(xiàn)金的期末余額 元 218 097 254 80318 686 794 32401 350 955 82 減 現(xiàn)金的期初余額 元 346 163 512 36218 097 254 80318 686 794 32 加 現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 元 減 現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 元 加 間接法 現(xiàn)金凈增加額差額 特殊報(bào)表科目 元 間接法 現(xiàn)金凈增加額差額 合計(jì)平衡項(xiàng)目 元 000 間接法 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 元 128 066 257 56100 589 539 5282 664 161 50 數(shù)據(jù)來源WIND調(diào)整計(jì)算值 WIND調(diào)整計(jì)算值WIND調(diào)整計(jì)算值 other 員工人數(shù)1 656 001 664 001 506 00 普通股股份總數(shù)963 240 198 00963 240 198 00963 240 198 00 息稅前利潤EBIT Wind計(jì)算 350 583 609 07453 138 053 15503 147 368 98 息稅折舊攤銷前利潤EBITDA Wind計(jì)算 453 464 526 46610 977 414 81666 569 539 28 200620072008 603 508 985 18 2 403 362 411 702 389 403 296 27 11 199 450 004 354 710 00 54 023 470 3714 950 102 199 784 754 25 24 660 619 6432 617 187 1353 827 326 39 3 314 850 00 173 553 101 6182 548 223 8927 586 306 37 18 991 670 32172 358 20 260 415 820 70202 974 580 731 270 488 063 98 1 138 468 517 82 2 747 824 313 843 755 444 457 26 458 520 771 66 1 300 485 698 12932 234 089 06 808 249 087 16610 231 007 561 032 881 611 62 1 050 786 290 56 1 061 702 539 65985 500 505 89 1 568 127 508 66 1 496 064 925 381 469 725 697 62 89 918 101 06290 093 035 98958 341 370 69 7 118 101 904 813 118 235 779 721 23 1 089 646 802 65 1 055 250 695 651 020 925 685 67 10 359 383 895 601 479 164 099 053 89 57 152 627 5271 793 571 3077 663 509 54 1 600 000 001 600 000 001 600 000 00 5 141 478 675 06 5 897 636 071 036 488 751 245 21 6 279 947 192 88 8 645 460 384 87 10 244 195 702 47 東東方方明明珠珠 100 000 000 00 276 514 798 56190 322 516 38211 411 984 26 184 061 169 91225 883 817 93429 252 706 70 30 432 071 7331 603 567 7217 576 554 90 52 410 459 3387 871 754 1128 094 134 28 41 916 500 00 11 852 685 8610 519 976 5710 488 835 65 112 497 800 73101 320 764 2760 892 779 39 1 354 604 00 1 200 000 000 00 1 200 000 000 002 000 000 000 00 1 867 768 986 12 1 947 522 396 982 800 988 099 18 49 600 171 86167 791 111 39116 720 331 32 49 600 171 86167 791 111 39116 720 331 32 1 917 369 157 98 2 115 313 508 372 917 708 430 50 1 926 480 396 00 1 991 459 296 003 186 334 874 00 514 239 216 58 1 983 133 734 591 696 753 175 64 428 040 446 66486 773 320 54524 804 086 81 812 001 264 72 1 389 292 551 95622 145 016 15 681 816 710 94679 487 973 421 296 450 119 37 3 680 761 323 96 5 850 658 903 086 030 037 152 60 4 362 578 034 90 6 530 146 876 507 326 487 271 97 6 279 947 192 88 8 645 460 384 87 10 244 195 702 47 上市公司公布值上市公司公布值 上市公司公布值 1 537 375 929 28 1 711 291 459 391 825 046 114 25 1 537 375 929 28 1 711 291 459 391 825 046 114 25 1 085 040 689 17 1 328 132 277 811 418 689 420 22 827 352 273 40 1 062 324 346 581 128 165 912 81 53 309 190 8444 875 255 4646 965 016 48 52 388 916 4025 804 949 8618 571 455 14 111 358 451 98158 958 248 05157 056 386 59 39 778 555 6936 771 275 1469 031 832 