創(chuàng)深交所董秘資格考題庫備選.docx

49期題庫1、下列不屬于上市公司關聯(lián)方的是（ B ）A、直接或間接控制上市公司的法人B、上市公司的控股子公司C、持有上市公司5%股份的自然人股東控制的企業(yè)D、在上市公司控股股東處擔任董事職務的自然人2、判斷上市公司與關聯(lián)自然人發(fā)生交易是否需披露的標準是交易金額是否超過（B ） A、10萬元 B、30萬元 C、50萬元 D、100萬元3、根據(jù)創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則，判斷上市公司與關聯(lián)法人發(fā)生交易是否需要披露的標準是（C）A、交易金額在300萬元以上B、交易金額占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上C、交易金額在100萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的1%以上（屬中小板上市公司關于披露的要求）股票上市規(guī)則匯編253頁4、在關聯(lián)董事回避表決的情況下，出席審議關聯(lián)交易事項的董事會會議的非關聯(lián)董事人數(shù)不足（ B ）人時，上市公司應當將該關聯(lián)交易提交股東大會審議。 A、1 B、3 C、5 D、75、上市公司目前無任何擔保，擬為關聯(lián)方提供擔保1000萬元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%，需履行的審批程序是（ C ）A、總經(jīng)理批準 B、董事會審議C、股東大會審議 D、股東大會審議并提供網(wǎng)絡投票方式6、當出現(xiàn)下列第（ D ）種情形時，交易所可以以交易所公告的形式，向市場說明有關情況：A、上市公司及相關信息披露義務人未在規(guī)定期限內(nèi)回復交易所問詢B、未按照上市規(guī)則的規(guī)定和交易所的要求進行公告C、交易所認為必要時D、以上均適用7、上市公司應當在股票上市后（A ）或原任董事會秘書離職后（ ）正式聘任董事會秘書。董事會秘書空缺期間，董事會應當指定一名董事或高級管理人員代行董事會秘書的職責。A、3個月內(nèi)，3個月內(nèi) B、6個月內(nèi)，3個月內(nèi)C、1個月內(nèi)，2個月內(nèi) D、2個月內(nèi)，2個月內(nèi)8、以下關于董事會秘書的任職資格的說法中錯誤的是（ C ）A、最近三年受到證券交易所公開譴責或三次以上通報批評的人士不得擔任董事會秘書B、自受到證監(jiān)會最近一次行政處罰未滿三年的人士不得擔任董事會秘書C、上市公司監(jiān)事可以兼任董事會秘書D、有公司法第一百四十六條規(guī)定情形之一的人士不得擔任董事會秘書股票上市規(guī)則匯編18頁9、關于獨立董事任職資格審核，下列說法正確的是（ B ）：A、上市公司召開董事會時，應當將獨立董事候選人資料報送交易所備案（變化之日起五個交易日）B、公司董事會對獨立董事候選人的有關情況有異議時，應當同時向本所報送董事會的書面意見C、交易所只需對獨立董事的任職資格進行審核（包括獨立性）D、對于交易所表示異議的獨立董事候選人，公司仍可將其提交股東大會（不得）10、上市公司董事會秘書不可以由下列人員擔任（ D ）： A、董事 B、副經(jīng)理 C、經(jīng)交易所同意的人員 D、本公司現(xiàn)任監(jiān)事11、董事會秘書離任時，應當接受責任審查，在公司（B ）的監(jiān)督下移交有關檔案文件、正在辦理或待辦的事項： A、董事會 B、監(jiān)事會 C、股東大會 D、職工代表大會12、上市公司董事會秘書空缺期間，董事會應當指定一名董事或高管人員代行董事會秘書職責。公司指定代行董事會秘書職責的人員之前，由（ B ）代行董事會秘書職責。 A、原任董事會秘書 B、董事長 C、董事 D、高管人員13、超募資金用于永久補充流動資金和歸還銀行貸款的金額，每十二個月內(nèi)累計不得超過超募資金總額的（ D ）： A、5% B、10% C、15% D、20%（30%）上市公司監(jiān)管法規(guī)匯編255頁14、上市公司對回購股份作出決議，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的（B ）以上通過： A、1/2 B、2/3 C、3/4 D、4/515、董事連續(xù)（ A ）次未親自出席董事會會議，應當作出書面說明并向交易所報告。 A、二 B、三 C、四 D、六16、除參加董事會會議外，獨立董事每年應保證不少于（ B ）的時間，對公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況、管理和內(nèi)部控制等制度的建設及執(zhí)行情況、董事會決議執(zhí)行情況等進行現(xiàn)場調(diào)查。 A、五天 B、十天 C、十五天 D、一個月17、控股股東、實際控制人通過證券交易系統(tǒng)買賣上市公司股份，每增加或減少比例達到公司股份總數(shù)的（A ）時，應當在該事實發(fā)生之日起兩個交易日內(nèi)就該事項作出公告： A、1% B、2% C、5% D、3%18、本所鼓勵上市公司通過（ D ）擴大信息的傳播范圍，以使更多投資者及時知悉了解公司已公開的重大信息：A、新聞發(fā)布會 B、投資者懇談會 C、網(wǎng)上說明會 D、以上均適用19、上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在買賣本公司股票及其衍生品種前，應當將其買賣計劃以書面方式通知（B ）。 A、獨立董事 B、董事會秘書 C、監(jiān)事會 D、董事會20、上市公司報送的臨時報告不符合規(guī)則要求的，公司應當先披露提示性公告，解釋未能按照要求披露的原因，并承諾在（ A ）交易日內(nèi)披露符合要求的公告。A、兩個 B、三個 C、四個 D、一個21、新任董事、監(jiān)事、高級管理人員應在董事會通過其任命后（C ）簽署董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書并報送本所。 