淺析沭陽縣中小企業(yè)融資難問題及對策研究

宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM論文摘要中小企業(yè)融資難的原因比較復(fù)雜，包括企業(yè)內(nèi)部因素、融資環(huán)境以及投融資雙方信息不對稱等諸多因素。中小企業(yè)融資難是公認的問題和難題，社會各界對妥善解決中小企業(yè)融資問題的呼聲越來越高。本文以沭陽縣為例，對中小企業(yè)的融資狀況、原因進行實證分析，并提出相應(yīng)的對策。關(guān)鍵詞中小企業(yè)，融資難問題，對策研究。宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM目錄引言1一、沭陽縣中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀1（一）中小企業(yè)的融資渠道和融資方式比較單一1（二）中小企業(yè)融資滿意率普遍偏低2（三）中小企業(yè)的融資主體逐步向農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)移2二、沭陽縣中小企業(yè)融資難的原因3（一）中小企業(yè)自身存在的融資劣勢3（二）中小企業(yè)融資難的外部因素3三、解決沭陽縣中小企業(yè)融資難的路徑選擇4（一）中小企業(yè)直接融資的設(shè)想4（二）中小企業(yè)間接融資的設(shè)想5四、參考文獻6宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM1淺析沭陽縣中小企業(yè)融資難問題及對策研究引言近年來，隨著沭陽經(jīng)濟的騰飛，中小企業(yè)如雨后春筍般迅速崛起發(fā)展壯大，目前已經(jīng)成為促進沭陽經(jīng)濟社會發(fā)展和拓寬就業(yè)渠道的一支重要力量。沭陽縣很重視中小企業(yè)的發(fā)展，出臺了一些積極的政策、實施了一些有效的措施，積極幫助企業(yè)發(fā)展，然而，中小企業(yè)與生俱來的一個突出性問題就是資金短缺，資金是企業(yè)的命脈，是企業(yè)生存發(fā)展的根本動力，融資難已經(jīng)成為制約中小企業(yè)進一步發(fā)展的嚴重障礙，所以解決中小企業(yè)的資金不足問題已經(jīng)變得異常緊迫。沭陽縣的中小企業(yè)由于受到本身條件和市場發(fā)展水平的限制，中小企業(yè)的融資渠道和融資方式比較單一。解決沭陽縣中小企業(yè)融資難問題，不僅僅需要中小企業(yè)自身的不斷完善，同時，需要政府、金融機構(gòu)、社會中介、信用擔保機構(gòu)等多方面的外在努力與配合。一、沭陽縣中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀對沭陽縣工業(yè)、建筑業(yè)、交通運輸業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等行業(yè)共474家中小企業(yè)進行調(diào)查的結(jié)果顯示參與本次調(diào)查的企業(yè)資金總需求3189億元，戶均需求資金672萬元，其中短期流動資金需求2232億元，長期投資性資金需求957億元。有銀行貸款的企業(yè)306戶，已獲貸款總額105億元，占企業(yè)資金需求總額的3293；有民間借貸的企業(yè)210戶，融資金額338億元，占企業(yè)融資需求總額的1060。表一沭陽縣2012年度中小企業(yè)（474家）貸款需求情況表融資需求（億元）類別調(diào)查的企業(yè)數(shù)長期貸款短期貸款總額工業(yè)34460410921696建筑業(yè)32033386419交通運輸發(fā)零售業(yè)67055085140房地產(chǎn)業(yè)10113572685其他8022021043合計47495722323189結(jié)合對沭陽縣金融部門和中小企業(yè)的走訪了解情況，可以將沭陽縣中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀可以概括為以下幾個方面（一）中小企業(yè)的融資渠道和融資方式比較單一沭陽中小企業(yè)的創(chuàng)辦資金來源主要是企業(yè)自有資金，包括企業(yè)創(chuàng)辦人的自有資金、家族成員和親屬的資金等，發(fā)展過程中的資金源主要依靠自身內(nèi)部積累和企業(yè)職工內(nèi)部集資以及民間借貸等非正規(guī)融資。