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風控制度范文 第二章風險控制的目標和原則第二條公司風險控制目標（一）不斷提高全體員工風險控制的意識，促進公司風控文化的形成；（二）不斷提高經(jīng)營管理水平和風險控制能力，在有效防范風險的前提下，努力實現(xiàn)基金持有人利益最大化；（三）建立行之有效的風險控制機制和制度，保障公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標得以實現(xiàn)；（四）維護基金持有人、公司、公司股東的合法權益，保證基金財產及公司財產的安全完整；（五）維護公司信譽，保持公司的良好形象。 第三條公司的風險控制遵循以下原則（一）全面性原則內部風險控制必須覆蓋到公司的各項業(yè)務、各個部門和各個崗位，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；（二）持續(xù)性原則各業(yè)務部門應對風險實施持續(xù)控制，對業(yè)務中的風險進行持續(xù)的識別、評估，及時采取相應的控制措施；（三）審慎性原則內部控制的核心是有效防范各種風險，公司各項決策都要以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點；（四）獨立性原則公司設風險管理委員會、風險控制委員會、督察長和監(jiān)察稽核部門等一套獨立的風險控制體系，各風險控制機構和人員具有并保持高度的獨立性和權威性，負責對公司各部門風險控制工作進行評價、監(jiān)督、檢查；第3頁共3頁（五）相互制約原則公司在內部組織結構的設計上應形成相互制約的機制，通過不同崗位之間的制衡減少風險的發(fā)生；（六）防火墻原則公司基金投資業(yè)務和自有資金投資業(yè)務應進行隔離，投資決策、交易執(zhí)行和清算交割、基金會計和公司會計、基金投資和專戶理財?shù)戎匾獦I(yè)務崗位應嚴格分離。 對因業(yè)務需要知悉內幕信息的人員，應執(zhí)行嚴格的批準程序和監(jiān)督措施；（七）成本效益原則公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，以合理的成本控制達到最佳的風險控制效果。 第三章風險控制體系第四條公司風險控制體系包括以下四個層次（一）一線業(yè)務崗位是第一道防線。 公司各職能部門是風險控制的一線部門，對所在業(yè)務環(huán)節(jié)的風險承擔首要責任。 其主要職責是對自身工作中潛在風險的自我檢查和控制，各業(yè)務部門應在公司各項基本管理制度的基礎上，根據(jù)各業(yè)務的具體情況制訂本部門的業(yè)務管理規(guī)定、操作流程并嚴格執(zhí)行。 （二）相關崗位和部門之間相互監(jiān)督制約是第二道防線。 關鍵崗位要實行嚴格的雙人復核制度，部門及崗位之間要建立重要業(yè)務順暢傳遞的渠道，相互監(jiān)督制衡，將風險控制在最小范圍內。 （三）獨立的風險控制部門是第三道防線。 公司風險控制委員會負責對業(yè)務活動中各類風險進行識別、評估并監(jiān)督風險控制措施的落實；督察長全權負責公司的監(jiān)察稽核工作；監(jiān)察稽核部門受督察長領導，對公司業(yè)務部門、員工及所有經(jīng)營活動進行監(jiān)督。 （四）董事會及其風險管理委員會是第四道防線。 董事會及其風險管理委員會聽取公司管理層對公司整體運營情況的報告，并提出指導性意見。 如果認為公司運營可能存在重大風險，可以進行獨立的現(xiàn)場檢查。 董事會還可通過決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案、審批公司重大固有資產投資及關聯(lián)交易、變更公司內部管理機構、修改公司基本管理制度、任免公司高級管理人員等措施以防范和化解公司重大風險。 第4頁共4頁第五條公司監(jiān)察稽核部門應配備專業(yè)的投資風險管理人員，負責對基金投資過程中各業(yè)務環(huán)節(jié)所涉及的投資風險進行管理，包括但不限于市場風險、流動性風險、投資比例合規(guī)風險、個股或個券風險、交易對手風險等等。 