受讓水電站可行性研究報告.doc

受讓水電站可行性研究報告關(guān)鍵詞：水電站；可研分析；劃轉(zhuǎn)；摘要：X水電站是依托XX水庫而建的小型水電站，自第一臺機(jī)組于1982年投產(chǎn)以來，目前已服役近三十年，由于資金問題一直未能徹底進(jìn)行更換落后的設(shè)備或儀器，但設(shè)備陳舊仍是該水電站最大的隱患，時刻威脅著電站的安全。X水電站出于電站的生存發(fā)展需要，必需依靠有實力的集團(tuán)公司來保證其生產(chǎn)連續(xù)穩(wěn)定進(jìn)行。按照收購項目的需要，對收購X水電站進(jìn)行必要性和可行性兩方面進(jìn)行分析。通過對水電站自身的條件及環(huán)境分析，對分公司來講，收購X水電站是擴(kuò)大分公司在皖企業(yè)最快途徑之一，再加上水電站屬于清潔能源，符合集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，而且資源寶貴，這是收購的必要性。X水電站原來一直虧損的幾個原因如大壩不能蓄水、庫區(qū)移動費(fèi)用的轉(zhuǎn)移、增值稅的減負(fù)和上網(wǎng)電價偏低等因素有望在近幾年得到解決，特別是國家投資對大壩的修復(fù)工作已經(jīng)展開。通過測算，收購X水電站是有效益的，具有可行性。受讓XX水電站可行性研究報告摘要：X水電站是依托XX水庫而建的小型水電站，自第一臺機(jī)組于1982年投產(chǎn)以來，目前已服役近三十年，由于資金問題一直未能徹底進(jìn)行更換落后的設(shè)備或儀器，但設(shè)備陳舊仍是該水電站最大的隱患，時刻威脅著電站的安全。X水電站出于電站的生存發(fā)展需要，必需依靠有實力的集團(tuán)公司來保證其生產(chǎn)連續(xù)穩(wěn)定進(jìn)行。按照收購項目的需要，對收購X水電站進(jìn)行必要性和可行性兩方面進(jìn)行分析。通過對水電站自身的條件及環(huán)境分析，對分公司來講，收購X水電站是擴(kuò)大分公司在皖企業(yè)最快途徑之一，再加上水電站屬于清潔能源，符合集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，而且資源寶貴，這是收購的必要性。X水電站原來一直虧損的幾個原因如大壩不能蓄水、庫區(qū)移動費(fèi)用的轉(zhuǎn)移、增值稅的減負(fù)和上網(wǎng)電價偏低等因素有望在近幾年得到解決，特別是國家投資對大壩的修復(fù)工作已經(jīng)展開。通過測算，收購X水電站是有效益的，具有可行性。關(guān)鍵詞：水電站；可研分析；劃轉(zhuǎn)；引言：2010年華能安徽分公司成立，負(fù)責(zé)安徽區(qū)域的能源項目開發(fā)建設(shè)運(yùn)營。成立之初，分公司在皖企業(yè)只有一個華能巢湖電廠，所占份額約3%，在五大發(fā)電集團(tuán)公司排名最后。因此，華能安徽分公司急需發(fā)展項目，擴(kuò)大在安徽區(qū)域電力市場的話語權(quán)。據(jù)了解，X水電站由于近年的經(jīng)營效益虧損，電站的生存發(fā)展受到嚴(yán)重威脅。在國電完成對同區(qū)域毛尖山水電站的劃轉(zhuǎn)后，X水電站也想通過同一模式尋求國有企業(yè)對其進(jìn)行收購劃轉(zhuǎn)，使得電站得以生存發(fā)展。按照收購項目的要求，需對收購對象進(jìn)行可研性分析，供集團(tuán)公司有關(guān)部門決策分析。一、 X水電站概述1、基本情況無償受讓的安徽省XX水電站，位于安徽省X太湖縣花涼村，主要依托X水庫。X水庫又稱花亭湖，該水庫周圍已開發(fā)為花亭湖風(fēng)景區(qū)，是國家AAAA級花亭湖風(fēng)景區(qū)。X水電站距太湖縣約3公里，交通便利，緊臨滬蓉高速合界段太湖出口。太湖縣位于安徽省西南部，大別山南麓，長江北岸。東與天柱山相望，南與廬山呼應(yīng)，居長江中下游旅游熱線之上。合九鐵路、105國道、滬蓉高速公路穿境而過，交通十分便利，行車至合肥、武漢、南昌等大中城市只需2小時。目前水電站裝機(jī)容量410 MW，總?cè)萘繛?萬千瓦，通過投資約1660萬元改造擴(kuò)容后提高到總?cè)萘繛?萬千瓦。另外水電站對擴(kuò)建一臺2萬千瓦機(jī)組進(jìn)行了可行性論證，投資約5000萬元，因此可通過投資總額為6660萬元增加3萬容量，使總裝機(jī)容量可達(dá)7萬千瓦。2、產(chǎn)權(quán)隸屬關(guān)系1958年為“X工程局、X水電站工程指揮部”，隸屬省水利廳領(lǐng)導(dǎo)。