配電室管理制度

-范文最新推薦- 配電室管理制度 （1）張貼閑人免進(jìn)標(biāo)志，控制無關(guān)人員進(jìn)入。如工作需要，應(yīng)進(jìn)行登記后方可進(jìn)入。（2）所有電工要持證上崗，按規(guī)定穿戴好勞動防護(hù)用品。值班員要堅守崗位，勤檢查，勤巡視，及時排除異常情況，避免發(fā)生短路、斷電、火災(zāi)等事故。（3）工作人員要嚴(yán)格遵守崗位安全制度和安全運(yùn)行規(guī)程，禁止在崗位內(nèi)喝酒、吸煙、娛樂、睡覺等，嚴(yán)禁擅離職守，認(rèn)真履行職責(zé)。堅持巡回檢查制度，做好設(shè)備運(yùn)行登記和工作記錄。（4）配電室內(nèi)不得堆放雜物及與工作無關(guān)的物品，嚴(yán)禁堆放可燃物品和存放易燃易爆物品。（5）定期對變壓器、開關(guān)柜、配電柜等進(jìn)行清掃。（6）安裝、維修電器線路時，要在上級電閘懸掛有人操作、嚴(yán)禁合閘的標(biāo)志牌，嚴(yán)格執(zhí)行安全操作規(guī)程。（7）應(yīng)按規(guī)定正確填寫、使用倒閘操作票。（8）經(jīng)常檢查配電室通往室外的擋鼠板是否插好，經(jīng)常檢查墻體、門窗和通風(fēng)處的防護(hù)網(wǎng)是否嚴(yán)密，有無孔洞、縫隙，防止飛鳥、小動物進(jìn)入造成短路，引起事故。電纜溝內(nèi)應(yīng)定期投放鼠藥。（9）熟知消防報警程序及配電室消防器材存放位置和使用方法，嚴(yán)禁將消防器材挪作他用。（10）保證應(yīng)急照明裝置正常運(yùn)行。 第一章總則第一條為加強(qiáng)審計監(jiān)督，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，提高運(yùn)營效率，增加企業(yè)價值，根據(jù)中華人民共和國審計法、財政部等五部委企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和中國內(nèi)部審計協(xié)會內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則等有關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二條本制度所稱內(nèi)部審計，是指公司內(nèi)部的一種獨立客觀的監(jiān)督、評價和咨詢活動，旨在增加價值和改善企業(yè)的運(yùn)營。它通過系統(tǒng)、規(guī)范的方法審查和評價經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性來促進(jìn)企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)。第三條公司貫徹依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、求真務(wù)實的方針，堅持全面審計、突出重點、強(qiáng)化內(nèi)控、立足服務(wù)的原則，在公司范圍內(nèi)實現(xiàn)法制化、規(guī)范化、科學(xué)化審計。第四條公司至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注涉及內(nèi)部審計的下列風(fēng)險：（一）公司內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)不健全，組織架構(gòu)不科學(xué)、不合理，或職責(zé)分工不清，可能導(dǎo)致內(nèi)部審計缺乏獨立性和客觀性。（二）內(nèi)部審計未經(jīng)適當(dāng)授權(quán)，可能因得不到有效支持而導(dǎo)致內(nèi)部審計失敗。（三）內(nèi)部審計人員不具備應(yīng)有的知識、技能和經(jīng)驗，內(nèi)部審計方法滯后，或內(nèi)部審計質(zhì)量控制制度不完善，可能會造成內(nèi)部審計質(zhì)量和效率低下。（四）內(nèi)部審計人員不遵守內(nèi)部審計職業(yè)道德規(guī)范，影響審計的客觀公正性，可能導(dǎo)致道德風(fēng)險。第二章機(jī)構(gòu)設(shè)置第五條公司設(shè)立審計部，負(fù)責(zé)開展整個公司的內(nèi)部審計工作。審計部-1-對公司董事會審計委員會負(fù)責(zé)并報告。公司應(yīng)確保內(nèi)部審計在確定審計范圍、實施審計和報告審計結(jié)果時不受干擾。第六條公司下屬各單位（指公司分公司、全資或控股子公司）可根據(jù)需要設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)或配備專、兼職內(nèi)部審計人員。原則上，營業(yè)收入達(dá)到公司總收入10%及以上的生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)；達(dá)不到公司總收入10%的生產(chǎn)型企業(yè)或從事貿(mào)易業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)配備專職或兼職的內(nèi)部審計人員。