貿(mào)易合同審核指引ppt課件

貿(mào)易合同審核指引,貿(mào)易合同審核的原則貿(mào)易合同審核的要點(diǎn)（1）背景調(diào)查（2）內(nèi)容審核（3）后續(xù)跟蹤,目錄,貿(mào)易合同審核的原則,明確雙方的權(quán)利義務(wù)，促進(jìn)交易的順利實(shí)現(xiàn)查找合同中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的權(quán)益不受侵害確保合同合法合規(guī)，不存在無效、可撤銷等事由,貿(mào)易合同審核的原則貿(mào)易合同審核的要點(diǎn)（1）背景調(diào)查（2）內(nèi)容審核（3）后續(xù)跟蹤,目錄,根據(jù)業(yè)務(wù)的介紹、商務(wù)的意見、領(lǐng)導(dǎo)的批示，了解交易模式、客戶資質(zhì)、商品特性等情況，尤其關(guān)注長約、授信等重大或特殊合同，對于不符合公司交易原則或?qū)徟鞒痰暮贤皶r(shí)提出異議。(參與業(yè)務(wù)評估)了解配套或關(guān)聯(lián)協(xié)議，如背對背的采購合同和銷售合同、主合同和從合同、原合同和補(bǔ)充協(xié)議或變更協(xié)議、貿(mào)易合同和物流合同，確保配套或關(guān)聯(lián)協(xié)議之間不存在沖突或矛盾,確保要求閉口的合同沒有出現(xiàn)敞口（負(fù)敞口問題）。對前合同行為予以關(guān)注:如業(yè)務(wù)之間的通信、訂單、備忘錄等是否已經(jīng)構(gòu)成要約和承諾；談判如涉及保密信息等是否已經(jīng)簽署保密協(xié)議。什么是要約？,背景調(diào)查,審查合同名稱是否與合同性質(zhì)相符，是否會引起對合同性質(zhì)的誤解:不能確定合同性質(zhì)或簽訂特殊合同時(shí)可僅用”協(xié)議書”或”合同書”作為名稱編號的意義:區(qū)分同一客戶不同項(xiàng)下的業(yè)務(wù);簽訂補(bǔ)充協(xié)議和來往發(fā)函時(shí)可以有明確的指稱,內(nèi)容審核：合同名稱、編號,合同主體是否具備簽訂及履行合同的資格（如對方以分支機(jī)構(gòu)或自然人的名義簽約要特別注意）對于某些限制經(jīng)營、特許經(jīng)營等業(yè)務(wù)，是否有相應(yīng)的經(jīng)營許可（如藥品、食品、化武、危險(xiǎn)品、易制毒品等）使用公司名稱是否規(guī)范：避免引起誤解（如業(yè)務(wù)粗心使用對方簡稱、中化國際和中化新混淆、抬頭紙的正確使用）是否列明必要的聯(lián)絡(luò)方式：對方公司的聯(lián)絡(luò)方式對于送達(dá)公函、通知、法律文書具有重要意義,建議:1、提示和配合業(yè)務(wù)/商務(wù)進(jìn)行必要的主體、資質(zhì)方面的審查2、對限制經(jīng)營、特許經(jīng)營業(yè)務(wù)要有一定的敏感度；3、如需要可在合同條款中設(shè)計(jì)“陳述及保證”的內(nèi)容,內(nèi)容審核：合同主體,貨物名稱：名稱必須準(zhǔn)確，中英文需要匹配（如GreenDelayedPetroleumCoke和燃料級石油焦的區(qū)別）；貨物數(shù)量：盈虧option是否合理、盈虧由誰決定、和租船合同是否匹配；貨物質(zhì)量：是否有特別要求，如適銷性等，注意“ASIS”條款；貨物規(guī)格：采購銷售的銜接并允許我司有回旋余地；計(jì)量方式（干基和收到基、干噸和濕噸的區(qū)別）；注意”TYPICAL”、典型值、參考值的表述；是否有相應(yīng)的降價(jià)或拒貨條款;提出品質(zhì)異議的期限(舉例);品質(zhì)認(rèn)定的機(jī)構(gòu)；貨物產(chǎn)地：是否有特殊要求，是否要求原產(chǎn)地證明；貨物包裝：包裝方式、材質(zhì)、注意與航運(yùn)、物流要求匹配,內(nèi)容審核：合同標(biāo)的物,使用貿(mào)易術(shù)語是否準(zhǔn)確、合理，是何版本（例CITCO丁基膠采購CIFVSCIP）；貿(mào)易術(shù)語中的風(fēng)險(xiǎn)、貨權(quán)等轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)是否對我司有利（例：海上漂貨；印度基礎(chǔ)油采購協(xié)議）；貿(mào)易術(shù)語是否能和上下游合同對接（例：石油焦采購和銷售的交期不一致問題）；海關(guān)、稅收、物流(卸率滯期)、航運(yùn)相關(guān)條件的匹配；貨物保險(xiǎn)是否存在真空地帶，保險(xiǎn)費(fèi)用由誰負(fù)擔(dān)（例：世天威倉儲合同）冶能貨權(quán)和控貨權(quán)，近洋貨正本提單問題,內(nèi)容審核：貿(mào)易術(shù)語,計(jì)價(jià)公式是否明確、合理？