1968年下放安慶地區(qū)，1976年改稱為“X水庫管理局”，同年7月為裝機(jī)發(fā)電，又新成立了“X水電站”，隸屬于省電力局。1984年5月，經(jīng)省人民政府批準(zhǔn)，X水庫管理局與X水電站合并成立“安徽省XX水電站”，隸屬于安慶行署，業(yè)務(wù)管理和技術(shù)指導(dǎo)分別由省電力局、省水利廳負(fù)責(zé)。1989年3月，地市合并，經(jīng)X人民政府（籌）批準(zhǔn)，成立XX水庫管理局。2009年月2月，經(jīng)X政府批準(zhǔn)，X水電站作為XX水庫管理局下屬企業(yè)，屬于全民所有制企業(yè)，隸屬于X水利局。X水電站調(diào)度關(guān)系隸屬安徽省X電力調(diào)度中心，所屬電力市場為華東電力市場。水電站設(shè)計水頭46米，設(shè)計發(fā)電量1.05億KWh。水電站總裝機(jī)容量410 MW。一、二號機(jī)組于1981年11月投產(chǎn)發(fā)電；三、四號機(jī)組于1987年元月投產(chǎn)發(fā)電。截止2010年12月31日電站在職職工288，另有已經(jīng)啟動招聘新職工8人，其中在崗員工192人，水庫管理局借調(diào)人員16人，內(nèi)退人員80人，離退休187人。大集體企業(yè)共有職工42人，其中在崗員工33人，退養(yǎng)家屬63人。職工人員構(gòu)成分析在下文中說明。2、水庫的基本情況X水庫為國家大（1）型水庫，為安徽省境內(nèi)第二大水庫，在長江流域皖河的支流長河上。設(shè)計是以防洪、灌溉為主，結(jié)合發(fā)電、水產(chǎn)養(yǎng)殖、旅游等綜合利用水利工程。攔河大壩為粘土心墻砂殼壩，壩長570米，壩頂寬8米，壩頂高程98.5米。引水發(fā)電洞主洞徑7.5米，洞長469米，最大引水流量473m3/s。水庫總庫容23.98億立方米。 庫水位在汛限水位以下，由X水庫管理局防汛指揮部調(diào)度，庫水位在汛限水位以上，由X防汛抗旱指揮部調(diào)度。3水電站組織機(jī)構(gòu)及多經(jīng)公司情況電站組織機(jī)構(gòu)示意圖花涼亭水電站電站黨委多經(jīng)總公司辦公室工會黨委辦公室 水電建筑安裝公司旅游公司人事教育科生產(chǎn)技術(shù)科財務(wù)經(jīng)營科保衛(wèi)科后勤管理部綜合服務(wù)公司發(fā)電分場檢修分場總公司辦公室圖中多經(jīng)總公司下屬的水安公司與站屬檢修分場是一套人馬兩塊牌子?！癤水電站多經(jīng)總公司”組建于1993年，是電站從事多種經(jīng)營活動的行政管理部門，多經(jīng)總公司所屬的X水電站“水電建筑安裝工程公司”是經(jīng)工商行政管理部門登記注冊的法人企業(yè)，注冊資本700萬元，屬集體性質(zhì)。多經(jīng)總公司下設(shè)多經(jīng)總公司辦公室、水電建筑安裝工程公司（與站檢修分場為一套人馬，兩塊牌子）、旅游公司、花亭湖水電旅行社（獨(dú)立法人）?，F(xiàn)有從業(yè)人員60余人，均為電站正式職工?；ㄍず娐眯猩缱再Y本金人民幣叁拾萬元整；主要經(jīng)營范圍：許可經(jīng)營項目：國內(nèi)旅游（國內(nèi)旅行社業(yè)務(wù)許可證有限期至2011年12月30日止）；X水電站水電建筑安裝工程公司注冊資本金人民幣柒佰萬元；主要經(jīng)營范圍：水利水電工程及輔助生產(chǎn)設(shè)施的建筑，安裝和基礎(chǔ)工程施工（工程內(nèi)容見資質(zhì)證書）；X水電站招待所資金數(shù)額人民幣壹拾萬元整，主要經(jīng)營范圍：許可經(jīng)營項目：餐飲（有效期至2010年12月13日止）、住宿（公共場所衛(wèi)生許可證有效期至2011年12月7日止）；X電站綜合服務(wù)公司注冊資本金人民幣壹拾萬元整，主要經(jīng)營范圍：百貨、針紡織品、五金交電、日雜、食品、糖煙酒、理發(fā)、小型修理；種植、養(yǎng)殖、勞務(wù)服務(wù)；餐館（憑有效的衛(wèi)生許可證經(jīng)營）另外水電安裝公司擁有岳西縣紅巖電站（裝機(jī)容量2500KW，總投資485萬元）27%股份；太湖縣花亭湖玻纖廠（總投資100萬元）45%股份；安徽華榮天然飲品有限責(zé)任公司（總投資150萬元）40%股份；太湖縣百旺電站（裝機(jī)容量2800KW，總投資894萬元）45%股份，參股企業(yè)每年均有分紅，分紅收入最近三年年均約60萬元。