各單位的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)（人員）在行政上接受所在單位領(lǐng)導(dǎo)，在審計業(yè)務(wù)上接受公司審計部的指導(dǎo)和監(jiān)督，并向公司審計部報送年度內(nèi)審計劃、年度內(nèi)審總結(jié)及內(nèi)部審計報告。第三章審計范圍和方式第七條公司的審計范圍包括公司及其下屬各單位，以及根據(jù)有關(guān)約定需要進(jìn)行內(nèi)部審計的公司的聯(lián)營公司和有重大影響的參股公司。第八條公司審計部對屬于內(nèi)部審計范圍的被審計單位，可根據(jù)需要分別采取直接審計、委托審計或聯(lián)合審計的方式。（一）直接審計:即由公司審計部為主，組成審計小組對被審計單位進(jìn)行審計；（二）委托審計:即由公司審計部委托具有國家規(guī)定相關(guān)資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計；（三）聯(lián)合審計:即由公司審計部會同國家審計機(jī)關(guān)、中介機(jī)構(gòu)或有關(guān)單位組成聯(lián)合審計組進(jìn)行審計。第四章職責(zé)和權(quán)限第九條公司審計部在董事會審計委員會的領(lǐng)導(dǎo)下，依照國家法律、法規(guī)、政策以及公司的有關(guān)規(guī)章制度，獨立地行使內(nèi)部審計監(jiān)督權(quán)。第十條公司審計部的職責(zé)是：（一）按照有關(guān)法規(guī)和公司要求，及時建立、健全公司內(nèi)部審計制度。（二）制訂公司內(nèi)部審計發(fā)展規(guī)劃和年度審計工作計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實施。-2-（三）獨立進(jìn)行公司內(nèi)部的各項審計業(yè)務(wù)，并及時報告審計結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失時，應(yīng)立即報告公司董事會。（四）負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位內(nèi)部控制制度的健全性、有效性及風(fēng)險管理進(jìn)行評審，及時反饋公司內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的薄弱環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)建議，督察改進(jìn)情況。（五）負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行審計。（六）負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位財務(wù)收支、經(jīng)營成果及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動的合法、合規(guī)、真實性進(jìn)行審計。（七）負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位各項資金、各類資產(chǎn)的使用和處置情況進(jìn)行審計。（八）負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位主要經(jīng)營者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計。（九）負(fù)責(zé)組織對公司各項工程建設(shè)項目的中期及竣工審計。（十）負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位的各項專項審計和審計調(diào)查，或配合公司有關(guān)部門進(jìn)行專項檢查。（十一）負(fù)責(zé)委托、協(xié)調(diào)外部審計機(jī)構(gòu)，并監(jiān)督其審計過程，評價其工作質(zhì)量。（十二）負(fù)責(zé)對公司下屬各單位內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)和監(jiān)督，負(fù)責(zé)總結(jié)、宣傳、交流內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，表彰先進(jìn)單位和個人。（十三）其他有關(guān)審計工作。第十一條公司審計部的主要權(quán)限是：（一）根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要，要求有關(guān)單位按時報送制度、流程、計劃、預(yù)算、決算、報表和其他有關(guān)文件、資料等。（二）檢查經(jīng)營活動中有關(guān)的文件、合同、銀行賬戶、會計憑證、賬簿等內(nèi)容；核查資金和資產(chǎn)；財務(wù)軟件登錄查詢和有關(guān)的計算機(jī)系統(tǒng)及其電子數(shù)據(jù)等資料的查詢。（三）對與審計事項有關(guān)的問題向有關(guān)單位和個人進(jìn)行調(diào)查，并取得證明材料，被調(diào)查者應(yīng)保證所述內(nèi)容客觀、真實、完整。