A、七日內(nèi) B、十五日內(nèi) C、一個月內(nèi) D、四十五日內(nèi)22、最近兩年內(nèi)曾擔任過公司董事或高級管理人員的監(jiān)事人數(shù)不得超過公司監(jiān)事總數(shù)的（B ）： A、五分之一 B、三分之一 C、二分之一 D、四分之一23、董事、監(jiān)事和高級管理人員辭職后（C ）年內(nèi)，上市公司擬再次聘任其擔任本公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的，公司應當提前（ ）個交易日將聘任理由、上述人員離職后買賣公司股票等情況書面報告本所。 A、3，2 B、3，3 C、3，5 D、5，524、上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員違反證券法第四十七條規(guī)定，將其所持本公司股票在買入后（ D ）個月內(nèi)賣出，或者在賣出后（ ）個月內(nèi)又買入的，公司董事會應當收回其所得收益，并及時披露。 A、3，3 B、6，3 C、3，6 D、6，625、內(nèi)部審計部門應當在每個會計年度結(jié)束前（ ）向?qū)徲嬑瘑T會提交次一年度內(nèi)部審計工作規(guī)劃，并在每個會計年度結(jié)束后（ B ）向?qū)徲嬑瘑T會提交年度內(nèi)審計工作報告。A、2個月，3個月 B、2個月，2個月C、3個月，3個月 D、3個月，2個月26、某上市公司2007年度經(jīng)審計的總資產(chǎn)為10億元，凈資產(chǎn)為8億元，無對外擔保。2008年2月1日，公司擬新增對外擔保4000萬元，公司需履行的審議程序是（ B ）：A、不需提交董事會審議B、提交董事會審議，不需提交股東大會審議C、提交股東大會審議，不需提供網(wǎng)絡投票方式D、提交股東大會審議，并提供網(wǎng)絡投票方式27、上市公司應當在年度股東大會召開前（ C ）或臨時股東大會召開前（ ）以公告方式向股東發(fā)出股東大會通知。A、一個月，十五天 B、一個月，二十天C、二十天，十五天 C、二十天，十天28、在股東大會決議公告前，召集股東持股比例不得低于（C ）：A、1% B、5% C、10% D、15%29、單獨或者合計持有公司（ A ）以上股份的股東，可以在股東大會召開10日前提出臨時提案并書面提交召集人，召集人應當在收到提案2日內(nèi)發(fā)出股東大會補充通知，公告臨時提案內(nèi)容。 A、3% B、5% C、10% D、15%30、上市公司應當在（ B ），將股東大會決議公告文稿、股東大會決議和法律意見書報送本所，經(jīng)本所登記后披露股東大會決議公告。A、股東大會結(jié)束的次日 B、股東大會結(jié)束的當日C、股東大會結(jié)束后的2個交易日內(nèi) D、股東大會結(jié)束后的3個交易日內(nèi)31、業(yè)績快報披露的財務數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)差異超過（ C ）的，上市公司應在業(yè)績快報修正公告中向投資者致歉。 A、5% B、10% C、20% D、30%32、上市公司擬變更定期報告披露時間的，應提前（ D ）個交易日向本所提出書面申請。 A、2 B、3 C、4 D、533、經(jīng)交易所同意后，上市公司應當在配售的股份流通前（B ）交易日內(nèi)披露流通提示性公告。 A、兩個 B、三個 C、四個 D、五個34、已披露的重大事件涉及主要標的尚待交付或過戶的，應當及時披露有關交付或過戶事宜，超過約定交付或過戶期限（ A ）仍未完成交付或過戶的，應當及時披露未如期完成的原因、進展情況和預計完成時間，并在此后每隔（ ）公告一次進展情況，直至完成交付或過戶。A、三個月，三十天 B、兩個月，二十天C、一個月，十天 D、六個月，三十天35、創(chuàng)業(yè)板上市公司在定期報告披露前（D ）應盡量避免進行投資者關系活動，防止泄漏未公開重大信息。 A、3日內(nèi) B、5日內(nèi) C、10日內(nèi) D、30日內(nèi)36、上市公司募集資金應當存放于董事會決定的專項賬戶中集中管理。關于募集資金專戶數(shù)量的表述正確的是（A ）：A、原則上不得超過募集資金投資項目的個數(shù)B、原則上不得超過5個C、不得超過募集資金投資項目的個數(shù)D、不得超過5個37、A公司公開發(fā)行股票，募集資金2億元，其中6000萬元用于新建一條生產(chǎn)線。公司上市后，發(fā)現(xiàn)上述生產(chǎn)線的市場前景欠佳 ，遂決定取消該項目。根據(jù)創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引的規(guī)定，上述行為需經(jīng)（ B ）：A、公司董事會批準 B、公司股東大會批準C、中國證監(jiān)會批準 D、公司股東大會作出決議，報中國證監(jiān)會批準38、募集資金三方監(jiān)管協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，上市公司應當自協(xié)議終止之日起（ B ）內(nèi)與相關當事人簽訂新的協(xié)議，并及時報本所備案后公告。 A、20日 B、1個月 C、2個月 D、3個月39、超過募集資金（ A ）以上的閑置募集資金補充流動資金時，須經(jīng)股東大會審議批準。 A、10% B、20% C、30% D、50%40、關于上市規(guī)則中“公平”的表述，下列說法錯誤的是（B ）A、上市公司及相關信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露重大信息B、公司向公司股東、實際控制人報送文件和傳遞信息涉及未公開重大信息的，只需督促有關各方履行保密義務C、公平性原則要求確保所有投資者可以平等地獲取同一信息D、不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露重大信息41、上市公司提供的申請文件中有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，中國證監(jiān)會可作出終止審查決定，并在（ C ）內(nèi)不再受理該公司的公開發(fā)行證券申請。 