二、 無償劃轉(zhuǎn)X水電站的原因X政府愿意將X水電站無償劃轉(zhuǎn)到中國華能集團(tuán)是基于：1、 X政府對X水電站進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)改制的要求。按照現(xiàn)代企業(yè)制度和政企分開要求，X政府應(yīng)對X水電站進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)制度改制，但受該水電站目前設(shè)備需要改造、企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難等因素影響一直未能順利進(jìn)行，特別是2009年以前水電站有幾年因上游來水量偏少、發(fā)電收入與縣政府分成、水庫因病壩不能正常蓄水、增值稅比例較高等原因，水電站經(jīng)營較為困難，由此水電站在2005年前后發(fā)生了向電站職工集資貸款以維持電站的生產(chǎn)經(jīng)營。中國華能集團(tuán)公司是國有大型央企，X政府希望能和華能集團(tuán)進(jìn)行更廣泛的合作，充分發(fā)揮華能集團(tuán)在管理、資金、技術(shù)、社會影響力等方面優(yōu)勢。將X水電站劃轉(zhuǎn)到華能集團(tuán)公司是解決困繞水電站一系列問題的良方，既為水電站的發(fā)展找到了出路，同時也盤活了國有資產(chǎn)，為地方經(jīng)濟(jì)作出貢獻(xiàn)。2、 水電站機(jī)組設(shè)備更新改造的需要。X水電站由于使用期限較長，部分設(shè)備運(yùn)行存在安全隱患，需進(jìn)行更新改造。另外該水電站存在擴(kuò)容和擴(kuò)建的可行性，為充分發(fā)揮水資源的效益，需對水電站的擴(kuò)容擴(kuò)建進(jìn)行投資建設(shè)。X政府為破解X電站建設(shè)發(fā)展中的難題，拓展融資渠道，運(yùn)用招商引資市場化方法，籌措資金，盡快解決電站資金不足問題，及時科學(xué)更新設(shè)備，提高效益，確保水電站安全穩(wěn)定運(yùn)行。三、 劃轉(zhuǎn)原則及主要完成工作情況X委、市政府對將X水電站劃轉(zhuǎn)到華能集團(tuán)予以了積極的支持，并指示市相關(guān)部門要全力盡快的完成劃轉(zhuǎn)工作。2010年12月25日華能安徽分公司與X水利局簽訂了劃轉(zhuǎn)X水電站意向書，明確了劃轉(zhuǎn)工作的目標(biāo)、進(jìn)度和劃轉(zhuǎn)資產(chǎn)。2011年2月22日，X副市長宋圣軍主持召開了X水電站劃轉(zhuǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組全體成員第一次會議，會議明確劃轉(zhuǎn)原則、基準(zhǔn)日、資產(chǎn)的分割、人員安置等具體事項，取得了劃轉(zhuǎn)工作實質(zhì)性進(jìn)展。目前，資產(chǎn)分割已經(jīng)完成，中瑞岳華會計師事務(wù)所已經(jīng)完成對分割后的資產(chǎn)進(jìn)行清查和審計，海問律師事務(wù)所對水電站進(jìn)行了盡職調(diào)查，并出具了報告。四、五、 資產(chǎn)分割情況根據(jù)X水電站劃轉(zhuǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組第一次會議紀(jì)要精神，劃轉(zhuǎn)的資產(chǎn)主要為X水電站現(xiàn)在四臺發(fā)電機(jī)組的發(fā)電設(shè)備、廠房、土地及主輔建(構(gòu))筑物。XX水庫管理局對X水電站進(jìn)行了具體的資產(chǎn)劃分，并上報到X水利局，X水利局對此進(jìn)行了批復(fù)。主要劃轉(zhuǎn)資產(chǎn)如下：1、 國有企業(yè)2戶（劃轉(zhuǎn)部分）：X水電站及下屬子公司水電旅行社；（2）集體所有制3戶（接收部分：以營業(yè)執(zhí)照為準(zhǔn)）：水安公司及下設(shè)經(jīng)營公司水電招待所（非法人）和綜合公司2、 擬劃入土地部分范圍經(jīng)縣土地管理局對劃入土地的測量并繪制了土地紅線圖，劃入土地面積約為,電站土地為國家劃撥土地，根據(jù)劃轉(zhuǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組會議紀(jì)要要求電站劃撥后，土地使用性質(zhì)不變，仍按劃撥土地性質(zhì)，該土地價值未計入劃轉(zhuǎn)資產(chǎn)總值。