（四）對被審計單位正在進(jìn)行的違反國家法律法規(guī)和公司規(guī)定的財務(wù)和-3-經(jīng)濟(jì)行為，有權(quán)予以制止；制止無效的，可以直接向公司主管領(lǐng)導(dǎo)或董事長進(jìn)行匯報。（五）對拒不提供有關(guān)資料、拒不回答提問等阻撓、妨礙審計工作的，可以采取要求立即配合、限期報送、現(xiàn)場封存等必要的措施；對提供虛假資料或配合不力，造成內(nèi)部審計工作誤判或?qū)徲嫻ぷ鳠o法進(jìn)行的，有權(quán)通報批評，有權(quán)建議調(diào)離原工作崗位，涉嫌犯罪的，有權(quán)要求移交司法機(jī)關(guān)。（六）對嚴(yán)格遵守法規(guī)和公司制度、經(jīng)濟(jì)效益顯著、貢獻(xiàn)突出的集體和個人，可以提出表揚(yáng)和獎勵；對違反法規(guī)和公司制度的行為視情節(jié)輕重提出限期整改、通報批評、移交有關(guān)部門處罰。（七）對企業(yè)內(nèi)部控制、風(fēng)險管理的重大缺陷和薄弱環(huán)節(jié)提出審計建議的權(quán)力。（八）對執(zhí)行審計決定的情況進(jìn)行督促、檢查和匯報的權(quán)力。（九）根據(jù)審計需要，有申請調(diào)動公司相關(guān)部門專家及技術(shù)人員協(xié)助審計工作，或依據(jù)審計業(yè)務(wù)內(nèi)容指定和督促相關(guān)部門、相關(guān)人員配合審計工作的權(quán)力。第五章審計工作程序第十二條內(nèi)部審計工作程序包括:準(zhǔn)備、實施、報告、督察檢查四個階段。第十三條內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)根據(jù)年度、月度工作計劃或公司之臨時決定，結(jié)合實際需要確定審計項目。第十四條審計項目確定以后組織成立審計小組，初步了解被審計單位情況，擬定審計方案，并在審計實施三日前向被審計單位送達(dá)審計通知書；遇有特殊情況，經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)或董事長批準(zhǔn)，審計人員可以直接持審計通知書實施審計。第十五條被審計單位在接到審計通知書后,應(yīng)當(dāng)配合審計人員的工作，提供必要的工作條件，并在規(guī)定期限內(nèi)按通知要求準(zhǔn)備齊全審計所需要的相關(guān)資料。第十六條審計實施階段，審計小組根據(jù)審計范圍和重點，實施必要的-4-審計程序、收集充分的審計證據(jù)，形成審計意見出具審計報告初稿。第十七條審計報告階段，審計報告初稿應(yīng)當(dāng)在征求被審計單位意見后，出具正式審計報告，提交公司審計委員會審批。第十八條審計對象必須執(zhí)行審計報告；對審計報告存在異議的，應(yīng)在審計報告送達(dá)之日起七日內(nèi)向公司審計委員會或董事長提出書面意見，逾期視為無異議。第十九條督察檢查階段，對審計報告述及的重大審計事項和審計建議及決定，內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)將對被審計單位進(jìn)行跟蹤檢查，必要時實施后續(xù)審計。第二十條審計完畢后，所有形成的與審計項目有關(guān)的資料經(jīng)整理后納入審計檔案管理。第六章審計人員第二十一條內(nèi)部審計人員的調(diào)動，應(yīng)事先征求內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的意見；內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任免應(yīng)由主管領(lǐng)導(dǎo)提名并報審計委員會批準(zhǔn)。第二十二條內(nèi)部審計人員原則上應(yīng)持有中國內(nèi)部審計協(xié)會頒發(fā)的內(nèi)部審計人員崗位資格證書方可上崗，內(nèi)部審計人員應(yīng)參加內(nèi)部審計人員后續(xù)教育。第二十三條內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)具備必要的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力，熟悉本公司的經(jīng)營活動和內(nèi)部控制，并通過學(xué)習(xí)來保持和提高專業(yè)勝任能力。公司應(yīng)安排內(nèi)部審計人員參加每年不少于兩周的脫產(chǎn)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)或進(jìn)修。第二十四條內(nèi)部審計人員辦理審計事項，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計職業(yè)規(guī)范，忠于職守，堅持原則，做到獨立、客觀、公正。第二十五條內(nèi)部審計人員在履行內(nèi)部審計職責(zé)過程中所獲取的所有資料和信息應(yīng)視為公司機(jī)密，不得泄漏。第二十六條內(nèi)部審計人員依法獨立行使職權(quán)受國家法律保護(hù)，任何單位和個人不得打擊報復(fù)。