A、12個月 B、24個月 C、36個月 D、48個月42、關于向不特定對象公開募集股份（即“增發(fā)”）的要求，表述不正確的是（B ）A、最近三個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六B、最近三個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之五C、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)D、發(fā)行價格應不低于公告招股意向書前二十個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價43、證券發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準的決定之日起（C ）后，可再次提出證券發(fā)行申請。A、二個月 B、三個月 C、六個月 D、一年44、本所決定撤銷退市風險警示的，公司應當按照本所要求在撤銷退市風險警示（D）作出公告。 A、前一日 B、前兩日內(nèi) C、前一個交易日 D、前兩個交易日45、通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的（A ）時，應當在該事實發(fā)生之日起（ ）內(nèi)編制權(quán)益變動報告書。 A、5%，3日 B、3%，2日 C、2%，5日 D、2%，2日46、股東大會通過有關派現(xiàn)、送股或資本公積轉(zhuǎn)增股本提案的，上市公司應當在股東大會結(jié)束后（C ）實施具體方案。 A、15日內(nèi) B、1個月內(nèi) C、2個月內(nèi) D、3個月內(nèi)47、中小企業(yè)板塊上市公司股票異常波動中的收盤價格漲跌幅偏離值指的是該股票漲跌幅減去（ D ）A、上證A股指數(shù)漲跌幅 B、深證A股指數(shù)漲跌幅C、滬深300成分指數(shù)漲跌幅 D、中小企業(yè)板指數(shù)漲跌幅48、非經(jīng)股東大會特別決議批準，任何一名激勵對象通過全部有效的股權(quán)激勵計劃獲授的本公司股票累計不得超過公司股本總額的（ A ） A、1% B、2% C、3% D、4%49、下列事項不屬于日常經(jīng)營關聯(lián)交易事項的是（C ）A、購買燃料、動力 B、提供或接受勞務C、租入或租出資產(chǎn) D、委托或受托銷售50、上市公司董事會2011年8月10日（周三）審議通過對外投資事項，根據(jù)股票上市規(guī)則的規(guī)定，公司應當（B ）對外公告。A、8月12日前（含當日） B、8月13日前（含當日）C、8月15日前（含當日） D、8月16日前（含當日）51、上市公司應當在有關似聘任董事會秘書的會議召開（ C ）之前將該董事會秘書的有關材料報送本所。 A、兩個交易日 B、三個交易日 C、五個交易日 D、七個交易日52、上市公司的（ B ）負責擬定股權(quán)激勵計劃草案。 A、董事會下設的審計委員會 B、董事會下設的薪酬與考核委員會 C、董事會 D、股東大會53、上市公司董事會應當確保公司定期報告的按時披露，因故無法形成有關定期報告的董事會決議的，應當（ B ）A、由監(jiān)事會審議并披露定期報告B、以董事會公告的方式對外披露相關事項，說明無法形成董事會決議的具體原因和存在的風險C、仍然披露定期報告，但需說明無法形成董事會決議的原因D、不需對外披露任何公告54、上市公司的財務會計文件有虛假記載的，負有責任的激勵對象自該財務會計文件公告之日起（B ）由股權(quán)激勵計劃所獲得的全部利益應當返還給公司。 A、6個月 B、12個月 C、24個月 D、36個月55、董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)或者章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)（ D ）日以上單獨或合并持有公司1%以上股份的股東有權(quán)書面請求監(jiān)事會向人民法院提起訴訟。A、60 B、90 C、120 D、18087、下列哪一項不屬于董事會秘書的職責：（ D ）A、負責公司信息披露事務，協(xié)調(diào)公司信息披露工作B、負責公司信息披露的保密工作C、關注媒體報道并主動求證真實情況D、協(xié)助控股股東對外投資事項88、上市公司應當加強與中小投資者的溝通與交流，建立和投資者溝通的有效渠道，定期與投資者見面。公司應當在年度報告披露后（ B ）舉行年度報告說明會。A、五日內(nèi) B、十日內(nèi) C、十五日內(nèi) D、1個月內(nèi)89、根據(jù)證券法的規(guī)定，向累計超過（ C ）人的特定對象發(fā)行證券為公開發(fā)行。A、500 B、1000 C、200 D、200090、發(fā)行人申請股票在創(chuàng)業(yè)板上市，其股本總額不少于（ B ）。A、1000萬元人民幣 B、3000萬元人民幣C、5000萬元人民幣 D、3500萬元人民幣91、下列關于上市公司重大資產(chǎn)重組描述中錯誤的是（ D ）A、購買、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務會計報告期末資產(chǎn)總額的比例達到50以上；B、購買、出售的資產(chǎn)在最近一個會計年度所產(chǎn)生的營業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計的合并財務會計報告營業(yè)收入的比例達到50以上；C、購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務會計報告期末凈資產(chǎn)額的比例達到50以上，且超過5000萬元人民幣；D、購買、出售資產(chǎn)產(chǎn)生的凈利潤占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務會計報告凈利潤的比例達到50以上，且超過5000萬元人民幣。