六、 經(jīng)濟(jì)效益分析(一) 影響水電站的效益的歷史問題已解決近幾年，由于國家、省市政府對X水庫的高度重視，相繼解決了解影響水電站發(fā)電量的庫區(qū)移民問題、增值稅稅率較高、與太湖縣發(fā)電收入的分成比例、水庫大壩的安全問題等幾個重要因素，這幾點(diǎn)也是造成水電站一直處于虧損的主要原因，為水電站的安全穩(wěn)定運(yùn)行和充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)社會效益奠定基礎(chǔ)。1、 移民及發(fā)電收入與地方政府的分成問題。為解決水庫移民資金問題，1984年原安徽省計劃委員會決定利用水電站發(fā)電收入稅后分成作為庫區(qū)移民補(bǔ)助基金，即每年發(fā)電量4000萬元千瓦時以內(nèi)的收入，太湖縣分40%，電站分60%；超過部分的發(fā)電收入，太湖縣分60%，電站分40%。2006年7月1日起，根據(jù)國務(wù)院關(guān)于完善大中型水庫移民后期扶持政策的意見（國發(fā)200617號）文件精神，X水庫移民后期扶持資金由國家統(tǒng)一籌措，正式取消水電站的發(fā)電收入與太湖縣的分成，庫區(qū)移民由太湖縣移民局管理。目前，移民問題已由太湖縣移民局妥善安置，水電站從2006年7月1日起不再與太湖縣進(jìn)行發(fā)電收入的分成。經(jīng)統(tǒng)計，自1982年到2006年6月分給太湖縣的發(fā)電收入分成金額累計為1.02億。移民問題的解決，為水庫達(dá)到設(shè)計蓄水位奠定基礎(chǔ)，保證水電站的發(fā)電量達(dá)到設(shè)計值。2、 2006年6月前，水電站按售電收入的17%繳納增值稅。根據(jù)安徽省X國家稅務(wù)局下發(fā)的關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行縣以下小型水力發(fā)電單位稅收政策的通知（宜國稅函2006146號），從2006年7月1日起，增值稅按簡易征收，依6%稅率計算繳納增值稅。3、 根據(jù)安徽省物價局電價的調(diào)整，水電站的上網(wǎng)電價2009年調(diào)增了0.02元/KWh，從2009年11月開始執(zhí)行0.32元/KWh，。4、 2008年10月，國家發(fā)改委批準(zhǔn)了X水庫除險加固工程可行性研究報告，對大壩進(jìn)行除險加固，恢復(fù)大壩的原設(shè)計功能。除險加固工程已于2009年10月開工，總投資2.09億，總工期23個月，目前，水庫主體工程已通過驗收完工，具備蓄水條件。除險加固后，水庫可完全按設(shè)計要求運(yùn)行，蓄洪能力增強(qiáng)，泄洪和滲漏的水量減少，提高水電站的發(fā)電水頭，可增加發(fā)電水量，提高年運(yùn)行小時數(shù)，按現(xiàn)有裝機(jī)容量計算，可增加年發(fā)電量2639萬KWh，按現(xiàn)行上網(wǎng)電價0.32/KWh計算，每年可增加的售電收入844.48萬元。(二) 財務(wù)評價通過委托中瑞岳華會計師事務(wù)所的資產(chǎn)清查和對分割后的資產(chǎn)專項審計。截止2010年12月31日，擬劃轉(zhuǎn)的水電站國有部分的資產(chǎn)原始凈值總額為1949.81萬元，負(fù)債總額為2043.76萬元，所有者權(quán)益為-93.95萬元。擬整體接收的集體企業(yè)資產(chǎn)總額為1272.83萬元，負(fù)債總額為971.15萬元，所有者權(quán)益為301.68萬元。綜合國有與集體合并的資產(chǎn)總額為2366.67萬元，負(fù)債總額為2573.62萬元，所有者權(quán)益為-236.95萬元，上述資產(chǎn)總額未計算擬劃轉(zhuǎn)的土地價值。財務(wù)評價條件：發(fā)電量按照1987年開至2009年二十三年內(nèi)年平均發(fā)電量7761萬KWh，電價為按0.32元/KWh(含稅)；水費(fèi)為交納給水庫的水資源費(fèi)用，計算標(biāo)準(zhǔn)為發(fā)電收入的8%；工資及福利費(fèi)按照X水電站的2009年年均工資總額水平，平均總額為41588元；債務(wù)為2574萬元，其中880萬元為職工借款，計利息為年付10%，五年內(nèi)還清，其余債務(wù)不計利息，在十年內(nèi)還清；其他費(fèi)用按照水電行業(yè)規(guī)定計取。