13 853 300 86 601 797 28 1 101 182 93 3 865 800 00 6 770 835 00 80 358 075 26403 122 172 06183 979 782 55 532 693 315 37790 147 153 64583 565 641 58 18 226 601 589 148 420 3110 712 073 60 2 057 696 901 837 921 391 459 922 29 548 862 220 05797 457 652 56592 817 792 89 86 064 648 13127 689 874 32102 838 864 66 462 797 571 92669 767 778 24489 978 928 23 39 146 760 4232 776 769 4343 840 849 36 423 650 811 50636 991 008 81446 138 078 87 0 220 3310 14 0 220 3310 14 上市公司公布值上市公司公布值 上市公司公布值 1 583 296 501 14 1 842 169 185 972 116 629 806 19 12 036 937 3916 969 260 9918 608 302 22 47 997 769 5964 976 882 94138 681 223 38 1 643 331 208 12 1 924 115 329 902 273 919 331 79 572 658 733 48957 252 283 671 101 637 559 14 114 060 118 07152 085 621 75187 262 137 09 136 530 841 55168 348 541 20229 127 432 79 248 453 672 2997 270 717 26154 098 560 25 1 071 703 365 39 1 374 957 163 881 672 125 689 27 571 627 842 73549 158 166 02601 793 642 52 274 345 675 70146 861 642 9844 429 294 61 36 481 713 07396 507 573 59172 397 874 92 15 299 748 50138 900 00647 830 30 1 215 530 43 327 342 667 70543 508 116 57217 474 999 83 331 165 181 81299 920 984 321 624 784 882 69 124 608 000 0046 222 760 66415 853 070 00 455 773 181 81346 143 744 982 040 637 952 69 128 430 514 11197 364 371 59 1 823 162 952 86 19 911 500 00 1 051 049 953 00606 000 000 00 1 384 000 000 00 2 362 480 000 001 725 000 000 00 2 000 000 000 00 1 403 911 500 00 3 413 529 953 004 331 000 000 00 1 341 000 000 00 2 310 000 000 003 025 000 000 00 303 639 631 0044 896 566 4198 168 290 68 37 359 726 9133 085 102 41 5 074 096 41 1 644 639 631 00 2 359 970 662 823 123 168 290 68 240 728 131 00 1 053 559 290 181 207 831 709 32 922 929 11 228 401 27 421 514 41 201 546 268 51 1 799 853 426 52 13 959 115 43 401 962 716 67603 508 985 182 403 362 411 70 603 508 985 18 2 403 362 411 702 389 403 296 27 462 797 571 92669 767 778 24489 978 928 23 853 300 86 601 797 28 1 101 182 93 138 164 717 86150 336 516 16140 395 255 14 34 432 773 7034 396 107 0034 397 368 98 386 235 193 911 663 312 181 617 27 632 187 221 547 041 46931 807 96 945 119 04155 866 19 3 865 800 006 770 835 00 40 571 130 8438 447 310 4782 545 086 12 80 358 075 26 403 122 172 06 183 979 782 55 14 640 943 78 3 516 364 501 546 447 95 118 190 939 53695 844 00 695 844 00 52 312 795 5915 194 616 78 147 946 927 23 2 486 753 549 926 987 595 3241 866 661 94 2 669 413 459 9038 823 960 93134 903 370 66 0 02 571 627 842 73549 158 166 02601 793 642 52 603 508 985 18 2 403 362 411 702 389 403 296 27 401 962 716 67603 508 985 182 403 362 411 70 201 546 268 51 1 799 853 426 52 13 959 115 43 上市公司公布值上市公司公布值 上市公司公布值 1 808 001 562 001 589 00 1 026 480 396 00 1 991 459 296 003 186 334 874 00 585 349 778 44834 228 927 70661 849 625 02 758 333 505 19 1 022 873 214 17838 823 866 41 東東方方明明珠珠 計(jì)計(jì)算算公公式式20042005 短短期期償償債債能能力力分分析析指指標(biāo)標(biāo) 1 流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債0 