皮革加工項目可行性研究報告.doc

皮革加工項目1.1皮革廠項目背景1.1.1皮革加工項目名稱1.1.2 項目承辦單位1.1.3 項目擬建地點1.1.4 項目建設內(nèi)容1.1.5 可行性研究報告編制單位1.1.6 可行性研究報告編制依據(jù) （1）中華人民共和國水污染防治法（1996） （2）中華人民共和國節(jié)約能源法（1997） （3）中華人民共和國固體廢棄物污染防治法（2004） （4）中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進法（2002） （5）國家計委發(fā)布的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）及現(xiàn)行財稅制度 （6）國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年發(fā)展規(guī)劃1.2 可行性研究結(jié)論 在可行性研究中，對項目的產(chǎn)品銷售、原料供應、生產(chǎn)規(guī)模、廠址、技術方案、資金總額及籌措、項目的財務效益和國民經(jīng)濟、社會效益等重大問題，都應得出明確的結(jié)論。1.2.1 原材料、燃料和動力供應1.2.2 廠址 1.2.3 項目工程技術方案 1.2.4 環(huán)境保護 1.2.5 工廠組織及勞動定員1.2.6 項目建設進度 1.2.7 投資估算和資金籌措項目 投資額 百分比 1固定資產(chǎn)投資 1.1建筑工程費 1.2設備購置費 1.3安裝工程費 1.4工程建設及其他 1.5預備費 1.6建設期利息 2鋪底流動資金 3總投資 1.2.8 項目財務和經(jīng)濟評論 1.2.9 項目綜合評價結(jié)論 （1）符合國家節(jié)能政策本項目產(chǎn)品符合國家節(jié)能政策（2）工藝技術國內(nèi)領先項目采用國內(nèi)先進生產(chǎn)技術，采用節(jié)能設備，污染少，能耗低，而且產(chǎn)品質(zhì)量達到國內(nèi)先進水平，可以滿足下游市場對產(chǎn)品的質(zhì)量要求。產(chǎn)品市場空間廣闊，產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景良好，企業(yè)具有很大的發(fā)展空間。（3）本項目所在地擁有豐富的資源、穩(wěn)定的電力資源和勞動力資源，項目所在地環(huán)境保護較好，是建設項目的較好地點。（4）本項目財務評價分析主要指標均超過行業(yè)相同規(guī)模企業(yè)，項目財務經(jīng)濟效益較好，并具有一定的抗風險能力。本項目能保持企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展，對地方經(jīng)濟發(fā)展將起到積極的推動作用。項目建設符合國家的相關政策，項目建設可行。綜上所述，本項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，是國家鼓勵發(fā)展的項目。產(chǎn)品市場前景廣闊，經(jīng)濟效益和社會效益顯著，符合國家質(zhì)量標準，所以建設本項目是切實可行的。1.3 主要技術經(jīng)濟指標表 在總論部分中，可將研究報告中各部分的主要技術經(jīng)濟指標匯總，列出主要技術經(jīng)濟指標表，使審批和決策者對項日全貌有一個綜合了解。 主要技術指標表根據(jù)項目有所不同，一般包括：生產(chǎn)規(guī)模、全年生產(chǎn)數(shù)、全廠總定員，主要原材料、燃料、動力年用量及消耗定額、全廠綜合能耗及單位產(chǎn)品綜合能耗，全廠占地面積、全員勞動生產(chǎn)率，年總成本、單位產(chǎn)品成本、年總產(chǎn)值、年利稅總額、財務內(nèi)部收益率，借款償還期，經(jīng)濟內(nèi)部收益率，投資回收期等。 項目 數(shù)值 單位 備注 1項目總投資 萬元 貨幣單位均為人民幣，下同 1.1固定資產(chǎn)投資 萬元 1.2鋪底流動資金 萬元 2資金來源 2.1自籌資金 萬元 2.2銀行貸款 萬元 3銷售收入 萬元 達產(chǎn)年 4總成本費用 萬元 達產(chǎn)年 5銷售稅金及附加 萬元 達產(chǎn)年 6利潤總額 萬元 達產(chǎn)年 7所得稅 萬元 達產(chǎn)年 8稅后利潤 萬元 達產(chǎn)年 9投資利潤率 達產(chǎn)年 10銷售利潤率 達產(chǎn)年 11投資利稅率 達產(chǎn)年 12全部投資財務內(nèi)部收益率 12.1所得稅后 12.2所得稅前 13全部投資財務凈現(xiàn)值 13.1所得稅后 萬元 13.2所得稅前 萬元 14全部投資回收期 靜態(tài) 14.1所得稅后 年 含建設期（1.5年） 14.2所得稅前 年 含建設期（1.5年） 15資本金內(nèi)部收益率 稅后 16資本金財務凈現(xiàn)值 萬元 稅后 17資本金回收期 年 稅后，靜態(tài) 18盈虧平衡點 第二章 .皮革加工項目背景和建設的必要性這一部分主要應說明項日的發(fā)起過程，提出的理由，前期工作的發(fā)展過程，投資者的意向，投資的必要性等可行性研究的工作基礎。為此，需將項目的提出背景與發(fā)展概況作系統(tǒng)敘述，說明項目提出的背景，投資理由，在可行性研究前已經(jīng)進行的工作情況及其成果，重要問題的決策和決策過程等情況。在敘述項目發(fā)展概況的同時，應能清楚地 提示出本項目可行性研究的重點和問題。