通過財務(wù)評價計算，運(yùn)營期20年，可得出年均所得稅后凈現(xiàn)金流量利潤為661萬元，按8%基準(zhǔn)收益率所得稅前凈現(xiàn)值7201萬元，所得稅后凈現(xiàn)值5346萬元?？紤]設(shè)備更新改造的設(shè)備資金投入1660萬元，該改造資金1660萬元第一年全部列入資金流出；資金來源全部采用銀行信用長期借款，借款期為10年；借款利率為6.58%，借款利息計入成本；通過財務(wù)評價計算，運(yùn)營期20年，可得出年均所得稅后凈現(xiàn)金流量利潤為588萬元，按8%基準(zhǔn)收益率所得稅前凈現(xiàn)值5307萬元，所得稅后凈現(xiàn)值3713萬元。通過對水電站的財務(wù)評價分析，并結(jié)合實際經(jīng)營效果可看出，水電站的盈利能力強(qiáng)。擬整體接收的集體企業(yè)扣除與水電站相關(guān)往來的債務(wù)后實際負(fù)債約為500萬元，其中300萬元為職工借款，該債務(wù)已全部列入到水電站的負(fù)債總額中予以計算償還。集體企業(yè)的收入主要來源于對外投資收益和水電建筑安裝公司(該公司具有水利水電總承包三級資質(zhì))的對外承包工程經(jīng)營費(fèi)用。根據(jù)水電站提供的2008至2010年三年收支的報表，近三年平均投資收益約45.10萬元，近三年對外承包工程經(jīng)營收益平均為14.78萬元，合計為59.88萬元。集體企業(yè)現(xiàn)有職工33人，退養(yǎng)家屬工63人，截止2010年12月31日統(tǒng)計，全年支付33人職工和63名退養(yǎng)家屬所需全部費(fèi)用為57萬元。因此，集體企業(yè)每年純收益基本能滿足集體職工的工資支出，同時隨時間推移，退養(yǎng)家屬越來越少，費(fèi)用將逐年降低。七、 受讓X水電站的必要性收購X水電站無論是對華能在安徽未來的發(fā)展還是當(dāng)前狀況，都有著重大意義。1、 水電站屬于清潔能源，符合集團(tuán)公司調(diào)整電源結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的發(fā)展思路。直接受讓該水電站，可縮減相對較長的水電站建設(shè)期，盡快的擴(kuò)大華能在安徽的水電電力市場份額。2、 該水電站現(xiàn)有四臺10MW裝機(jī)容量，在安徽省內(nèi)水電系統(tǒng)屬于較大的發(fā)電機(jī)組。同時，通過擴(kuò)容和擴(kuò)建，可將總裝機(jī)容量提高到70MW。因此，從目前和未來來看，該水電站的資源都是優(yōu)良的。3、 影響該水電站的經(jīng)濟(jì)效益的幾個關(guān)鍵因素已經(jīng)全部解決。取消了發(fā)電收入與太湖縣的分成；X水庫的除險加固完成，水庫可以正常蓄水到設(shè)計水位，提高了水電站的發(fā)電小時數(shù)；增值稅由原來的17%調(diào)整到6%，降低了發(fā)電成本。這都極大的提高該水電站的經(jīng)濟(jì)效益，在2009年和2010年的經(jīng)濟(jì)效益已經(jīng)得到體現(xiàn)，兩年年利潤均在600萬元上。4、 通過對該項目的財務(wù)評價分析，該項目的各項財務(wù)評價指標(biāo)均好于標(biāo)準(zhǔn)值，具有很強(qiáng)的盈利能力。財務(wù)評價說明結(jié)果如下：總裝機(jī)MW投入資金(萬元)稅前年均凈利潤稅后年均凈利潤所得稅前凈現(xiàn)值所得稅后凈現(xiàn)值40416304273018125016608556376603473070666073253952513206通過對比可看出，機(jī)組擴(kuò)容后將對電站的利潤有較大影響。5、 目前，X水利局已經(jīng)完成對X水庫管理局和X水電站進(jìn)行了資產(chǎn)分割，形成清晰的產(chǎn)權(quán)界限，符合劃轉(zhuǎn)的基本條件。中瑞岳華會計師事務(wù)所也對分割后的資產(chǎn)進(jìn)行了清查和審計，確認(rèn)了資產(chǎn)和負(fù)債的真實性。海問律師事務(wù)所的律師對水電站的歷史沿革、成立、經(jīng)營等事項的合法性進(jìn)行了現(xiàn)場調(diào)查，滿足國有資產(chǎn)的劃轉(zhuǎn)。結(jié)合對水電站未來20年的運(yùn)營財務(wù)評價分析結(jié)果，我分公司認(rèn)為收購X水電站是可行的，也是必要的。八、 特殊事項說明1、由于歷史原因，水電站現(xiàn)有職工數(shù)量偏多。