(例:石油焦Pace計(jì)價(jià))港口、滯期速遣、堆存等物流費(fèi)用是否考慮？調(diào)價(jià)公式是否公平、合理？公司是否承擔(dān)虧損，是否有余地稅務(wù)發(fā)票：人民幣業(yè)務(wù)注意17%的增值稅；發(fā)票如何開具(例敬業(yè))，是否一票制,內(nèi)容審核：價(jià)格,付款方式是否安全：授信對象、額度是否經(jīng)公司核定、付款方式是否能保證合同閉口、付款期限是否明確及合理單證要求是否合理及符合公司流程管控要求（提單的種類：租船提單和海運(yùn)提單、提單的標(biāo)注例：記名提單Consignee）,嚴(yán)格注意無單放貨的風(fēng)險(xiǎn)約定第三方付款的問題:連帶責(zé)任開票注:建議和第三方簽定協(xié)議,注意商業(yè)誠信問題,內(nèi)容審核：付款,保證金：保證金比例是否符合公司的要求并能有效抵御市場風(fēng)險(xiǎn)、保證金的交付是否及時(shí)、保證金是否抵作最后一筆貨款討論：美元業(yè)務(wù)由中化國際代中化新收取保證金的問題保函：正本保函的必要性、保函中是否具有“軟條款”、關(guān)注保證人的資信情況以及保證人和被保證人之間的關(guān)系抵押、質(zhì)押、留置：關(guān)注擔(dān)保物的所有權(quán)、價(jià)值、可流轉(zhuǎn)性以及重復(fù)擔(dān)保的情況、關(guān)注辦理擔(dān)保所需的手續(xù)（如股權(quán)質(zhì)押、票據(jù)質(zhì)押、設(shè)備抵押等情形）,內(nèi)容審核：擔(dān)保,商檢機(jī)構(gòu)的約定是否明確；商檢機(jī)構(gòu)的資質(zhì)和聲譽(yù)是否合格（優(yōu)先采用CIQ和SGS）；品質(zhì)和數(shù)量認(rèn)定是以裝港還是卸港商檢為準(zhǔn)；裝卸港商檢結(jié)果不一致的處理方式；商檢費(fèi)用的負(fù)擔(dān)；復(fù)檢的權(quán)利和期限；商檢異議的處理,內(nèi)容審核：商檢,不可抗力：不可抗力事件的范圍注意和情勢變更的區(qū)別:如經(jīng)濟(jì)危機(jī)造成的市場波動罷工問題、付款行為是否適用不可抗力？政府措施（如果是對方的過錯(cuò)造成政府措施的除外）不可抗力發(fā)生后解除合同的權(quán)利例：力拓采購不可抗力通知:時(shí)間是否合理,是否需要公證不可抗力條款也要“閉口”,內(nèi)容審核：不可抗力,守約方的Option:作為賣方：要求繼續(xù)履行or轉(zhuǎn)賣貨物；作為買方：拒貨或要求賠償差價(jià)或損失，同時(shí)注意上下游合同對接逾期利息利率和違約金比例是否合理注意約定違約金不足以彌補(bǔ)損失的追償條款因違約而終止合同的條件（根本違約、規(guī)定日期內(nèi)未糾正）賠償范圍：直接損失VS可得利益,內(nèi)容審核：違約責(zé)任,起始日期、延長期限試用期（例：丙酮內(nèi)貿(mào)銷售長約）提貨期（防止貿(mào)易商利用我司給予過長的提貨期而進(jìn)行融資）不要忽略一般終止條款:破產(chǎn)、托管、接收等嚴(yán)重影響對方履約能力或資信狀況之事項(xiàng),內(nèi)容審核：期限和終止,權(quán)利轉(zhuǎn)讓：是否需要書面同意/關(guān)聯(lián)公司/原合同方連帶責(zé)任關(guān)聯(lián)公司的范圍盡量設(shè)計(jì)我司可不經(jīng)對方同意轉(zhuǎn)讓合同的權(quán)利，以方便中化國際和中化新之間的操作分包：分包商違約的責(zé)任、分包商的資質(zhì)、連帶責(zé)任,內(