92、投資者及其一致行動人不是上市公司第一大股東或?qū)嶋H控制人，其擁有權(quán)益的股份達到或超過該公司已發(fā)行股份的5，但未達到20的，應當編制（ A ）。A、簡式權(quán)益變動報告書 B、詳式權(quán)益變動報告書C、要約收購報告書摘要 D、要約收購報告書93、某公司正在籌劃一項重大購買資產(chǎn)的事項，將在下周提交公司董事會審議。并在通過后簽署相關協(xié)議，但是近期某主要財經(jīng)媒體對該項重大購買資產(chǎn)事項進行了報道，上市公司應當最先在（ D ）時點及時履行信息披露義務。A、董事會批準時 B、協(xié)議簽署時C、總經(jīng)理籌劃時 D、市場出現(xiàn)該事項的傳聞時94、年度股東大會每年召開一次，應當于上一會計年度結(jié)束后的（ D ）個月內(nèi)舉行。A、1 B、2 C、3 D、695、A公司董事會召開會議，審議一項A公司與其控股股東的關聯(lián)交易，A公司董事會成員7人，實際出席會議5人，其中有3名董事屬于關聯(lián)董事（另有1名關聯(lián)董事缺席），根據(jù)上市規(guī)則規(guī)定，該關聯(lián)交易的議案須（ D ）。A、該董事會不得舉行B、該議案必須經(jīng)出席董事的2/3以上同意C、該議案必須經(jīng)出席董事的1/2以上同意，且經(jīng)非關聯(lián)董事1/2以上同意D、董事會直接將該議案提交股東大會審議96、上市公司董事會成員為（ A ）。A、5-19人 B、3-15人C、7-21人 D、9-1 5人97、上市公司下列規(guī)則不需提交股東大會審議批準的是（ A ）。A、總經(jīng)理工作細則B、董事會議事規(guī)則C、監(jiān)事會議事規(guī)則D、股東大會議事規(guī)則98、發(fā)行人向證券交易所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請時，控股股東和實際控制人應當承諾：自發(fā)行人股票上市之日起（ C ）內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或問接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。A、12個月 B、24個月 C、36個月 D、48個月99、根據(jù)股票上市規(guī)則，對于規(guī)則規(guī)定需要對交易標的最近一年又一期財務會計報告進行審計的，公司應當聘請具有執(zhí)行證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所進行審計，審計截止日距協(xié)議簽署日不得超過（ B ）。 A、三個月 B、六個月 C、九個月 D、一年100、在上市公司收購中，收購人持有的被收購上市公司的股份，在收購行為完成后的（ C ）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A、三個月 B、六個月 C、十二個月D、二十四個月101、上市公司出現(xiàn)下列哪種情形時，不需要向交易所報告并披露：（ D ）A、公司預計出現(xiàn)資不抵債（一般指凈資產(chǎn)為負值）；B、主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或被抵押、質(zhì)押；C、公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關調(diào)查或受到重大行政、刑事處罰：D、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員因身體原因無法正常履行職責達到或預計達到1個月以上。102、持有公司（ B ）以上股份的股東或?qū)嶋H控制人持股情況或控制公司的情況發(fā)生或擬發(fā)生較大變化時，公司應及時向本所報告并披露。A、10 B、5C、3 D、1103、上市公司與關聯(lián)人簽訂日常關聯(lián)交易協(xié)議的期限超過（ ）年的，應當每（ ）年重新履行關聯(lián)交易審議程序及披露義務。（ B ）A、2 2 B、3 3 C、5 5 D、以上均不對104、上市公司王某高管于2008年11月10日以均價每股10元買入了該上市公司1000股股票，2008年11月15日，以每股13元價格將上述股票賣出。王某稱上述交易不涉及內(nèi)幕交易。高管王某買賣公司股票行為違反下述（ C ）規(guī)定。A、高管禁止買賣公司股票相關規(guī)定 B、證券法禁止內(nèi)幕交易規(guī)定C、公司法禁止短線交易規(guī)定 D、刑法修正案相關條款105、以下關于上市公司定期報告編制和披露中各方責任的描述中，不適當?shù)氖牵?C ）A、公司董事、高級管理人員應當依法對定期報告真實、準確、完整簽署書面確認意見B、公司監(jiān)事會應當依法審核并提出書面審核意見C、為保證定期報告披露及時，未經(jīng)董事會審議也可以先行披露D、相關高級管理人員應當及時編制定期報告提交董事會審議106、上市公司A對外投資設立全資公司B，A公司擬在兩年內(nèi)分三次繳足出資額，首次出資6000萬元人民幣，第二次出資金額為3000萬元人民幣，最后一次出資金額為1000萬元人民幣，A公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為1.7億元人民幣，A公司應以以下哪個金額適用上市規(guī)則第九章“應披露的交易”的相關規(guī)定履行臨時披露義務及審議程序。