其主要職責是（一）根據(jù)投資業(yè)務特點和需求，制訂并執(zhí)行風險管理和績效評估措施；（二）發(fā)展數(shù)量化的投資風險與績效評估系統(tǒng)，確保對基金投資風險和基金投資績效進行科學評估；（三）定期向決策和管理層提交風險報告，如發(fā)現(xiàn)任何重大偏差，應立即向管理層匯報；（四）及時提供基金投資風險和績效數(shù)據(jù)，對績效進行歸因分析從而對投資決策起輔助支持作用；（五）依據(jù)風險控制的要求對各項風險課題進行研究。 第四章風險控制程序第六條風險控制程序由風險評估、風險控制措施的實施、風險控制監(jiān)控和風險控制完善四個環(huán)節(jié)組成。 第七條風險評估是制訂風險管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎，主要包括風險識別，即公司經(jīng)營層對經(jīng)營活動中存在的內部及外部風險進行辨別；風險分析，即分析風險及其表現(xiàn)形式；風險測定，即對風險的嚴重性和發(fā)生的可能性以及其影響進行測定。 第八條風險控制委員會應當定期或不定期對風險進行評估。 第九條風險控制委員會、投資決策委員會以及各業(yè)務部門根據(jù)風險評估的結果制訂風險控制的策略，根據(jù)風險的不同類型采取不同的控制措施。 第十條風險控制監(jiān)控是指對風險控制各環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查。 監(jiān)察稽核部門應對各部門風險控制執(zhí)行情況進行日常監(jiān)察和專項稽核，發(fā)現(xiàn)問題及時向總經(jīng)理和督察長報告。 第十一條公司應定期對風險、風險控制措施及執(zhí)行情況進行總結，不斷提高防范和化解各項風險的能力，不斷完善各項內部控制措施，提高風險控制水平。 第5頁共5頁第五章風險的類型第十二條公司經(jīng)營管理過程中的風險，根據(jù)風險性質可以劃分為戰(zhàn)略風險、投資管理風險、運營風險、合規(guī)風險等。 第十三條戰(zhàn)略風險是指由于公司戰(zhàn)略失誤、戰(zhàn)略決策不恰當、非預期的外部事務傷害、公司聲譽受到負面影響、不可抗力等導致公司失去競爭力并遭受損失的風險，是影響整個公司的發(fā)展戰(zhàn)略、核心競爭力和經(jīng)營效益的重要因素。 第十四條投資管理風險是指在投資管理運作過程中，由于利率變化、匯率變化、價格變化以及其他市場因素變化所引起的市場風險、流動性風險、信用風險等未能獲得有效管理，致使投資策略失誤或決策不當，導致投資受到重大損失的風險。 第十五條運營風險是指公司在運營過程中，由于外部環(huán)境的復雜性、變動性以及相關主體對環(huán)境的認知能力和適應能力的有限性，而導致的運營失敗或使運營活動達不到預期目標的可能性及其損失。 包括IT系統(tǒng)風險、操作風險、產品設計不當風險、市場營銷風險、員工道德風險、合同違約風險、公司財務風險、人力資源風險等。 第十六條合規(guī)風險是指公司經(jīng)營違反相關法律法規(guī)，或者基金投資違反法規(guī)及基金合同而造成損失的風險。 第六章風險控制的措施第十七條戰(zhàn)略風險控制措施主要包括（一）公司應有清晰的發(fā)展戰(zhàn)略和短、中期工作計劃。 （二）公司的年度經(jīng)營計劃、重大固有資產投資計劃、預決算等應經(jīng)董事會批準，公司日常經(jīng)營中的重大決策應有明確的決策和授權程序，應保留討論、決策過程的記錄。 （三）經(jīng)營層、督察長應定期向董事會報告影響公司發(fā)展的內外部重大事項及應對措施。 第十八條投資管理風險的控制措施貫穿投資事前、事中和事后的整個過程，具體包括第6頁共6頁（一）投資決策委員會、投資總監(jiān)和基金經(jīng)理及其相應受托人必須依據(jù)投資管理制度的規(guī)定，在相應的授權范圍內按照規(guī)定的決策程序進行投資審查、決策，嚴禁個人決策、隨意決策或越權決策，最大限度地避免投資決策風險；（二）投資決策委員會定期召開會議，研究宏觀經(jīng)濟形勢和市場狀況，確定下一階段投資策略，制訂資產分配比例，控制基金市場風險；（三）基金經(jīng)理按照投資決策委員會討論決定的資產配置計劃，在權限范圍內制訂基金投資組合方案并對其投資行為負責。 