一部分企業(yè)通過銀行和中小企業(yè)宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM2擔保公司貸款融資，但是銀行主要提供流動資金和固定資產(chǎn)更新，基本上不提供長期的信貸（從表一中可看出，銀行提供貸款總額9158億元中有9108萬元是還貸期限為一年以內(nèi)的短期貸款，占比9945。）。由于現(xiàn)有的經(jīng)濟組織形式較低，大、中、小企業(yè)之間更多的是競爭和替代的關(guān)系而不是協(xié)作與互補的關(guān)系，所以中小企業(yè)很少采取利用大企業(yè)的力量的方式進行融資，同時沭陽大部分中小企業(yè)是近十年新辦的，很少有利用境外資金的機會。表二參與調(diào)查的474家企業(yè)融資情況銀行融資貸款民間借貸類別獲得貸款的企業(yè)數(shù)總額（億元）其中農(nóng)商行提供貸款（億元）短期貸款總額（億元）有借貸的企業(yè)數(shù)借款總額（億元）工業(yè)241315825923108142172建筑業(yè)2125618623630062交通運輸業(yè)50950750858011批發(fā)零售業(yè)3404504404516011房地產(chǎn)業(yè)1033623631210080其他20022009200324002合計3061058094992210338（二）中小企業(yè)融資滿意率普遍偏低中小企業(yè)不斷發(fā)展壯大的過程中，對資金的需求量也越來越大，已經(jīng)由當初的內(nèi)源融資向內(nèi)源和外源融資相結(jié)合的形式轉(zhuǎn)化，從表三中可以看出由于國有商業(yè)銀行的貸款周期較長，和中小企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)快速、需求急不相適應(yīng)，沭陽的中小企業(yè)卻由于一些原因而沒有得到國有商業(yè)銀行的青睞，提供融資渠道的主要是農(nóng)村商業(yè)銀行。同時由于中小企業(yè)的規(guī)模相對較小、固定資產(chǎn)比重相對較小，可供抵押的資產(chǎn)較少，部分企業(yè)無法從銀行借到貸款，即使借到貸款，數(shù)額也相對較少、時限較短，不能夠滿足中小企業(yè)的融資需求，所以中小企業(yè)對融資貸款的滿意率普遍偏低（表二數(shù)據(jù)可以看出474家中小企業(yè)融資貸款需求額度為3189億元，銀行僅提供企業(yè)貸款1050億元，融資滿足率為3292）。表三2012年度沭陽縣各金融機構(gòu)對企業(yè)發(fā)放融資貸款情況序號單位貸款余額（億元）序號單位貸款余額（億元）1農(nóng)發(fā)行20877昆山農(nóng)商行9532江蘇銀行13998農(nóng)商行79063中行24459交行3074村鎮(zhèn)銀行128710農(nóng)行19375工行262011郵儲銀行8526建行2003合計23796（三）中小企業(yè)的融資主體逐步向農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)移由于一些大型的國有商業(yè)銀行在支持中小企業(yè)的貸款比率較少，同時存在著大量資金外流現(xiàn)象。如郵政儲蓄2012年度存款總額為4226億元，而面向沭陽宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM3貸款額度僅僅只有852億元，大量的本地存款外流。表二中數(shù)據(jù)顯示2012年度農(nóng)村商業(yè)銀行提供的貸款數(shù)額遠遠高于其他銀行，2012年度存款總額為907億元，向全縣企業(yè)提供融資貸款7906億元，已經(jīng)逐步承擔起為中小企業(yè)發(fā)展提供融資貸款的主力軍職能。