截止2010年12月31日電站在職職工288，另有已經(jīng)啟動招聘新職工8人，離退休職工187人。大集體企業(yè)共有職工42人，其中在崗員工33人，離退休人員9人，退養(yǎng)家屬63人。電站在職人員構(gòu)成分析如下：員工專業(yè)結(jié)構(gòu)員工受教育程度員工技術(shù)職稱分布分工 人數(shù)比例（%）學(xué)歷人數(shù)比例（%）職稱 人數(shù) 比例（%）生產(chǎn)運(yùn)行 2910.1大學(xué)本科及以上 72.4高級（含高級技師） 00檢修維護(hù)3311.5大專學(xué)歷 7225中級（含技師） 4515.6其它工作（含借調(diào)、內(nèi)退）16055.6中專（含中技）9131.6初級職稱 5218.1一般管理3612.5高中3712.8其它 19166.3中層干部269.0初中及以下8128.1領(lǐng)導(dǎo)41.4合計 288人電站職工平均年齡偏高，按年齡結(jié)構(gòu)分在職職工構(gòu)成如下：年齡區(qū)間 人數(shù) 比例（%）30歲以下 186.253140歲 3913.541-50歲13747.651-55歲5619.456歲以上 3813.2按照國家法定退休年齡計算，到2018年共退休職工達(dá)127人，具體情況如下：年份201020112012201320142015201620172018退休人數(shù)1512172110112615累計退休人婁152744657586112127年平均退休人數(shù)15人，從2011年到2018每年減少15人計算工資總額截止2010年12月31日，水電站工資總額情況如下：(單位萬元)單 位人數(shù)工資及津貼社保等各類保險合計說明水電站在職288756.10505.941262.04電站離退休18771.8471.84統(tǒng)籌外的費(fèi)用大集體在職退休4217.3317.2934.62集體職工工資總額為57.72萬元退養(yǎng)家屬6423.1023.101391.602、2005年，安慶X水電站為維持電站的生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進(jìn)行，向電站職工不等額的籌集流動資金，按其口頭約定年利率為10%。按照中瑞岳華審計的結(jié)果，向職工籌集資金總額為880萬元。電站劃轉(zhuǎn)到華能集團(tuán)后，擬采用向銀行信用借款用于償還職工借款，采用合法的借款方式，同時銀行貸款利率遠(yuǎn)低于10%，可節(jié)省一部分財務(wù)費(fèi)用。該貸款計劃五年內(nèi)還清，按最新貸款利率6.8%計算。經(jīng)初步與招商銀行合肥市支行溝通，招商銀行愿意提供信用貸款。3、X水電站最后一臺機(jī)組投產(chǎn)日期為1987年，機(jī)組設(shè)備相對老化沉舊，為保證水電站的安全穩(wěn)定運(yùn)行，計劃在十二五期間對電站進(jìn)行更新改造。在水電站劃轉(zhuǎn)到華能集團(tuán)后，急需投入更新改造的設(shè)備是兩臺變壓器，經(jīng)初步調(diào)研，更新改造兩臺變壓器的費(fèi)用約為400萬元，也采用信用貸款方式解決資金問題。4、在X水電站企業(yè)改制前，水庫和水電站同屬于一個單位，同步建設(shè)。歷史原因，有一部分水庫和水電站建設(shè)期的職工或職工遺屬一直由水電站負(fù)責(zé)最低生活保障的費(fèi)用，在X劃轉(zhuǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組會議明確該部分人員(離退人員9人，退養(yǎng)人員63人)隨企業(yè)一并劃轉(zhuǎn)接收。根據(jù)中瑞岳華審計結(jié)果，2010年全年發(fā)生費(fèi)用為23.10萬元九、 水電站未來發(fā)展前景水電站存在擴(kuò)容和擴(kuò)建的可行性。由于技術(shù)的進(jìn)步和原設(shè)計的余量，經(jīng)咨詢安徽省水利水電設(shè)計院專家，每臺機(jī)可由10MW擴(kuò)容到12.5MW，累計可總裝機(jī)容量40MW擴(kuò)容到50MW。同時，水電站已對擴(kuò)建的可行性進(jìn)行了研究分析，對再擴(kuò)建一臺20MW機(jī)組的可行性得出肯定論證。