（ D ）A、3000萬元人民幣 B、6000萬元人民幣C、9000萬元人民幣 D、1億元人民幣107、上市公司出現(xiàn)下列哪些情形時應當及時發(fā)布澄清公告：（ D ）A、國內(nèi)知名網(wǎng)站有關于公司董事長在國外擁有居留權(quán)的報道；B、證券分析師依據(jù)往年的定期報告對公司當年經(jīng)營業(yè)績的預測分析；C、某官員透露將對公司所在區(qū)域進行重大整合開發(fā)的計劃草案；D、主要財經(jīng)報刊披露公司大股東高層將發(fā)生重大人事變動。108、持有上市公司已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券（ ）及以上的投資者，其所持上市公司已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券比例每增加或減少（ ），應當在事實發(fā)生之日兩個交易日內(nèi)履行報告和公告的義務。（ B ）A、30%、10 B、20 10C、20 5 D、10 5109、以募集方式設立股份有限公司的認股人從（ C ）起不能抽回其出資。A、認購股份之后 B、繳付出資之后C、公司創(chuàng)立大會召開之后 D、公司成立之后110、上市公司改變募集資金投資項目實施地點的，應當經(jīng)(A)審議通過，并在二個交易日內(nèi)公告，說明情況原因以及影響。A、董事會B、股東大會C、監(jiān)事會D、戰(zhàn)略委員會111、發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起(B)內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A、半年B、一年C、二年D、三年112、采用集中競價方式回購股份的，上市公司應當在收到中國證監(jiān)會無異議函后的(D)個交易日內(nèi)公告回購報告書和法律意見書:采用要約方式回購股份的，上市公司應當在收到無異議函后的(D)個交易日內(nèi)予以公告，并在實施回購方案前公告回購報告書和法律意見書。A、二三B、二四C、三二D、五二113、上市公司距回購期屆滿(C)個月時仍未實施回購方案的，董事會應當就未能實施回購的原因予以公告。A、一B、二C、三D、四115、董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書中聲明事項發(fā)生變化時(包括持有本公司股票的情況)，董事、監(jiān)事和高級管理人員應當自該等事項發(fā)生變化之日起(B)個交易日內(nèi)向本所和公司董事會提交有關該等事項的最新資料。A、3 B、5 C、10 D、15116、上市公司(D)應當負責建立健全上市公司募集資金管理制度，并確保該制度的有效實施。A、監(jiān)事會B、股東大會C、內(nèi)審部門D、董事會117、上市公司相關證券因市場傳聞被臨時停牌后，深圳證券交易所發(fā)布停牌提示公告的途徑不包括(D)。A、深圳證券交易所網(wǎng)站C、巨潮資訊網(wǎng)B、交易系統(tǒng)D、和訊網(wǎng)118、上市公司發(fā)生的交易其成交金額(含承擔債務和費用)占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的(D)以上，且絕對金額超過(D)萬元人民幣，根據(jù)深圳證券交易所股票上市規(guī)則規(guī)定，應當提交股東大會審議A、10%，1000C、30%，3000B、30%，100D、50%，5000119、出現(xiàn)下列情形的，本所對其股票交易實行退市風險警示:CA、連續(xù)一百二十個交易日內(nèi)，中小板公司股票通過本所交易系統(tǒng)實現(xiàn)的累計成交量低于300萬股B、連續(xù)一百二十個交易日內(nèi)，主板公司股票通過本所交易系統(tǒng)實現(xiàn)的累計成交量低于300萬股C、連續(xù)一百二十個交易日內(nèi)，中小板公司股票通過本所交易系統(tǒng)實現(xiàn)的累計成交量低于500萬股D、連續(xù)一百五十個交易日內(nèi)，創(chuàng)業(yè)板公司股票通過本所交易系統(tǒng)實現(xiàn)的累計成交量低于500萬股120、在持續(xù)督導期間，保薦機構(gòu)發(fā)生變史，新聘請的保薦機構(gòu)應當完成原保薦機構(gòu)木完成的持續(xù)督導工作，且持續(xù)督導的時間不得少于(B)會計年度。 2年121、非經(jīng)股東大會特別決議批準，任何一名激勵對象通過全部有效的股權(quán)激勵計劃獲授的本公司股票累計不得超過公司股本總額的(A)。A、1%B、2%C、3%D、4%123、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對公司進行收購的，該上市公司董事會成員中獨立董事的比例應當達到或者超過(B)。A、1/3 B、1/2 C、2/3 D、3/4124、某中小企業(yè)板上市公司2009年底經(jīng)審計的總資產(chǎn)為10億元，凈資產(chǎn)為6億元。2010年2月1日，對外擔保余額2.8億元(不含對合并報表范圍內(nèi)的子公司的擔保)，公司擬新增對第三方的對外擔保4000萬元，公司需履行的審批程序為:(C)A、不需提交董事會審議B、提交董事會審議，不提交股東大會審議C、提交股東大會審議，不需提供網(wǎng)絡投票方式D、提交股東大會審議并提供網(wǎng)絡投票方式125、募集資金投資項目年度實際使用募集資金與前次披露的募集資金投資計劃當年預計使用金額差異超過(B)的上市公司應當調(diào)整募集資金投資計劃。A、20%B、30%C、40%D、50%127、上市公司董事會應當在限售股份解除限售日前(B)個交易日內(nèi)，按照本所相關規(guī)定刊登股份解除限售的提示性公告。A、2B、3C、5D、7129、上市公司應當于實施利潤分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案的股權(quán)登記日前(B)交易日內(nèi)披露方案實施公告。A、兩至三個B、三至五個C、五至八個D、十個130、上市規(guī)則所指的披露的及時是指自起算日起或觸及規(guī)則披露時點的(B)個交易日內(nèi)。