雖然沭陽縣政府采取壓縮郵政儲蓄存款的行政干預(yù)和農(nóng)村商業(yè)銀行出臺一些相應(yīng)的貸款存款優(yōu)惠政策，使得農(nóng)村商業(yè)銀行的存款總額比前幾年有明顯的提升，但是由于農(nóng)村商業(yè)銀行起步晚、規(guī)模小，對中小企業(yè)發(fā)展的貢獻仍然是有限的，不能夠滿足全縣中小企業(yè)融資貸款的需求，同時農(nóng)村商業(yè)銀行逐步地向國內(nèi)大銀行的管理模式看齊，使得中小企業(yè)貸款也不是非常容易。二、沭陽縣中小企業(yè)融資難的原因（一）中小企業(yè)自身存在的融資劣勢一是財務(wù)管理不太規(guī)范。沭陽的大多數(shù)中小企業(yè)處于發(fā)展的初期階段，管理模式家族化，管理人員沒有受過正規(guī)的管理教育，管理水平和綜合素質(zhì)相對較低，大部分中小企業(yè)沒有專職的會計，特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)很多中小企業(yè)請別人代為做賬，資金管理相對混亂，出于生存和競爭的考慮，可能會出現(xiàn)“兩本賬”甚至是“多本賬”。財務(wù)信息不詳細、財務(wù)報表簡單導致可信度不高，不能夠充分反映企業(yè)資產(chǎn)真正的運營狀況，再加上中小企業(yè)間的貿(mào)易往來大多實行現(xiàn)金交易方式，沒有相關(guān)的憑證，使得金融機構(gòu)對中小企業(yè)的發(fā)展預(yù)期不明、評價不高、信用評級普遍偏低。二是可抵押擔保的資產(chǎn)較少。商業(yè)銀行和擔保公司為了降低風險，普遍要求企業(yè)提供資產(chǎn)作抵押，而沭陽的大多數(shù)中小企業(yè)是近十年內(nèi)創(chuàng)辦的，發(fā)展的時間不長，固定資產(chǎn)在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)上比重較小，中小企業(yè)在向銀行貸款時，往往拿不出可用的抵押物品，因此很難具備銀行提出的抵押貸款條件，很難獲得銀行貸款或者獲得貸款少，不能夠滿足需求，同時銀行對擔保有相關(guān)的規(guī)定，只有信用等級在A級以上的企業(yè)方可提供擔保，由于符合擔保條件的中小企業(yè)較少，使得中小企業(yè)間無法相互提供擔保，無形中增加了貸款的難度。三是部分中小企業(yè)缺乏信用。由于我國的信用體系建設(shè)還處于起步階段，部分中小企業(yè)的信用觀念淡薄，銀行和中小企業(yè)的信息不對稱，使得銀行不能夠有效地監(jiān)督中小企業(yè)的資產(chǎn)使用情況，有的中小企業(yè)會通過制造虛假的交易合同、資產(chǎn)證明來騙取銀行貸款，惡化了企業(yè)信用環(huán)境，使得商業(yè)銀行不愿意輕易地貸款給中小企業(yè)，即使為中小企業(yè)提供了融資貸款，也主要是側(cè)重于短期的流動資本且數(shù)額相對較少。四是企業(yè)專業(yè)融資人才缺乏。由于美國金融危機和歐洲赤貸危機，中小企業(yè)間的競爭更加激烈，很多中小企業(yè)為了節(jié)約人力資源成本，對配備專業(yè)融資人員的不夠重視，造成了從事融資人員的不是數(shù)量不夠就是素質(zhì)不高（474家企業(yè)的專業(yè)融資人才僅有30多人），在與銀行等融資機構(gòu)打交道時，不清楚融資的程度，不能夠有效地協(xié)調(diào)溝通，更不能有效地說服銀行等金融機構(gòu)在“僧多粥少”宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM4的情況下給企業(yè)分“一杯羮”，從而在某種程度上制約了中小企業(yè)的融資能力提升。（二）中小企業(yè)融資難的外部因素一是中小企業(yè)融資主體缺失。目前，沭陽對中小企業(yè)有放貸業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)主要有國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、東吳村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行等，但是國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行等主要是瞄準大型企業(yè)，沒有針對中小企業(yè)而設(shè)計，信貸風險評估和成本收益模式不適應(yīng)中小企業(yè)，沒有專門針對中小企業(yè)提供服務(wù)的金融機構(gòu)，造成了中小企業(yè)融資服務(wù)主體缺失，缺乏一個多層次的金融市場體系和金融機構(gòu)體系是沭陽中小企業(yè)融資困難的主要原因。