第二十七條內(nèi)部審計人員違反國家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的，由公司根據(jù)情節(jié)輕重，依照有關(guān)規(guī)定予以處理；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。-5-第七章內(nèi)部管理第二十八條公司審計部應(yīng)確定年度審計工作目標(biāo)，制訂年度審計計劃，編制人力資源計劃和財務(wù)預(yù)算，并交由公司審計委員會審批。第二十九條公司審計部應(yīng)根據(jù)審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定和中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則，結(jié)合公司的實際情況，制定審計工作手冊，以指導(dǎo)內(nèi)部審計人員的工作。第三十條公司審計部應(yīng)建立內(nèi)部激勵約束制度，對內(nèi)部審計人員的工作進(jìn)行監(jiān)督、考核，評價其工作業(yè)績。第三十一條公司審計部應(yīng)在公司審計委員會的支持和監(jiān)督下，做好與外部審計的協(xié)調(diào)工作。第三十二條內(nèi)部審計的工作結(jié)果和檔案資料，未經(jīng)審計委員會批準(zhǔn)，不得向外披露。第三十三條審計部應(yīng)當(dāng)每年編寫一份審計工作報告，并報送公司審計委員會。審計工作報告應(yīng)當(dāng)著重說明重大的審計發(fā)現(xiàn)和建議。第三十四條審計委員會應(yīng)當(dāng)定期檢查公司審計部的工作，以確保內(nèi)部審計工作的質(zhì)量。第八章附則第三十五條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)制定、修改、解釋。第三十六條本制度沒有規(guī)定或與法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及公司章程、規(guī)定不一致的，以法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)。第三十七條本制度自公司董事會審議通過之日起執(zhí)行。 一、目的為求存貨及盤點的正確性，盤點事物處理有所遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財產(chǎn)管理的目的，特制定本制度。二、盤點范圍1.存貨盤點：系指原燃料、物料、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品。2.財務(wù)盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、租賃契約。3.財產(chǎn)盤點：系指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等盤點而言。固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)電設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、控制設(shè)備、生產(chǎn)工用器具等資本支出購置者。保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費(fèi)用報支的雜項設(shè)備。保管品：以費(fèi)用購置者。三、盤點方式1年中、年終盤點存貨：由物控部門會同財務(wù)部監(jiān)察審計部門于年（中）終時，實施全面總清點一次。財務(wù)：由財務(wù)部與監(jiān)察審計部共同盤點。財產(chǎn)：由各經(jīng)管部門會同財務(wù)部門于年（中）終時，實施全面總清點一次。2月末盤點。每月末所有存貨，由經(jīng)管部門及財務(wù)部門實施全面清點一次。3.月份檢查。由監(jiān)察審計部門或財務(wù)部門會同經(jīng)管部門，做隨機(jī)抽樣盤點存點。四、人員的指派與職責(zé)1總盤人：由總經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點工作的總指揮，督導(dǎo)盤點工作的進(jìn)行。2主盤人：由各部門主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)實際盤點工作的推動與實施。3復(fù)盤人：由總經(jīng)理指派及各部門的主管，負(fù)責(zé)盤點監(jiān)督之責(zé)。4盤點人：由財務(wù)部和各經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)盤點記錄數(shù)量。5會點人：由財務(wù)部門指派（人員不足時，間接部門支援），負(fù)責(zé)會點并記錄，與盤點人分段核對，確認(rèn)數(shù)據(jù)工作。6協(xié)點人：由經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)盤點時，料品搬運(yùn)及整理工作。7特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人及抽點人，其職責(zé)亦同。