nèi)容審核：轉(zhuǎn)讓分包,棄權(quán)和責(zé)任限制：關(guān)注排除我司權(quán)利和限制對方責(zé)任的條款連帶責(zé)任:例港口倉儲合同船舶碰撞連帶責(zé)任倉儲、運(yùn)輸?shù)群贤淖罡哳~賠償限制霸王合同,內(nèi)容審核：責(zé)任限制和棄權(quán),爭議解決方式：協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟訴訟排除仲裁，仲裁條款的明確性適用法律、訴訟或仲裁、地域選擇中化國際：國內(nèi)客戶：堅(jiān)持我司所在地或原告所在地法院，不建議仲裁（保全不易）；國外強(qiáng)勢客戶：可妥協(xié)為新加坡或香港仲裁或訴訟中化新：國內(nèi)客戶：？新加坡：成本高；國內(nèi)法院如使用對方所在地，怕地方保護(hù)；仲裁則保全不易國外強(qiáng)勢客戶：盡量說服新加坡仲裁；或妥協(xié)為倫敦仲裁約定合同簽署地的意義如適用新加坡法律，注意排除適用聯(lián)合國國際貨物買賣公約和第三方權(quán)利法案的條款,內(nèi)容審核：爭議解決,公章效力問題：公司章、合同章和部門章的區(qū)別日期：文首、文中、文末日期保持一致外國公司簽字注意授權(quán),內(nèi)容審核：簽署,補(bǔ)充或變更協(xié)議的簽訂：剩余條款不變的條款和解降價(jià)協(xié)議:注意如對方違約則我司可按照降價(jià)前的價(jià)格追償;訴訟管轄地的變更各類通知和公函：注意不要對我司原由的合同權(quán)利造成放棄或修改,后續(xù)跟蹤,后續(xù)跟蹤,合同履行項(xiàng)下法律文件審核1、貨權(quán)轉(zhuǎn)移證明：符合物權(quán)法并公司風(fēng)險(xiǎn)管控要求，產(chǎn)品信息、存貨地點(diǎn)描述清楚，有貨物實(shí)際管理人確認(rèn)2、委托付款函、內(nèi)貿(mào)履約擔(dān)保函：須使用公司標(biāo)準(zhǔn)格式3、跨境履約擔(dān)保：擔(dān)保設(shè)定符合外匯管制，擔(dān)保函內(nèi)容對貿(mào)易主合同有清楚引用，擔(dān)保責(zé)任明晰。4、催告函、解約函：清楚援引主合同內(nèi)容，必須有權(quán)利保留聲明，解約函已經(jīng)公司審批5、對海關(guān)、外管等政府單位的業(yè)務(wù)說明函：起草前了解業(yè)務(wù)背景，判斷是否有現(xiàn)實(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)，了解政府調(diào)查目的、調(diào)查是否符合法律程序,THANKS,租船提單（CharterPartyB/L）又稱為租船合同提單，是指承運(yùn)人根據(jù)租船合同簽發(fā)的一種提單。提單上批注“根據(jù)租船合同出立”字樣，不另列詳細(xì)條款。因此，這種提單要受到租船合同的約束，不成為一個(gè)完整獨(dú)立的法律文件。所以，銀行或買方在接受這種提單時(shí)，往往要求賣方提供租船合同副本，以了解提單和租船合同的全部情況。,租船提單,當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定，給對方造成損失的，損失賠償額應(yīng)當(dāng)相當(dāng)于因違約所造成的損失，包括合同履行后可以獲得的利益，但不得超過違反合同一方訂立合同時(shí)預(yù)見到或者應(yīng)當(dāng)預(yù)見到的因違反合同可能造成的損失。,合同法第113條,PACE計(jì)價(jià),Price:ThePriceshallbebaseduponPACECokeQuarterlysmonthlypublicationMid-Point(averageofHighandLowQuotes)forAbove2%Sulfur,LowSulfurGreenCoke-WestCoast,plusanadditional輪船公司不服，上訴到廣東省高級人民法院被駁回。這兩級法院均認(rèn)定無單放貨屬侵權(quán)糾紛并適用侵權(quán)地國家（中國）法律，因此依據(jù)我國海商法71條判決。后來，輪船公司向最高人民法院申請?jiān)賹?，最高院提審本案，根?jù)提單