A、一B二C、三D、五131、董事連續(xù)(B)次未親自出席董事會會議，相關董事應當作出書面說明并向本所報告。A、1B、2C、3D、4132、上市公司(B)的負責擬定股權(quán)激勵計劃草案。A、董事會下設審計委員會B、董事會下設薪酬與考核委員會C、董事會D、股東大會133、上市公司審計委員會成員應當全部由董事組成，其中獨立董事應占(B)并擔任召集人，且至少應有(B)名獨立董事為會計專業(yè)人士。A、1/3以上，1B、1/2以上，1C、2/3以上，2D、3/4以上，2134、在股東大會召開10日前，以下股東可以提出臨時提案的是(D)。A、合計持有公司1%股份的股東B、持有公司2%股份的股東C、持有公司2.8%股份的股東D、持有公司5%股份的股東135、上市公司股東大會對回購股份作出決議，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的(B)以上通過:A、1/2 B、2/3 C、3/4 D、4/5136、上市公司通過集中競價交易方式回購股份占上市公司總股本的比例每增加(C)的，應當自該事實發(fā)生之日起兩個交易日內(nèi)予以公告:A、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二137、控股股東、實際控制人未按照規(guī)定刊登提示性公告的，任意連續(xù)六個月內(nèi)通過證券交易系統(tǒng)出售上市公司股份不得達到或超過公司股份總數(shù)的（C）。A、1%B、2%C、5%D、以上都不對138、上市公司發(fā)生的交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的【C】以上，且絕對金額超過【C】萬元人民幣，應當及時披露。A、5%，100B、5%，500C、10%，100D、10%，1000139、上市公司發(fā)生的交易的成交金額(含承擔債務和費用占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的【D】以上，且絕對金額超過【D】萬元人民幣，應當及時披露A、5%，100C、10%，100B、5%，500D、10%，1000140、上市公司重大資產(chǎn)重組方案獲得核準的，獨立財務顧問應在重組方案實施完畢后(A)內(nèi)，向中國證監(jiān)會報送重組業(yè)務總結(jié)報告。A、15個交易日C、30個交易日B、15個工作日D、30個工作日141、公司應在年報披露后(B)交易日內(nèi)通過互聯(lián)網(wǎng)舉辦年度報告說明會，有關通知至少應提前(B)個交易日以臨時報告的形式發(fā)出。A、15個，3B、10個，2C、10個，3D、15個，2142、判斷上市公司與關聯(lián)法人發(fā)生交易是否需要披露的標準是:(C)A、交易金額在300萬元以上B、交易金額占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上C、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的1%以上143、可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起(D)后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，特股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務狀況確定。A、三個月B、四個月C、五個月D、六個月144、上市公司應當在股票上市后(C)建立內(nèi)部審計制度，并設立內(nèi)部審計部門，對公司內(nèi)部控制制度的建立和實施、財務信息的真實性和完整性等情況進行檢查監(jiān)督。A、一個月內(nèi)C、六個月內(nèi)B、三個月內(nèi)C、六個月內(nèi)D、十二個月內(nèi)145、某上市公司董事會成員共有9人，現(xiàn)一名董事向董事會提出書面辭職，其辭職生效時間為:(A)A、辭職報告送達董事會時B、董事會審議批準時C、股東大會審議批準時D、繼任董事到任時146、上市公司董事會審議對外提供財務資助時，當表決人數(shù)不足(B)人時，應直接提交股東大會審議。A、2B、3C、5D、以上都不對147、上市公司擬變更定期報告披露時間的應提前(D)個交易日向交易所提出書面申請A、2B、3C、4D、5148、公司在中午休市期間通過中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露的臨時報告涉及股票上市規(guī)則規(guī)定的停牌事項的，其股票及其衍生品從【A】起停牌。A、當日13:00B、當日13:30C、當日15:00D、當日15:30149、獨立董事應當對下列上市公司重大事項發(fā)布獨立意見，除了(B)A、提名、任免董事B、提名、任免監(jiān)事C、聘任、解聘高級管理人員D、公司當年盈利但年度董事會未提出包含現(xiàn)金分紅的利潤分配方案150、上市公司發(fā)生的交易標的在最近一個會計年度相關的營業(yè)收入占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的(D)以上，且絕對金額超過(D)萬元人民幣，應當及時披露。A、5%，100 B、5%，500C、10%，100 D、10%，1000151、以下哪項不屬于年度報告說明會中應包括的內(nèi)容:DA、公司所處行業(yè)的狀況、發(fā)展前途、存在的風險B、公司發(fā)展戰(zhàn)咯C、公司財務狀況和經(jīng)營業(yè)績及其變化趨勢D、公司未公開的重大信息152、上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業(yè)秘密或者本所認可的其他情形，及時披露可能會損害公司利益或者誤導投資者，公司可以向本所提出暫緩披露申請，暫緩披露的期限一般不超過(B)A、1個月 B、2個月 C、3個月D、6個月153、根據(jù)關于證券期貨審計業(yè)務簽字注冊會計師定期輪換的規(guī)定(證監(jiān)會計字200313號)，為首次公開發(fā)行證券的公司提供審計服務的簽字注冊會計師，在該公司上市后連續(xù)提供審計服務的期限，不得超過(C)完整會計年度;簽字注冊會計師連續(xù)為某一相關機構(gòu)提供審計服務，不得超過(C)年;上市公司應在定期報告中披露有關輪換簽字注冊會計師的事項。