8監(jiān)點人：由總經(jīng)理派員擔(dān)任。五、盤點前準(zhǔn)備事項1盤點編組：由財務(wù)部門主管于每次盤點前，事先依盤點種類、項目，編排盤點人員編組表，呈總經(jīng)理核定后，公布實施。1)經(jīng)管部門將應(yīng)盤點的種類及盤點用具，預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)；所需盤點表格，由財務(wù)部門準(zhǔn)備。存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置表示牌。2)現(xiàn)金、有價證券及租賃契約等，應(yīng)按類別整理并列清單。3)各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點。4)各項財務(wù)帳冊應(yīng)于盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應(yīng)由財審務(wù)門將尚未入帳的有關(guān)單據(jù)如繳款單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等利用結(jié)存調(diào)整表一式兩聯(lián)，將帳面數(shù)調(diào)整為正確的帳面結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財審部門自存，第一聯(lián)送經(jīng)管部門。2盤點期間已收料而未辦妥入帳手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。六年中、年終全面盤點1財務(wù)部門應(yīng)呈報總經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點通知，并負(fù)責(zé)召集各盤點負(fù)責(zé)人召開盤點協(xié)調(diào)會后，擬定盤點計劃表，通過各有關(guān)部門，限期辦理盤點工作。2盤點期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產(chǎn)單位于盤點期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動，但必須標(biāo)示出。3年中、年終盤點，原則上應(yīng)采取全面盤點方式，如確因事情特殊，無法辦理時，應(yīng)呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)后，可改變方式進(jìn)行4盤點應(yīng)盡量采用精確的計算器，避免用主觀的目測方式，每項財務(wù)數(shù)量，應(yīng)于確定后，再繼續(xù)進(jìn)行下一項，盤點后不得更改。5盤點物品時，會點人均應(yīng)依據(jù)盤點人實際盤點數(shù)，詳實記錄于盤點統(tǒng)計表，并每小段應(yīng)核對一次，無誤者于該表上互相簽名確認(rèn)外，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯(lián)，備日后核查，若有出入者，必須再盤點；盤點完畢，盤點人應(yīng)將盤點統(tǒng)記表匯總編制盤存表一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存，第二聯(lián)送財審部門，核算盤點贏虧金額。七不定期抽點1由總經(jīng)理視實際須要，隨時指派人員抽點：可由財審部門填具財務(wù)抽點通知單呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)后辦理。2抽點日期及項目，以不預(yù)先通知經(jīng)管部門為原則。3盤點前應(yīng)由會計部門利用結(jié)存調(diào)整表將帳面數(shù)先行調(diào)整至盤點前的確認(rèn)帳面結(jié)存數(shù)，再行盤點。4不定期抽點，應(yīng)填列盤存表。八盤點報告1財務(wù)部門應(yīng)依盤存表編制盤點盈虧報告表一式三聯(lián)，送經(jīng)管部門填列差異原因的說明及對策后，送回財務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門，第三聯(lián)轉(zhuǎn)送總經(jīng)理室，第二聯(lián)財務(wù)部門自存作為帳項調(diào)整的依據(jù)。2不定期抽點，應(yīng)于盤點后一星期內(nèi)將盤點盈虧報告表呈報總經(jīng)理核示。年中、年終盤點，應(yīng)由財務(wù)部門于盤店后兩星期內(nèi)將盤點盈虧報告表呈報總經(jīng)理核示。3盤盈虧金額，平時僅列入暫估科目，年終時始以凈額轉(zhuǎn)入本期營業(yè)外收入的盤點盈余或營業(yè)外支出的盤點虧損。九現(xiàn)金、票據(jù)及有價證券盤點1現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)、有價證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤點時，應(yīng)由財務(wù)部門會同監(jiān)察審計部