而服務(wù)于中小企業(yè)的農(nóng)村商業(yè)銀行由于資本金少、資金實力弱和貸款集中度要求等限制，一般只是提供少量的短期流動資本貸款，離中小企業(yè)信貸供給主體地位有著顯著的差距。二是銀行信貸體制不利于中小企業(yè)融資。近年來，國有商業(yè)銀行調(diào)整了經(jīng)營戰(zhàn)略，信貸資金主要集中投向大城市、大企業(yè)、重點項目，一定程度上減少了對縣域經(jīng)濟尤其是中小企業(yè)的信貸支持。而且，信貸程序復(fù)雜，與中小企業(yè)經(jīng)營靈活、資金周轉(zhuǎn)快的特點不相適應(yīng)，與中小企業(yè)發(fā)展的實際資金的時限需求以及金額需求脫鉤，為其到期還款失信埋下隱患。各商業(yè)銀行全面引進風險管理，推行“信貸終身負責制”一定程度上致使銀行信貸員不樂意做中小企業(yè)投放貸款的業(yè)務(wù)。三是中介擔保體系運行機制不健全。沭陽縣現(xiàn)有中介擔保機構(gòu)數(shù)量較多，但是民間的擔保機構(gòu)占絕大多數(shù)，由于中小企業(yè)量大面廣，而且需求也是多種多樣，僅靠政府出資的政策性擔保遠遠不能滿足全縣中小企業(yè)的融資需求，雖然民間投資的擔保機構(gòu)主要是面向中小企業(yè)提供融資資本，但是貸款額度相比農(nóng)村商業(yè)銀行更少（正常情況下為5萬元左右），時限更短（通常為3個月左右）、利率更高，提高了中小企業(yè)融資的成本，影響中小企業(yè)的融資需要。四是金融機構(gòu)風險收益不對稱。在走訪中，一些國有商業(yè)銀行信貸員說，“不是我們不想投放貸款，而是對中小企業(yè)的信貸投放的風險太大，收成和風險不成正比，這種風險性信貸投入成功了，只不過是微薄的利息收入，但是一旦出問題，損失的遠比利息要高得多”。一些測算顯示銀行對中小企業(yè)貸款的管理成本平均大于大企業(yè)的5倍左右，這與商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理念相矛盾，在追求利潤最大化的前提下，銀行很樂意做大企業(yè)的“批發(fā)”業(yè)務(wù)。五是非正式金融是解決中小企業(yè)融資難一條出路，但是不受法律保護。474家企業(yè)的調(diào)查結(jié)果表明，有民間借貸的企業(yè)210戶，融資金額338億元，占企業(yè)融資總額的1006，結(jié)合走訪，非正式金融借貸融資要高于1006。非正式金融對沭陽中小企業(yè)融資有著較大的貢獻，但是除了部分小額信貸、不計息的親友貸款和企業(yè)團體間借款之外，絕大多數(shù)非正式金融融資利息要遠遠高于同期銀行信貸利息，處于非法狀態(tài)。宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM5三、解決沭陽縣中小企業(yè)融資難的路徑選擇（一）中小企業(yè)直接融資的設(shè)想一是提高中小企業(yè)整體素質(zhì)。內(nèi)因決定事物的發(fā)展。沭陽縣絕大多數(shù)中小企業(yè)的主要特征是規(guī)模小、資金少和抗風險能力強差，企業(yè)應(yīng)當改變以前在擴大規(guī)模的時候往往把從金融機構(gòu)融資作為首選的融資觀念，擴大規(guī)模的時候要非常謹慎，首要的任務(wù)是做強自己，增強自我融資的能力，改變以往將利潤作為經(jīng)營業(yè)績的檢驗標準，將企業(yè)現(xiàn)金流量的絕對增量作為經(jīng)營業(yè)績的重要衡量指標，時刻以現(xiàn)金流量考量企業(yè)的經(jīng)營管理?，F(xiàn)金流的經(jīng)營手法可以實現(xiàn)以小資金來進行規(guī)?；a(chǎn)又可以低成本化生產(chǎn)抵抗市場的風險，達到四兩撥千斤的效果，不但可以解消融資資金的不足，還可以不斷地做強做大。二是建立規(guī)范的融資機制。沭陽中小企業(yè)可利用的融資渠道少，且受到一定程度的限制。近年來，伴隨著沭陽經(jīng)濟的飛速發(fā)展，各種形式的民間融資活動十分活躍，這些民間金融融資活動的頻繁出現(xiàn)，從一個方面也反映出沭陽目前中小企業(yè)融資存在一定的困難。