A、3個，5 B、2個，4 C、2個，5 D、3個，4154、通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的(A)時，應當在該事實發(fā)生之日起(A)內(nèi)編制權(quán)益變動報告書。A、5%、3日C、2%、2日B、3%、2日D、2%、2日155、新任董事、監(jiān)事應當在股東大會、職工代表大會通過其任命后(C),簽署一式三份董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書并報送交易所和公司董事會備案。A、七日內(nèi) B、十五日內(nèi) C、一個月內(nèi) D、四十五日內(nèi)156、上市公司應當盡量避免在年報、半年報披露(C)內(nèi)接受投資者現(xiàn)場調(diào)研、媒體采訪等。A、前10日 B、前15日 C、前30日 D、后10日157、上市公司發(fā)行證券時披露盈利預測的，利潤實現(xiàn)數(shù)如未達到盈利預測的(C)，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利預測審核報告簽字注冊會計師應當在股東大會及中國證監(jiān)會指定報刊上公開作出解釋并道歉;中國證監(jiān)會可以對法定代表人處以警告。利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測的(C)的，除因不可抗力外，中國證監(jiān)會在三十六個月內(nèi)不受理該公司的公開發(fā)行證券申請。A、百分之五十百分之八十B、百分之五十百分之三十C、百分之八十百分之五十D、百分之三十百分之五十158、公司最近連續(xù)兩個會計年度被注冊會計師出具否定意見的審計報告后，本所對其股票交易應采取的措施:BA、實行退市風險警示B、暫停其股票上市C、核準恢復其股票上市D、終止其股票上市159、上市公司及相關信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等獲取同一信息，不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露。此概念為深圳證券交易所股票上市規(guī)則所稱的 BA、公開披露B、公平信息披露C、及時性信息披露D、自愿性信息披露160、上市公司董事會應當確保公司定期報告的按時披露，因故無法形成有關定期報告的董事會決議的，應當(B)。A、由監(jiān)事會審議并披露定期報告B、以董事會公告的方式對外披露相關事項C、仍然披露定期報告，但需說明元;去形成董事會決議的原因D、不需對外披露任何公告161、上市公司應當最遲在停牌期限屆滿(C)前提交重大資產(chǎn)重組預案，以確保重大資產(chǎn)重組相關公告能夠如期披露。A、2個交易日B、3個交易日C、5個交易日D、7個交易日162、股東大會通知中應當列明會議時間、地點，并確定股權(quán)登記日。股權(quán)登記日與會議日期之間不得超過(B)。A、5個工作日B、10個工作日C、7個工作日D、15個工作日163、上市公司需在報告期結(jié)束后2個月內(nèi)編制并披露的定期報告是:(B)A、年報 B、半年報 C、一季報 D、三季報164、上市公司在定期報告編制過程中，如果發(fā)現(xiàn)業(yè)績快報中的財務數(shù)據(jù)與相關定期報告的實際數(shù)據(jù)差異幅度達到(B)以上，上市公司應當立即刊登業(yè)績快報修正公告，解釋差異內(nèi)容及其原因。A、10% B、20% C、30% D、50%二、多項選擇題（20題，每題1.5分，共30分）ABCD 1、公司一次性簽署與日常經(jīng)營活動相關的銷售產(chǎn)品或商品、提供勞務、承包工程等重大合同，合同金額占公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)總收入50以上，且絕對金額在1億元人民幣以上，應當及時披露，并至少包含下列內(nèi)容：A、合同重大風險提示和合同主要內(nèi)容B、合同當事人情況介紹C、合同履行對上市公司的影響D、監(jiān)事會意見。ABC 2、下列有關定期報告披露相關表述正確的是（ ）：A、公司經(jīng)理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員應當及時編制定期報告提交董事會審議B、公司董事、高級管理人員應當依法對公司定期報告是否真實、準確、完整簽署書面確認意見C、上市公司監(jiān)事會應當依法對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見D、定期報告均應提交股東大會審議AB 3、在下列（ ）情況下，上市公司應當及時披露本報告期相關財務數(shù)據(jù)：A、上市公司定期報告披露前出現(xiàn)業(yè)績泄漏B、因業(yè)績傳聞導致公司股票及其衍生品交易異常波動C、董事會認為必要時D、監(jiān)事會認為必要時ABCD 4、上市公司的財務會計報告被注冊會計師出具非標準無保留審計意見的，公司在報送定期報告的同時應當向交易所提交下列文件（ ）：A、董事會針對該審計意見涉及事項所做的專項說明B、獨立董事對審計意見涉及事項的意見C、負責審計的會計師事務所及注冊會計師出具的專項說明D、監(jiān)事會對董事會有關說明的意見和相關的決議ABCD 5、上市公司應當在臨時報告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時點后及時履行首次披露義務（ ）：A、董事會或監(jiān)事會作出決議時B、簽署附條件的意向書或協(xié)議時C、簽署附期限的意向書或協(xié)議時D、公司（含任一董事、監(jiān)事或高級管理人員）知悉或理應知悉重大事件發(fā)生時ABCD 6、上市公司存在或正在籌劃重大收購與出售資產(chǎn)時，應在以下（ ）時點及時履行信息披露義務。