1、由于前二十三年平均發(fā)電量僅為設(shè)計值的70%左右，主要原因是水庫因自身原因未能按到設(shè)計水位進(jìn)行蓄水，隨著水庫的除險加固，庫容將逐步達(dá)到設(shè)計蓄水位，根據(jù)前二十三年的水庫來水量的統(tǒng)計，平均來水量為13.6億立方，已基本接近設(shè)計來水量，為機(jī)組達(dá)到設(shè)計年發(fā)電量1.04億KWh提供了保證。達(dá)到設(shè)計發(fā)電量后，較過去二十三年實際平均發(fā)電量7761萬KWh，將增加機(jī)組的年發(fā)電電量2639萬KWh，按上網(wǎng)電價0.32元/KWh，將每年增加水電站的盈利844.48萬元。另外，隨著國家節(jié)能減排政策，鼓勵水電站多發(fā)電，將提高水電站的上網(wǎng)電價，達(dá)到與火電同網(wǎng)同價，也將極大的提高水電站的盈利。2、四臺機(jī)組均有一定的擴(kuò)容空間。預(yù)計可將四臺10MW機(jī)組改造為四臺12.5MW機(jī)組和擴(kuò)建一臺20MW，總裝機(jī)容量由目前的40MW提高到70MW，每年預(yù)計增加發(fā)電量5820KWH，增加收入約1862萬元附件：劃轉(zhuǎn)X水電站意向書安徽省XX水電站國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)協(xié)議本無償劃轉(zhuǎn)協(xié)議（以下簡稱“本協(xié)議”）由以下雙方于2011年【】月【】日在【安徽省X】簽訂：資產(chǎn)劃出方（劃出方）：安徽省X人民政府住所：【】資產(chǎn)劃入方（劃入方）：中國華能集團(tuán)公司住 所：北京市海淀區(qū)復(fù)興路甲23號劃出方和劃入方合稱為“雙方”。鑒于：安徽省XX水電站（以下簡稱“X水電站”）是劃出方全資擁有的一家全民所有制企業(yè)。劃入方是一家依法設(shè)立的中央國有企業(yè)。劃出方同意按照本協(xié)議的條款和條件將X水電站的國有產(chǎn)權(quán)整體無償劃轉(zhuǎn)給劃入方，劃入方同意按照本協(xié)議的條款和條件接收X水電站的國有產(chǎn)權(quán)（以下簡稱“本次劃轉(zhuǎn)”）。為進(jìn)行本次劃轉(zhuǎn)，雙方和相關(guān)單位成立了X水電站劃轉(zhuǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），領(lǐng)導(dǎo)小組已經(jīng)于2011年2月22日召開會議并形成會議紀(jì)要，明確了本次劃轉(zhuǎn)涉及的職工安置、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)等有關(guān)問題。雙方的有權(quán)決策機(jī)構(gòu)已經(jīng)各自對本次劃轉(zhuǎn)作出決議，同意本次劃轉(zhuǎn)（見本協(xié)議附件【】）。本次劃轉(zhuǎn)的職工安置方案已經(jīng)于【年月日】經(jīng)X水電站職工代表大會審議通過（見本協(xié)議附件【】）。雙方本著誠實信用的原則，根據(jù)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會頒布的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)管理暫行辦法（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)2005239號）、企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)工作指引（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)200925號）以及其他有關(guān)法律法規(guī)，經(jīng)雙方充分協(xié)商，就有關(guān)國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)的事宜簽訂本協(xié)議。第1條 被劃轉(zhuǎn)企業(yè)的基本情況1.1 X水電站是XX水庫管理局(以下簡稱“水庫管理局”)下屬企業(yè)，現(xiàn)有4臺水輪發(fā)電機(jī)，總裝機(jī)容量為4萬千瓦,目前的注冊資金為人民幣1,650萬元，住所位于X太湖縣晉熙鎮(zhèn)X村，法定代表人是蔡慰。1.2 根據(jù)X水利局關(guān)于X水電站資產(chǎn)和土地劃轉(zhuǎn)請示的復(fù)函（安水辦2011108）號文，對X水電站的資產(chǎn)進(jìn)行分割了，形成劃轉(zhuǎn)資產(chǎn)，詳細(xì)資產(chǎn)清單見附件。