中小企業(yè)很樂意利用民間資本進行融資，在通過農(nóng)村商業(yè)銀行的渠道獲得資金不能夠滿足融資需要的時候，只能更多地依賴正規(guī)融資渠道以外的方式，這些資金的利息相對較高，有的甚至是非法的集資，無形中增加企業(yè)的融資成本和風險。所以，我們建議在限制各種非法的民間“集資”的同時，更多的地思考如果將此類融資活動納入到規(guī)范化的軌道上，引導民間資本向中小企業(yè)投資。三是大力發(fā)展風險投資事業(yè)。沭陽中小企業(yè)融資的資本主要來自于沭陽本土的存款，存在著兩個方面的矛盾中小企業(yè)的貸款需求和本土存款資金外流的矛盾和公眾對高額利潤追求和銀行存款利息較低的矛盾。通過將分散的、愿為較高收益承擔較高風險的中小額資金聚集起來，形成實力雄厚風險投資大機構(gòu)，再由風險投資機構(gòu)將資金集中管理，大力發(fā)展直接融資的新方式，促進個人儲蓄直接向投資的轉(zhuǎn)化，滿足中小企業(yè)融資的資本需求和公眾對高額利潤追求。四是充分運用現(xiàn)代融資租賃。融資租賃是融資方式的創(chuàng)新，也是融物方式的創(chuàng)新，將融資和融物有機地結(jié)合在一起，對解決沭陽中小企業(yè)融資問題具有特殊的作用和優(yōu)勢。銀行貸款給租賃公司，租賃公司向風險較大的中小企業(yè)貸款購買相關(guān)設(shè)備。中小企業(yè)可以減少資金的投放，提高自有資金的使用效率，租賃公司作為出租人融出的資金有設(shè)備所有權(quán)作擔保，能比較安全收回投資并獲取相應(yīng)的利潤，有融資公司和實物所有權(quán)的雙重保證，減少了銀行貸款資金的風險。如果中小企業(yè)通過租賃公司租用國外設(shè)備，那么就等于間接利用外資，開辟了中小企業(yè)利用外資的新渠道。（二）中小企業(yè)間接融資的設(shè)想一是銀行創(chuàng)新經(jīng)營觀念。當前，沭陽的中小企業(yè)貸款主要來源于農(nóng)村商業(yè)銀行，國有商業(yè)銀行向中小企業(yè)提供的融資貸款僅占中小企業(yè)貸款總額少量的份額。沭陽的中小企業(yè)經(jīng)過近十年的發(fā)展已經(jīng)形成了一個巨大的金融服務(wù)需求市場，國宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM6有商業(yè)銀行的積極參與可以促進中小企業(yè)的發(fā)展。國有商業(yè)銀行如果過度強調(diào)支持大企業(yè)，那么將使風險高度集中而增大。培育優(yōu)良的中小企業(yè)客戶群，不失為國有商業(yè)銀行開拓新的增長點，增強自身實力的需要。二是培育與中小企業(yè)對應(yīng)的中小金融機構(gòu)。目前，沭陽現(xiàn)有專門為中小企業(yè)融資提供貸款的中小金融機構(gòu)相對較少，所以建立了一套完整的以中小企業(yè)管理局為中心的中小企業(yè)服務(wù)體系，為中小企業(yè)提供幫助和咨詢，保護中小企業(yè)利益，維護公平自由競爭的環(huán)境，多培育一些愿意為中小企業(yè)融資提供貸款的中小金融機構(gòu)是很有必要。雖然沭陽縣政府的郵政儲蓄存款壓縮政策對中小企業(yè)融資起到一定的作用，但是農(nóng)村商業(yè)銀行可提供的貸款還遠遠不能滿足中小企業(yè)的融資需求，所以，沭陽縣政府可以采取更加積極的政策配合中小企業(yè)融資的金融機構(gòu)向中小企業(yè)融資開拓業(yè)務(wù)，在為中小企業(yè)綜合服務(wù)的過程中形成規(guī)模，真正成為專門服務(wù)中小企業(yè)的主力軍，滿足中小企業(yè)融資貸款的需求。三是鼓勵商業(yè)銀行轉(zhuǎn)換抵押方式。創(chuàng)新貸款發(fā)放方式，加大對中小企業(yè)的信貸支持力度，將可提供的貸款總額劃出相當部分專門用于中小企業(yè)的融資需求，對一些經(jīng)營效益好、貸款回籠快、信用記錄的黃金客戶可以發(fā)放一定數(shù)額的應(yīng)急性信用貸款，積極推進聯(lián)保貸款方式，允許關(guān)系密切、資信良好的中小企業(yè)間相互擔保貸款，解決部分中小企業(yè)無擔保的尷尬局面。