A、公司股票價格未出現(xiàn)異常波動，也沒有市場傳聞，公司也未就上述行為達成任何協(xié)議B、公司未就上述行為達成任何協(xié)議，但公司股票價格出現(xiàn)異常波動C、公司就上述行為與對手方達成意向性協(xié)議ABCD 7、下列哪些人員（ ）將其所持本公司股票在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入的，公司董事會應當收回其所得收益，并及時披露。 A、董事 B、監(jiān)事 C、高級管理人員 D、持有上市公司股份5%以上的股東ABCD 8、董事會決議公告應當包括以下內(nèi)容（ ）：A、會議通知發(fā)出的時間和方式B、會議召開的時間、地點、方式，以及是否符合有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程規(guī)定的說明C、委托他人出席和缺席的董事人數(shù)和姓名、缺席的理由和受托董事姓名D、每項議案獲得的同意、反對和棄權(quán)的票數(shù)以及有關董事反對或棄權(quán)的理由。涉及關聯(lián)交易的，說明應當回避表決的董事姓名、理由和回避情況。需要獨立董事事前認可或獨立發(fā)表意見的，說明事前認可情況或所發(fā)表的意見ABCD 9、上市公司應當對募集資金使用的（ ）作出明確規(guī)定A、申請 B、分級審批權(quán)限 C、決策程序 D、風險控制措施及信息披露程序ABCD 10、上市公司在發(fā)布召開關于選舉獨立董事的股東大會通知時，應當將下列材料報送本所備案：A、獨立董事提名人聲明 B、獨立董事候選人聲明C、獨立董事履歷表 D、監(jiān)事會意見ABC 12、董事候選人在股東大會審議其受聘議案時，應當親自出席股東大會并就其是否存在下列情形向股東大會報告：A、公司法規(guī)定的不得擔任董事的情形；B、被中國證監(jiān)會宣布為市場禁入者且尚在禁入期；C、被證券交易所公開認定不適合擔任上市公司董事未滿兩年； D、是否能夠確保在任職期間投入足夠的時間和精力于董事會事務，切實履行董事應履行的各項職責ABC 13、控股股東、實際控制人的下列行為影響了上市公司財務獨立（ ）：A、將上市公司資金納入控股股東、實際控制人控制的財務公司管理B、通過借款、違規(guī)擔保等方式占用上市公司資金C、要求上市公司為其支付或墊支工資、福利、保險、廣告等費用或其他支出D、上市公司向其采購原材料，要求上市公司預付定金B(yǎng)CD 14、上市公司股東大會審議下列事項之一的，公司應當安排通過網(wǎng)絡投票系統(tǒng)為中小投資者參加股東大會提供便利（ ）：A、向特定對象增發(fā)新股B、重大資產(chǎn)重組，購買的資產(chǎn)總價較所購買資產(chǎn)經(jīng)審計的賬面凈值溢價達到或超過百分之二十的C、一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計的資產(chǎn)總額百分之三十的 D、股東以其持有的上市公司股權(quán)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)償還其所欠該公司的債務AB 15、上市公司披露年度報告時，需向證券交易所提交的文件包括（ ）A、年度報告全文及其摘要B、董事會決議和監(jiān)事會決議C、獨立董事對公司關聯(lián)方資金占用情況的專項說明D、審計委員會對公司內(nèi)部控制制度進行檢查和評估后發(fā)表的意見ABD 16、根據(jù)股票上市規(guī)則，屬于本股份有限公司的關聯(lián)人的有（ ）： A、本股份有限公司控股股東的董事B、自然人F，本年度持有本股份有限公司7%的股權(quán)，減持后現(xiàn)僅持有5%C、持有本股份有限公司3%的自然人的配偶D、持有本股份有限公司8%的公司的董事長ABCD 17、下列哪些人員應當對公司的定期報告簽署書面確認意見（ ）A、公司非獨立董事 B、公司的總經(jīng)理C、董事會秘書 D、公司獨立董事ABCD 18、獨立董事可以行使下述特別職權(quán)（ ）：A、向董事會提議聘用或解聘會計師事務所B、向董事會提請召開臨時股東大會C、提議召開董事會D、獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)ABCD 19、（ ）有權(quán)向董事會提議或請求召開臨時股東大會：A、獨立董事 B、監(jiān)事會 C、董事 D、單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東ABC 20、根據(jù)董事會秘書及證券事務代表資格管理辦法規(guī)定，董事會秘書及證券事務代表有以下情形之一的，本所可以取消其董事會秘書資格：（）A、不符合上市規(guī)則所要求的任職條件的：B、最近三年受到證券交易所公開譴責或三次以上通報批評的；C、連續(xù)兩年未參加本所董事秘書培訓的；D、連續(xù)三個月以上不能履行職責的；E、信息披露考核不合格的。ABCD 21、上市公司公開發(fā)行要求其財務狀況良好，符合證券發(fā)行管理辦法的下列規(guī)定： A、會計基礎工作規(guī)范，嚴格遵循國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定；B、最近三年及一期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；被注冊會計師出具帶強調(diào)事項段的無保留意見審計報告的，所涉及的事項對發(fā)行人無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除；C、資產(chǎn)質(zhì)量良好。不良資產(chǎn)不足以對公司財務狀況造成