2.1皮革加工項目提出的背景2.1.1 國家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃2.1.2 項目發(fā)起人和發(fā)起緣由2.2 項目發(fā)展概況2.2.1 已進行的調(diào)查研究項目及其成果2.2.2 試驗試制工作情況 2.2.3 廠址初勘和初步測量工作情況2.2.4 項目建議書的編制、提出及審批過程2.3 投資的必要性 第三章皮革加工項目承辦單位情況 3.1 企業(yè)簡介 3.2 近三年財務狀況3.3 股東構(gòu)成序號 股東名稱 出資方式 金額（萬元） 出資比例 1張三現(xiàn)金 2李四現(xiàn)金 3王五現(xiàn)金 3.4 研發(fā)團隊3.5 研發(fā)成果 第四章皮革加工市場分析 市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個項目，其生產(chǎn)規(guī)模的確定，技術的選擇，投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對市場需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場分析的結(jié)果，還可以決定產(chǎn)品的價格、銷售收入，最終影響到項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細闡述市場需求預測、價格分析，并確定建設規(guī)模。 4.1.皮革加工產(chǎn)品應用簡介 4.2國內(nèi)外.市場供需情況的預測； 4.2.1.行業(yè)產(chǎn)能和產(chǎn)量分析 4.2.2主要皮革加工生產(chǎn)企業(yè)及其產(chǎn)能、技術特點 3.1.2.1無極縣齊盛皮革有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.2無棣星一皮革有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.3石家莊市金牛制革有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.4石家莊市同泰皮革工業(yè)有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.5河北省無極縣張段固皮革有限責任公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.6辛集市梅花皮業(yè)有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.7無極縣宏飛皮革有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.8無極縣店尚皮革有限責任公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.9無極縣金馬皮革有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.10濱州濱海皮業(yè)有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.11河北省無極縣東風皮革有限責任公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.12青島大明皮革有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.13沾化華東皮業(yè)有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.14四川閬中四煒皮革有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.15長葛市伊興皮革有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.16宜章縣文學制革有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.17項城市丁集鎮(zhèn)奔馬皮革有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.18貝克吉利尼皮革化學(江陰)有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.19湘鄉(xiāng)市制革有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析 3.1.2.20山東淄博德元制革有限公司皮革加工生產(chǎn)能力分析皮革加工 4.2.3.行業(yè)需求總量和增長趨勢年份 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年E表觀消費量 增長率 4.3.皮革加工產(chǎn)品的價格預測； 年份 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年E價格 增長率 4.4.產(chǎn)品的市場競爭能力分析； 4.5.產(chǎn)品市場風險分析； 4.6.產(chǎn)品的基本營銷模式。 4.6.產(chǎn)品的產(chǎn)能消化的措施。