同時國家可通過立法，將農(nóng)村的房產(chǎn)、宅基等依照城市的房產(chǎn)進行交易，商業(yè)銀行可通過相關(guān)部門的評估，將投資人的財產(chǎn)作為抵押，無形中增加中小企業(yè)融資貸款抵押額度，同時商業(yè)銀行應(yīng)增加中小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款的折算百分比，可將百分比由以前的30提高至50以上。四是完善中小企業(yè)的融資擔保體系。沭陽的中小企業(yè)較多，所以中小企業(yè)的擔?；鸩荒芊稚?，只有達到一定的規(guī)模，才能抵御市場的風險，同時委托專業(yè)機構(gòu)代理擔保，有利于政企分開和提高擔保質(zhì)量，實行制度化管理，在規(guī)范管理和監(jiān)督的基礎(chǔ)上，調(diào)動專業(yè)擔保機構(gòu)的積極性。如歐共體中小企業(yè)的擔保是由歐洲投資公司來動作，政府與專業(yè)擔保機構(gòu)的關(guān)系是信任委托關(guān)系，政府與擔保機構(gòu)簽訂相關(guān)協(xié)議，明確相關(guān)擔保內(nèi)容，最終達到的目標是形成擔保機構(gòu)、銀行、企業(yè)風險共擔的機制。四、參考文獻1、王剛，淺析我國中小企業(yè)融資擔保體系中的問題與對策，投資與合作，2011（6）；2、馮穎，中小企業(yè)融資難問題與對策，合作經(jīng)濟與科技，2013（8）；3、劉暢，中小企業(yè)融資問題新探，經(jīng)濟縱橫，2008（7）；4、吳少新，解決我國中小企業(yè)融資問題的對策，湖北社會科學，2004（12）；5、肖震波，融資租賃一種解決中小企業(yè)融資問題的辦法，中國工業(yè)經(jīng)濟，宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM72002（7）；6、曾玉玲，融資租賃功能及其在中小企業(yè)融資中的優(yōu)勢探析，金融理論與實踐，2008（5）；7、羅樹凌等，從企業(yè)自身競爭力構(gòu)筑視角解決中小企業(yè)融資問題，中國商貿(mào)，2011（30）；8、鄭洪濤，我們中小企業(yè)融資問題與對策，經(jīng)濟論壇，2010（7）；9、潘彥，淺議我國中小企業(yè)融資存在的問題與對策，中國集體經(jīng)濟，2010（27）；10、陳蘭瑛，淺談中小企業(yè)融資問題與對策，價值工程，2013（11）；11、張堅，當前中小企業(yè)融資難問題與對策，經(jīng)濟與社會發(fā)展，2009，7（10）；12、邸捷，淺談我國中小企業(yè)融資問題與對策，太原科技，2008，177（10）；13、劉龍和，后金融危機時代中小企業(yè)融資現(xiàn)狀、問題與對策探討，時代金融，2012（6）；14、李云馳，北京市中小企業(yè)融資問題的幾點思考，新視野，2011（4）；15、劉毅龍等，淺析我國中小企業(yè)融資存在的問題與對策，中國總會計師，2012（7）；16、陳蘭瑛，淺談中小企業(yè)融資問題與對策，價值工程，2013（11）；17、倪娜，論中小企業(yè)融資問題與對策，中小企業(yè)管理與科技，2011（3）；18、關(guān)軍，中小企業(yè)融資存在問題與對策，經(jīng)濟生活文摘（下半月），2013（1）；19、法麗娜，新形勢下政府解決中小企業(yè)融資問題新探，生產(chǎn)力研究，2011（4）；20、徐向真等，通貨膨脹預(yù)期下的中小企業(yè)融資問題，理論導刊，2011（4）；21、夏燦等，我國農(nóng)村中小企業(yè)融資問題的對策淺析，價值工程，2012（12）；22、朱穎，中小企業(yè)融資問題與對策，現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2010（2）。宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM8下面是贈送的團隊管理名言學習，不需要的朋友可以編輯刪除謝謝1、溝通是管理的濃縮。2、管理被人們稱之為是一門綜合藝術(shù)“綜合”是因為管理涉及基本原理、自我認知、智慧和領(lǐng)導力；“藝術(shù)”是因為管理是實踐和應(yīng)用。3、管理得好的工廠，總是單調(diào)乏味，沒有任何激動人心的事件發(fā)生。4、管理工作中最重要的是人正確的事，而不是正確的做事。