1.3 根據(jù)【中瑞岳華會計師事務(wù)所】于2011年5月日】出具的【審計報告名稱】中瑞岳華審字2011第XXX號（以下簡稱“審計報告”，見本協(xié)議附件【】），截至2010年12月31日，擬劃轉(zhuǎn)X水電站的資產(chǎn)為人民幣23,366,672.18元，負(fù)債為人民幣25,736,180.91元，所有者權(quán)益為人民幣-2,369,508.73元。第2條 劃轉(zhuǎn)的國有產(chǎn)權(quán)及劃轉(zhuǎn)基準(zhǔn)日2.1 劃出方同意，將X水電站的國有產(chǎn)權(quán)整體無償劃轉(zhuǎn)給劃入方。劃入方同意，以無償劃轉(zhuǎn)方式接收X水電站的國有產(chǎn)權(quán)。2.2 本次劃轉(zhuǎn)的X水電站的國有產(chǎn)權(quán)以及X水電站擁有的資產(chǎn)均權(quán)屬清晰，不存在糾紛，也不存在司法凍結(jié)、抵押、質(zhì)押、留置等第三方權(quán)益或其他影響本次產(chǎn)權(quán)劃轉(zhuǎn)的情形。2.3 本次劃轉(zhuǎn)的基準(zhǔn)日為2010年12月31日。自基準(zhǔn)日到本次劃轉(zhuǎn)完成期間，除非經(jīng)雙方同意，X水電站的現(xiàn)金和實物資產(chǎn)、職工人數(shù)和崗位、債權(quán)債務(wù)等不得調(diào)整和變動，不發(fā)生新的債務(wù)和擔(dān)保等與資產(chǎn)負(fù)債相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動。第3條 職工安置方案3.1 截至本次劃轉(zhuǎn)的基準(zhǔn)日，X水電站有全民編制的正式職工296人，其中包括在崗職工200人、內(nèi)退職工80人、借調(diào)到XX水庫管理局（以下簡稱“水庫管理局”）16人。離退休人員187人，其中離休6人，退休181人。雙方同意，X水電站整建制劃給劃入方，并由雙方和X水電站共同協(xié)商辦理人事關(guān)系轉(zhuǎn)移的相關(guān)事宜。如果X水電站有不愿意由劃入方接收的職工，按照有關(guān)法律法規(guī)辦理離職手續(xù)。X水電站下屬企業(yè)(集體)一并由華能集團(tuán)公司整體接收，其單位性質(zhì)不變。截至本次劃轉(zhuǎn)的基準(zhǔn)日，下屬集體企業(yè)有大集體職工33人、退養(yǎng)家屬63人。本次劃轉(zhuǎn)完成后，下屬集體企業(yè)大集體職工和退養(yǎng)家屬的關(guān)系繼續(xù)保留在下屬集體企業(yè)。劃入方同意維持下屬集體企業(yè)職工的身份不變，其待遇不低于本次劃轉(zhuǎn)之前。其他人員福利維持現(xiàn)有供給渠道不變。關(guān)于本次劃轉(zhuǎn)涉及的職工安置事宜見本協(xié)議附件【】，X水電站職工、離退休職工、大集體職工、退養(yǎng)家屬花名冊見本協(xié)議附件【】。3.2本次劃轉(zhuǎn)完成后，X水電站職工的工資和福利待遇不低于本次劃轉(zhuǎn)之前。3.3本次劃轉(zhuǎn)完成后，X水電站原借調(diào)到水庫管理局的16名職工，繼續(xù)在水庫管理局工作不超過16個月，借調(diào)期間其待遇與X水電站的其他職工相同，借調(diào)結(jié)束后，根據(jù)該16名職工本人的意愿，由劃入方或水庫管理局安排工作。3.4本次劃轉(zhuǎn)完成后，X水電站職工的社保關(guān)系并入中國華能集團(tuán)公司安徽分公司，轉(zhuǎn)移到安徽省社保中心進(jìn)行管理.第4條 債權(quán)債務(wù)處置方案4.1 劃出方已經(jīng)如實向劃入方披露X水電站有關(guān)的債權(quán)、債務(wù)情況。除審計報告（見本協(xié)議附件【】）披露的債務(wù)（包括或有負(fù)債）外，不存在其他負(fù)有債務(wù)（包括或有負(fù)債）的情形。4.2 本次劃轉(zhuǎn)完成后，X水電站原有的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變，仍由X水電站繼續(xù)擁有和承擔(dān)。第5條 違約責(zé)任5.1 雙方應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行本協(xié)議。任何一方違反其在