270 43 2 速動(dòng)比率 流動(dòng)資產(chǎn) 存貨 流動(dòng)負(fù)債0 220 26 3 保守速動(dòng)比率 貨幣資金 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收賬款凈額 流動(dòng)負(fù)債0 190 24 4 現(xiàn)金比率 貨幣資金 交易性金融資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債0 180 22 5 現(xiàn)金即付比率現(xiàn)金類資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)責(zé) 預(yù)收賬款 0 190 25 6 貨幣資金比率貨幣資金 流動(dòng)負(fù)債0 180 22 資資本本結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)分分析析指指標(biāo)標(biāo) 1 資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債率率 負(fù)債總額 資產(chǎn)總額 100 31 95 30 28 2 權(quán)益比率 所有者權(quán)益 總資產(chǎn) 100 68 05 69 72 3 權(quán)益乘數(shù)資產(chǎn)總額 所有者權(quán)益1 471 43 4 產(chǎn)權(quán)比率 負(fù)債 所有者權(quán)益 100 46 94 43 44 5 財(cái)務(wù)杠桿指數(shù)凈資產(chǎn)報(bào)酬率 總資產(chǎn)報(bào)酬率1 131 26 6 輔助性指標(biāo) 固定資產(chǎn)與長期負(fù)債比率 固定資產(chǎn) 長期負(fù)債 100 DIV 0 DIV 0 固定資產(chǎn)與長期資金比率 固定資產(chǎn) 長期負(fù)債 股東權(quán)益 100 65 94 59 92 固定資產(chǎn)與權(quán)益比率 固定資產(chǎn) 所有者權(quán)益 100 65 94 59 92 長長期期償償債債能能力力分分析析指指標(biāo)標(biāo) 1 利息保障倍數(shù)息稅前利潤EBIT 利息費(fèi)用9 859 43 2 固定支出保障倍數(shù) 利潤總額 固定支出 固定支出NANA 3 長期負(fù)債與營運(yùn)資金比率長期負(fù)債 營運(yùn)資金0 000 00 4 有形凈值債務(wù)率 負(fù)債總額 所有者權(quán)益 無形資產(chǎn)凈值 66 69 59 19 5 負(fù)債 EBITDA比率負(fù)債 EBITDA2 932 68 6 全部資本化比率付息總債務(wù) 付息總債務(wù) 所有者權(quán)益 0 240 22 200620072008 0 611 411 34 0 471 310 89 0 351 250 86 0 321 240 85 0 361 401 01 0 321 230 85 30 53 24 47 28 48 69 47 75 53 71 52 1 441 321 40 43 95 32 39 39 82 1 211 151 13 3161 54 891 62 1259 19 35 54 22 34 19 75 35 94 22 91 20 06 14 7222 699 59 NANANA 0 070 210 12 58 58 38 64 46 27 2 532 073 48 0 000 020 00 東東方方明明珠珠 計(jì)計(jì)算算公公式式20042005 資資產(chǎn)產(chǎn)運(yùn)運(yùn)用用效效率率分分析析指指標(biāo)標(biāo) 1 總總資資產(chǎn)產(chǎn)周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率率 次次數(shù)數(shù) 銷售收入 總資產(chǎn)平均值0 220 24 2 流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率率銷售收入 流動(dòng)資產(chǎn)平均值2 662 19 3 固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率率銷售收入 固定資產(chǎn)平均值0 570 55 4 應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率率銷售收入 應(yīng)收賬款平均值50 1661 43 5 存貨周轉(zhuǎn)率銷售成本 存貨余額平均值8 053 71 6 輔助性指標(biāo) 營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率銷售收入 營運(yùn)資金平均值3 351 23 現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率銷售收入 現(xiàn)金平均余額4 063 83 原材料周轉(zhuǎn)率耗用原材料成本 原材料存貨平均余額NANA 在產(chǎn)品周轉(zhuǎn)率制造成本 在產(chǎn)品存貨平均余額NANA 產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率銷售成本 產(chǎn)成品存貨平均余額NANA 資資金金運(yùn)運(yùn)用用效效率率分分析析指指標(biāo)標(biāo) 1 總負(fù)債周轉(zhuǎn)率銷售收入 平均負(fù)債總額0 700 77 2 所有者權(quán)益周轉(zhuǎn)率銷售收入 平均所有者權(quán)益總額0 310 35 3 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率銷售成本 平均應(yīng)付賬款余額2 843 14 營營業(yè)業(yè)周周期期和和現(xiàn)現(xiàn)金金營營業(yè)業(yè)周周期期 1 營業(yè)周期存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)52103 2 現(xiàn)金營業(yè)周期存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 75 12 200620072008 