第五章 生產(chǎn)綱領 5.3 皮革加工產(chǎn)品介紹 5.1 生產(chǎn)規(guī)模確定 5.2 皮革加工產(chǎn)品技術來源第六章 皮革加工項目選址 6.1項目選址原則和基本思路； 6.2項目所在地的自然經(jīng)濟社會狀況分析； 6.2.1 地理環(huán)境 6.2.2 氣象條件 6.2.3 交通條件 6.2.4 經(jīng)濟發(fā)展6.3場址選擇（要附上總圖）； 6.4皮革加工項目建設條件。6.5原材料供應及外部配套條件第七章 皮革加工項目工廠技術方案主要研究項目應采用的生產(chǎn)方法、工藝和工藝流程，重要設備及其相應的總平面布置，主要車間組成及建構(gòu)筑物型式等技術方案。7.1 皮革加工項目組成7.2 .生產(chǎn)技術方案 7.2.1 生產(chǎn)工藝流程 7.2.2 組裝工藝流程 7.3設備方案 7.3.1 生產(chǎn)流水線基本配置7.3.2 測試流水產(chǎn)線基本配置 第八章 皮革加工項目總圖運輸及公用工程 總平面布置應根據(jù)項目各單項工程，工藝流程，物料投入與產(chǎn)出，廢棄物排出及原材料貯存，廠內(nèi)外交通運輸?shù)惹闆r，按廠地的自然條件，生產(chǎn)要求與功能以及行業(yè)、專業(yè)的設計規(guī)范進行安排。 8.1 總平面布置原則 8.1.1 設計標準及依據(jù) 8.1.2 平面布置原則 8.2 總平面布置 6.2.1 主要車間組成 8.2.2 豎向布置原則及土方工程量 8.2.3 場地雨水 8.2.4 綠化與消防 8.3 建筑與結(jié)構(gòu)設計8.3.1 建筑設計 8.3.2 結(jié)構(gòu)設計8.4 公用及動力工程 8.4.1 給排水工程 8.4.2 電氣工程 8.4.3 防雷及接地保護 8.4.4 電訊 8.4.5 采暖通風第九章 節(jié)能措施 按照國家發(fā)改委的規(guī)定，節(jié)能需要單獨列一章。按照國家發(fā)改委的相關規(guī)定，建筑面積在2萬平方米以上的公共建筑項目、建筑面積在20萬平方米以上的居住建筑項目以及其他年耗能2000噸標準煤以上的項目，項目建設方都必須出具節(jié)能專篇，作為項目節(jié)能評估和審查中的重要環(huán)節(jié)。項目立項必須取得節(jié)能審查批準意見后，項目方可立項。因此，對建設規(guī)模超過發(fā)改委規(guī)定要求的項目，節(jié)能專篇如同環(huán)境評價報告一樣，是項目建設前置審核的必須環(huán)節(jié)。對于高耗能產(chǎn)業(yè)，如鋼鐵、有色金屬、煤炭、電力、石油石化、化工、建材等，應加強對能源利用效率的評價，優(yōu)先鼓勵發(fā)展節(jié)能降耗環(huán)保的先進技術設備和產(chǎn)品，強制淘汰高耗能、污染大、質(zhì)量差的落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品；項目建設方案應該符合轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式戰(zhàn)略、能源效率政策的要求；能源資源的開發(fā)應該堅持開發(fā)與節(jié)約并重，把節(jié)約放在首位的原則；節(jié)能的核心是提高能耗效率、降低單位產(chǎn)值能耗。 對于高耗能項目，應該對擬建項目的能耗指標進行分析，計算單位產(chǎn)品消耗各種能源的實物量并折算成標煤消耗量，或計算消耗單位能源所實現(xiàn)的國內(nèi)生產(chǎn)總值進行分析比對，一般要求萬元產(chǎn)值能耗應低于0.98t標準煤，達到國內(nèi)外同行業(yè)先進水平。9.1 皮革加工項目所在地能源供應條件 9.1.1 項目使用能源品種的選用原則9.1.2 項目所在地能源供應條件 9.2 合理用能標準和節(jié)能設計規(guī)范9.2.1 相關法律、法規(guī)、規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策 9.2.2 節(jié)能標準及技術規(guī)定9.2.3 相關終端用能產(chǎn)品能效標準 9.3 項目能源消耗種類及數(shù)量計算 9.3.1 能源消耗種類、來源及其流向 9.3.2 能耗分析 9.4節(jié)能措施 9.5 能源管理機構(gòu)及計量 9.5.1 能源管理機構(gòu) 9.5.2 節(jié)能管理制度 9.5.3 能源計量器具的配備第十章 環(huán)境保護 在項目建設中，必須貫徹執(zhí)行國家有關環(huán)境保護和職業(yè)安全衛(wèi)生方面的法規(guī)、法律，對項目可能對環(huán)境造成的近期和遠期影響，對影響勞動者健康和安全的因素，都要在可行性研究階段進行分析，提出防治措施，并對其進行評價，推薦技術可行、經(jīng)濟，且布局合理，對環(huán)境的有害影響較小的最佳方案。按照國家現(xiàn)行規(guī)定，凡從事對環(huán)境有影響的建設項目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報告書的審批制度，同時，在可行性研究報告中，對環(huán)境保護和勞動安全要有專門論述。 