5、管理就是溝通、溝通再溝通。6、管理就是界定企業(yè)的使命，并激勵和組織人力資源去實現(xiàn)這個使命。界定使命是企業(yè)家的任務(wù)，而激勵與組織人力資源是領(lǐng)導力的范疇，二者的結(jié)合就是管理。宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM97、管理是一種實踐，其本質(zhì)不在于“知”而在于“行”；其驗證不在于邏輯，而在于成果；其唯一權(quán)威就是成就。8、管理者的最基本能力有效溝通。9、合作是一切團隊繁榮的根本。10、將合適的人請上車，不合適的人請下車。11、領(lǐng)導不是某個人坐在馬上指揮他的部隊，而是通過別人的成功來獲得自己的成功。12、企業(yè)的成功靠團隊，而不是靠個人。13、企業(yè)管理過去是溝通，現(xiàn)在是溝通，未來還是溝通。14、賞善而不罰惡，則亂。罰惡而不賞善，亦亂。15、賞識導致成功，抱怨導致失敗。16、世界上沒有兩個人是完全相同的，但是我們期待每個人工作時，都擁有許多相同的特質(zhì)。17、首先是管好自己，對自己言行的管理，對自己形象的管理，然后再去影響別人，用言行帶動別人。18、首先要說的是，CEO要承擔責任，而不是“權(quán)力”。你不能用工作所具有的權(quán)力來界定工作，而只能用你對這項工作所產(chǎn)生的結(jié)果來界定。CEO要對組織的使命和行動以及價值觀和結(jié)果負責。19、團隊精神是從生活和教育中不斷地培養(yǎng)規(guī)范出來的。研究發(fā)現(xiàn)，從小沒有培養(yǎng)好團隊精神，長大以后即使天天培訓，效果并不是很理想。因為人的思想是從小造就的，小時候如果沒有注意到，長大以后再重新培養(yǎng)團隊精神其實是很困難的。宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM1020、團隊精神要從經(jīng)理人自身做起，經(jīng)理人更要帶頭遵守企業(yè)規(guī)定，讓技術(shù)及素質(zhì)較高的指導較差的，以團隊的榮譽就是個人的驕傲啟能啟智，互利共生，互惠成長，不斷地逐漸培養(yǎng)員工的團隊意識和集體觀念。21、一家企業(yè)如果真的像一個團隊，從領(lǐng)導開始就要嚴格地遵守這家企業(yè)的規(guī)章。整家企業(yè)如果是個團隊，整個國家如果是個團隊，那么自己的領(lǐng)導要身先士卒帶頭做好，自己先樹立起這種規(guī)章的威嚴，再要求下面的人去遵守這種規(guī)章，這個才叫做團隊。22、已所不欲，勿施于人。23、卓有成效的管理者善于用人之長。24、做企業(yè)沒有奇跡而言的，凡是創(chuàng)造奇跡的，一定會被超過。企業(yè)不能跳躍，就一定是（循著）一個規(guī)律，一步一個腳印地走。25、大成功靠團隊，小成功靠個人。26、不善于傾聽不同的聲音，是管理者最大的疏忽。宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM11關(guān)于教師節(jié)的名人名言|教師節(jié)名人名言1、一個人在學校里表面上的成績，以及較高的名次，都是靠不住的，唯一的要點是你對于你所學的是否心里真正覺得很喜歡，是否真有濃厚的興趣鄒韜奮2、教師是蠟燭，燃燒了自己，照亮了別人。佚名3、使學生對教師尊敬的惟一源泉在于教師的德和才。愛因斯坦4、三人行必有我?guī)熝?；擇其善者而從之，其不善者而改之?？鬃?、在我們的教育中，往往只是為著實用和實際的目的，過分強調(diào)單純智育的態(tài)度，已經(jīng)直接導致對倫理教育的損害。愛因斯坦6、舉世不師，故道益離。柳宗元7、古之學者必嚴其師，師嚴然后道尊。歐陽修8、教師要以父母般的感情對待學生。昆體良宜順論文網(wǎng)WWW13LWCOM129、機會對于不能利用它的人又有什么用呢正如風只對于能利用它的人才是動力。西蒙10、一日為師，終身為父。關(guān)漢卿11、要尊重兒童，不要急于對他作出或好或壞的評判。盧梭12、捧著一顆心來，不帶半根草去。陶行知13、君子藏器于身，待時而動。佚名14、教師不僅是知識的傳播者，而且是模范。布魯納15、教師是人類靈魂的工程師。斯大林16、學者必求師，從師不可不謹也。程頤17、假定美德既知識，那么無可懷疑美德是由教育而來的。蘇格拉底18、好花盛開，就該盡先摘，慎莫待美景