0 250 230 19 1 610 880 56 0 761 121 23 42 2349 62147 57 2 894 591 53 1 241 441 33 3 061 140 76 NANANA NANANA NANANA 0 830 850 73 0 360 310 26 3 274 555 62 13386238 237173 東東方方明明珠珠 東東方方明明珠珠 計(jì)計(jì)算算公公式式2004 銷銷售售獲獲利利能能力力能能力力分分析析指指標(biāo)標(biāo) 1 銷銷售售凈凈利利率率 凈利潤 銷售收入 100 31 90 2 銷售毛利率 銷售毛利 銷售收入 100 49 86 3 主營業(yè)務(wù)利潤率 主營業(yè)務(wù)利潤 銷售收入 100 46 53 4 營業(yè)利潤率 營業(yè)利潤 銷售收入 100 32 50 5 銷售利潤率 利潤總額 銷售收入 100 37 52 6 輔助性指標(biāo) 銷售成本率 銷售成本 銷售收入 100 50 14 銷銷售售費(fèi)費(fèi)用用率率 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 銷售收入 100 18 50 成成本本費(fèi)費(fèi)用用獲獲利利能能力力能能力力分分析析指指標(biāo)標(biāo) 1 成本費(fèi)用利潤率 利潤總額 成本費(fèi)用總額 100 54 67 2 主營業(yè)務(wù)成本毛利率 毛利 主營業(yè)務(wù)成本 100 99 46 3 主營業(yè)務(wù)成本利潤率 主營業(yè)務(wù)利潤 主營業(yè)務(wù)成本 100 92 80 4 稅前成本利潤率 利潤總額 稅前成本 100 51 60 5 稅后成本利潤率 凈利潤 稅后成本 100 28 94 2005200620072008 28 91 30 10 39 14 26 85 45 17 46 18 37 92 38 18 42 12 42 72 35 30 35 61 33 53 34 65 46 17 31 98 33 24 35 70 46 60 32 48 54 83 53 82 62 08 61 82 16 16 13 24 12 95 13 41 46 83 53 24 62 11 43 18 82 38 85 82 61 09 61 77 76 81 79 38 56 87 57 61 44 71 50 53 59 93 41 71 26 87 28 30 31 47 24 33 東東方方明明珠珠 東東方方明明珠珠 計(jì)計(jì)算算公公式式2004 現(xiàn)現(xiàn)金金償償債債能能力力分分析析 1 現(xiàn)金債務(wù)總額比率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 負(fù)債總額 100 26 49 2 現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 流動(dòng)負(fù)債 100 26 49 3 現(xiàn)金到期負(fù)債比率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 本期到期債務(wù) 100 26 49 4 現(xiàn)金利息保障倍數(shù) 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 收到利息 支付利息NA 5 現(xiàn)金即付比率 期末現(xiàn)金 現(xiàn)金等價(jià)物 流動(dòng)負(fù)債 預(yù)收款項(xiàng) 預(yù)提費(fèi)用 6個(gè)月以上短期借款 100 0 00 6 總 負(fù)債償還期 負(fù)債總額 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 3651377 71 經(jīng)經(jīng)營營獲獲現(xiàn)現(xiàn)能能力力分分析析 一一 盈盈利利獲獲現(xiàn)現(xiàn)能能力力指指標(biāo)標(biāo) 1 銷銷售售現(xiàn)現(xiàn)金金比比率率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 銷售收入 100 43 47 2 現(xiàn)金凈利潤率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 凈利潤 100 136 25 3 現(xiàn)金營業(yè)利潤率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 營業(yè)利潤 100 133 75 4 現(xiàn)金利潤總額比率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 利潤總額 100 115 86 5 銷售質(zhì)量比率 來自銷售的現(xiàn)金收入 銷售收入 100 104 82 6 投資收益收現(xiàn)比率 來自投資收益的現(xiàn)金流入量 投資收益 100 107 30 二二 投投資資獲獲現(xiàn)現(xiàn)能能力力指指標(biāo)標(biāo) 1 總資產(chǎn)凈現(xiàn)率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 平均總資產(chǎn) 100 9 39 2 凈資產(chǎn)凈現(xiàn)率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 平均凈資產(chǎn) 100 13 54 三三 現(xiàn)現(xiàn)金金獲獲現(xiàn)現(xiàn)能能力力指指標(biāo)標(biāo) 1 經(jīng)營支出收現(xiàn)率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金支出 100 54 00 2 現(xiàn)金凈收益比率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 經(jīng)營活動(dòng)凈收益 100 58 57 現(xiàn)現(xiàn)金金獲獲現(xiàn)現(xiàn)能能力力分分析析 1 經(jīng)營現(xiàn)金流量凈利率 凈利潤 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 100 