10.1 設計依據(jù)及采用的標準 10.1.1 設計依據(jù) 10.1.2 設計原則 10.1.3 采用標準 10.2 建設地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀10.3 產(chǎn)污節(jié)點 10.4 環(huán)境質(zhì)量標準10.4.1 大氣環(huán)境 10.4.2 地表水 10.4.3 聲環(huán)境 10.5 污染物排放標準 10.5.1 污水 10.5.2 廢氣 10.5.3 噪聲 10.6 環(huán)境影響分析10.6.1 施工期環(huán)境影響分析 10.6.2 運營期環(huán)境影響分析10.7 廠區(qū)綠化10.8 環(huán)境影響評論結(jié)論 第十一章 皮革加工項目工廠組織及勞動定員 11.1 工廠組織 11.2 勞動定員及培訓 11.2.1 勞動定員 11.2.2 人員培訓 11.3 組織結(jié)構(gòu)11.4 企業(yè)理念 第十二章 皮革加工項目進度安排 項目實施時期的進度安排也是可行性研究報告的一個重要組成部分。所謂項目實施時期可稱為投資時期，是指從正式確定建設項目到項目達到正常生產(chǎn)這段時間，這一時期包括項目實施準備、資金籌集安排、勘察設計和設備訂貨、施工準備、施工和生產(chǎn)準備、試運轉(zhuǎn)直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項投資活動和各個工作環(huán)節(jié)，有些是相互影響，前后緊密銜接的；也有些是同時開展、相互交叉進行的。因此，在可行性研究階段，需將項目實施時期各個階段的各個工作環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一規(guī)劃、綜合平衡，作出合理而又切實可行的安排。 12.1 皮革加工項目實施階段 12.1.1 建立項目實施管理機構(gòu) 12.1.2 資金籌集安排 12.1.3 施工準備 12.1.4 施工和生產(chǎn)準備 12.1.5 竣工驗收 12.2 項目實施進度 第十三章 投資估算與資金籌措建設項目的投資估算和資金籌措分析，是項目可行性研究內(nèi)容的重要組成部分，要計算項目所需要的投資總額，分析投資的籌措方式，并制定用款計劃。13.1項目總投資估算 13.1.1 建設投資估算 13.1.2 流動資金估算 序號 項目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 1流動資產(chǎn) 1.1應收賬款 1.2存貨 1.2.1 原材料 1.2.2 在產(chǎn)品 1.2.3 產(chǎn)成品 1.3現(xiàn)金 2流動負債 2.1應付賬款 3流動資金（1-2） 4流動資金本年增加額 5用于流動資金的項目資本金 6流動資金借款 流動資金 鋪底流動資金 13.2 資金籌措及使用計劃 一個建設項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得，項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對建設項目固定資產(chǎn)投資估算和流動資金估算的結(jié)果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金。可行性研究報告中，應對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件?？尚行匝芯恐?，應對下列內(nèi)容加以說明。13.2.1 資金來源 13.2.2 籌資方案 13.2.3 資金使用計劃 第十四章 財務與敏感性分析 財務評價是考察項目建成后的獲利能力、債務償還能力及外匯平衡能力的財務狀況，以判斷建設項目在財務上的可行性。財務評價多用靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)為主的辦法進行。并用財務評價指標分別和相應的基準參數(shù)財務基準收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷項目在財務上是否可行。 14.1 財務預測方法及依據(jù)14.2 財務假設 14.3 產(chǎn)品銷售收入及稅金估算 14.4 產(chǎn)品成本及費用估算 14.5 利潤及分配14.6 財務盈利能力分析 14.6.1 動態(tài)分析 14.6.2 靜態(tài)分析 14.7 項目不確定性分析 在對建設項目進行評價時，所采用的各種數(shù)據(jù)多數(shù)來自預測和估算。由于資料和信息來源的有限性，將來的實際情況可能與此有較大的出入，即評價結(jié)果具有不確定性，這對項目的投資決策會帶來風險。為了避免或盡可能減少這種風險，要分析不確定性因素對項目經(jīng)濟評價指標的影響，以確定項目的經(jīng)濟上的可靠性。這項工作稱為不確定性分析。根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析，盈虧平衡分析只用于財務評價，敏感性分析和概率分析可同時用于財務評價和國民經(jīng)濟評價，在可行性研究中，一般都要進行盈虧平衡分析，敏感性分析和概率分析可視項目情況而定。14.7.1 盈虧平衡分析 14.7.2 敏感性分析 14.8 財務分析結(jié)論 財務評價是根據(jù)國家現(xiàn)行財務和稅收制度以及現(xiàn)行價格，分析測算擬建項目未來的效益費用?？疾祉椖拷ǔ珊蟮墨@利能力、債務償還能力及外匯平衡能力等財務狀況，以判斷建設項目在財務上的可行性，即從企業(yè)角度分析項目的盈利能力。財務評價采用動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動