基金經(jīng)理超越權限的操作必須事前經(jīng)投資總監(jiān)、投資決策委員會審批，避免由于基金經(jīng)理個人的失誤導致基金投資出現(xiàn)重大損失。 （四）中央交易室應建立門禁制度，禁止非交易室成員進出中央交易室，切實保障交易執(zhí)行過程的獨立性、保密性；（五）除交易員以外任何人不得進行交易，同時依據(jù)業(yè)務授權管理規(guī)定，對交易員的交易系統(tǒng)操作權限予以設定，避免交易員越權操作給基金投資帶來風險；每日的交易指令以及交易修改指令必須經(jīng)基金經(jīng)理確認，防止交易員越權操作風險；（六）對反向交易、關聯(lián)交易等根據(jù)不同情況進行嚴格的審批和禁止，對同向交易必須保證公平交易的原則；（七）所有投資行為必須通過專門的交易系統(tǒng)實施，系統(tǒng)中應設置法規(guī)和基金合同規(guī)定的各項風控參數(shù)，參數(shù)調整和變更應由監(jiān)察稽核部門實施；（八）對銀行間債券交易等場外交易，必須對債券信用風險、交易對手風險、交易價格偏差進行嚴格控制，必須密切關注貨幣基金各項風險指標；（九）對外部研究機構提供的信息，應對其全面性、及時性、真實性、完整性、準確性進行分析，避免虛假外部信息給基金投資帶來損失；（十）實行嚴格的股票池管理和研究報告評價制度，保證研究工作質量；（十一）核心股票池和重點投資的股票應建立嚴格的跟蹤和評級調整；（十二）定期對公司各基金的投資風格、投資績效和風險水平進行分析和評估；（十三）監(jiān)察稽核部門實施的合規(guī)性監(jiān)控貫穿始終，發(fā)現(xiàn)問題應及時通知基金經(jīng)理和投資總監(jiān)，確保各種投資比例及投資范圍符合法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定。 第十九條運營風險的控制（一）建立有效的內部人才培養(yǎng)機制，通過良好的公司文化、薪酬與激勵機制以及第7頁共7頁員工職業(yè)規(guī)劃，留住和吸引優(yōu)秀人才；（二）重要合同在簽署前應對對手方的背景、財務狀況、經(jīng)營狀況、信用狀況作出全面評估；（三）針對各類業(yè)務制訂標準化的操作流程，并據(jù)此進行日常業(yè)務的處理、監(jiān)督和控制；（四）建立科學、嚴格的崗位分離制度，明確劃分各崗位職責，重要崗位不得有人員的重疊。 重要業(yè)務部門和崗位進行物理隔離；（五）對各操作員的權限按崗位分工進行設置，嚴禁跨權限操作，并對重要業(yè)務環(huán)節(jié)設定雙人復核制度；（六）明確各類業(yè)務匯報程序，確保業(yè)務操作風險得到有效控制，對于突發(fā)性的操作風險有完善的處置預案。 （七）重要崗位和數(shù)據(jù)建立備份制度，并定期核查；（八）建立成熟的產品設計團隊，制訂嚴格的產品設計流程，謹慎推出新產品；（九）建立完整的市場銷售體系，確定代銷機構選擇標準；（十）加強客戶資料管理，禁止任何人泄露客戶信息資料；（十一）制訂銷售人員行為守則，規(guī)范、約束一線的市場營銷人員的行為，樹立并保持公司在業(yè)界的優(yōu)良品牌和良好形象。 （十二）加強對員工的守法意識、職業(yè)道德的教育，加強員工行為監(jiān)控；第二十條合規(guī)風險控制（一）跟蹤有關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的變動情況，對相關制度流程及時進行相應的修改，并對管理層進行提示或培訓；（二）公司對外所簽署的所有合同應經(jīng)監(jiān)察稽核部門和督察長審核，重要合同需經(jīng)公司聘請的律師事務所審核，并由律師事務所出具法律意見；（三）公司對外所簽署的任何合同均需由公司總經(jīng)理或授權代表簽章后生效。 第七章風險控制評價和檢查第二十一條為保證風險控制制度的持續(xù)性和有效性，公司應制訂可行的風險控制制第8頁共8頁度的評價和檢查機制，以合理的控制成本保證風險控制目標得到全面實現(xiàn)。 第二十二條監(jiān)察稽核部門定期檢查公司各部門的風險控制工作，出具定期報告、臨時報告或提示函，上報總經(jīng)理和督察長。 第二十三條風險控制委員會定期召開會議，聽取各業(yè)務部門對上期風險控制工作總結及下階段風險控制工作計劃與建議。 第二十四條風險管理委員會、督