73 39 2 經(jīng)營現(xiàn)金流出凈利率 凈利潤 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出總額 100 39 63 3 現(xiàn)金流量凈利率 凈利潤 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 100 345 56 財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)彈彈性性分分析析 1 現(xiàn)金滿足內(nèi)部需要率 近五年經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 近五年資本性支出 存貨增加 現(xiàn)金股利 100 NA 2 現(xiàn)金在投資比率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 資本性支出 100 31 31 3 現(xiàn)金流量充足率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 長期負(fù)債償還額 資本支出 股利支付 100 NA 4 固定資產(chǎn)再投資率 購置固定資產(chǎn)支出總額 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 100 149 73 5 投資活動(dòng)融資比率 投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 籌資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 100 74 73 6 現(xiàn)金流量滿足投資比率 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 100 159 18 2005200620072008 22 83 29 81 25 96 20 63 22 83 30 60 28 20 21 49 22 83 30 60 28 20 21 49 NANANANA 0 00 37 93 145 03 92 27 1598 611224 291405 951769 65 29 58 37 18 32 09 32 97 102 31 123 52 81 99 122 82 88 22 107 31 69 50 103 12 88 98 104 15 68 86 101 51 104 86 102 99 107 65 115 98 43 56 45 40 98 36 93 70 7 10 9 39 7 36 6 37 10 30 13 49 10 08 8 69 37 38 53 34 39 94 35 99 44 68 53 91 47 13 56 96 97 74 80 96 121 96 81 42 36 54 43 18 48 71 29 30 482 05 229 62 37 21 3510 10 NANANANA 25 04 34 76 23 27 19 27 NANANANA 132 03 257 86 151 96 89 12 60 51 38 81 12 31 100 75 316 24 445 09 278 25 33 01 東東方方明明珠珠 東東方方明明珠珠 計(jì)計(jì)算算公公式式20042005 投投資資報(bào)報(bào)酬酬能能力力指指標(biāo)標(biāo) 1 總總資資產(chǎn)產(chǎn)報(bào)報(bào)酬酬率率 ROA 收益總額 平均資產(chǎn)總額 100 8 11 7 97 2 凈凈資資產(chǎn)產(chǎn)報(bào)報(bào)酬酬率率 ROE 凈利潤 平均凈資產(chǎn)總額 100 9 13 10 06 3 長期資本報(bào)酬率 利潤總額 長期負(fù)債利息 平均長期資本 100 NANA 4 資本金報(bào)酬率 凈利潤 平均實(shí)收資本總額 100 28 22 32 35 5 投投資資收收益益率率 投資收益 平均對(duì)外投資總額 100 3 08 8 86 200620072008 9 02 10 69 6 28 10 92 12 30 7 07 NANANA 26 88 53 46 18 96 6 55 25 28 9 46 東東方方明明珠珠 東東方方明明珠珠 計(jì)計(jì)算算公公式式20032004 每每股股指指標(biāo)標(biāo)分分析析 1 每股收益 EPS 凈收益 發(fā)行在外普通股股數(shù)0 329 2 每股凈資產(chǎn)年末股東權(quán)益 年末普通股股份總數(shù)3 95 3 每股股利普通股股利總額 年末發(fā)行在外的普通股股數(shù) 4 每股經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 優(yōu)先股股利 發(fā)行在外普通股總數(shù)0 49 5 每股未分配利潤未分配利潤 發(fā)行在外普通股總數(shù)0 21 市市價(jià)價(jià)指指標(biāo)標(biāo)分分析析 1 市盈率普通股每股市價(jià) 普通股每股收益NA 2 盈余報(bào)酬率普通股每股收益 普通股每股市價(jià)NA 3 本利比普通股每股市價(jià) 普通股每股股利NA 4 股利報(bào)酬率普通股每股股利 普通股每股市價(jià)NA 5 市凈率普通股每股市價(jià) 普通股每股凈資產(chǎn)NA 股股利利分分配配指指標(biāo)標(biāo)分分析析 1 股利支付率普通股每股股利 普通股每股收益NA 2 股利保障倍數(shù)可支付普通股股利的利潤 普通股股利NA 3 現(xiàn)金股利保障倍數(shù)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 普通股股利NA 4 留存盈余比率 凈利潤 全部股利 凈利潤 100 NA 2005200620072008 0 3690 220 3310 14 4 274 253 282 30 0 420 560 280 19 0 290 790 700 20 NANANANA NANANANA NANANANA NANANANA NANANANA NANANANA NANANANA NANANANA NANANANA 東東方方明明珠珠 東東方方明明珠珠 計(jì)計(jì)算算公公式式2004 資資本本 凈凈資資產(chǎn)產(chǎn) 增增長長分分析析 1 資資本本積積累累率率 本年凈資