蘭州復合纖維項目財務分析報告

1、一、項目發(fā)展背景復合纖維是由兩種或兩種以上的組份復合而成的纖維，主要以無紡布（不經(jīng)過紡紗織布而形成的織物）形式應用在產(chǎn)業(yè)用紡織品中。ES纖維是復合纖維的主要類型，由ES纖維所制的“ES熱風無紡布”手感柔軟、透氣透水性高，是替代“紡粘無紡布”的新型衛(wèi)生用品材料。目前嬰兒紙尿褲與成人紙尿褲滲透率還有很大提升空間，尤其是成人紙尿褲。在中國老齡化趨勢下，成人紙尿褲將是衛(wèi)生用品領域繼嬰兒紙尿褲的下一個引擎。預計到2015年婦女衛(wèi)生巾、嬰兒紙尿褲和成人紙尿褲的滲透率望分別達到90%、50%和5%（同期單位消費量也將有所增加），帶動2012-2015年無紡布消費量實現(xiàn)17.7%的復合增長?？紤]到技術升級帶來

2、的替代效應，ES纖維的需求量復合增速將高于無紡布消費量的增速。而除了衛(wèi)生用品，ES纖維在其他領域亦有廣闊前景。同時ES纖維還具備國外產(chǎn)能轉移機遇與國內產(chǎn)業(yè)政策支持。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資2948.52(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金1259.99萬元。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資4208.51萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2948.52萬元，占項目總投資的70.06%；流動資金1259.99萬元，占項目總投資的29.94%。2、固定資產(chǎn)投資及其構成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1147.69萬元

3、，占項目總投資的27.27%；設備購置費1134.24萬元，占項目總投資的26.95%；其它投資666.59萬元，占項目總投資的15.84%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=2948.52+1259.99=4208.51（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷40.00%,計劃收入4063.20萬元，總成本3771.15萬元，利潤總額-4373.71萬元，凈利潤-3280.28萬元，增值稅136.42萬元，稅金及附加61.30萬元，所得稅-1093.43萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入7110.60萬元

4、，總成本5728.31萬元，利潤總額-5548.40萬元，凈利潤-4161.30萬元，增值稅238.73萬元，稅金及附加73.58萬元，所得稅-1387.10萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入10158.00萬元，總成本7685.47萬元，利潤總額2472.53萬元，凈利潤1854.40萬元，增值稅341.04萬元，稅金及附加85.85萬元，所得稅618.13萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入10158.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=

5、341.04萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用7685.47萬元，其中：可變成本6523.86萬元，固定成本1161.61萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加85.85萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2472.53（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=2472.5325.00%=618.13（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+

6、補貼收入=2472.53（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=2472.5325.00%=618.13（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額2472.53萬元，繳納企業(yè)所得稅618.13萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2472.53-618.13=1854.40（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=58.75%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=68.89%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=44.06%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入10158.00萬元，總成本費用7685.4

7、7萬元，稅金及附加85.85萬元，利潤總額2472.53萬元，企業(yè)所得稅618.13萬元，稅后凈利潤1854.40萬元，年納稅總額1045.02萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=3.77年。本期工程項目全部投資回收期3.77年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率58.75%，投資利稅率68.89%，全部投資回報率44.06%，全部投資回收期3.77年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。建議項目承辦單位在項目建設中有關論證、設計、施

8、工要緊密配合，對于建設過程中出現(xiàn)的問題應用科學的方法進行分析解決；在設計和施工中，要積極吸取國內外的相關建設經(jīng)驗，采用合理、可行、有效的技術手段，確保工程萬無一失。七、市場預測分析ES纖維是日本Chisso公司發(fā)明的高端差別化復合纖維，由兩種具有不同低熔點的切片通過雙螺桿紡絲機擠壓擠出，采用復合紡絲方法而制成，即低熔點雙組份復合纖維。ES纖維根據(jù)原料的不同主要分為3大類：PE/Homo-PP、PE/PET、CO-PP/Homo-PP。ES纖維系列具有廣泛的加工適合性，現(xiàn)存的主要無紡布加工法都可以使用ES纖維。ES纖維經(jīng)過熱處理后，纖維之間互相粘結，便可形成不用粘合劑的非織造布，而且選擇不同的熱

9、處理方式，可獲得不同效果的非織造布，極大地豐富了非織造布的產(chǎn)品品種。例如，采用熱風粘合式工藝可生產(chǎn)出蓬松性非織造布，采用熱軋粘合式可生產(chǎn)高強度的非織造布。ES纖維不僅用于醫(yī)用材料、衛(wèi)生材料領域，還可應用于地毯、汽車用壁材和墊材、棉胎、保健墊褥、過濾材料、絕緣材料、園藝家用材料、硬質纖維板、吸附材料、包裝材料等。歐美日地區(qū)由于經(jīng)濟發(fā)達，技術實力雄厚，ES纖維研究及應用較早。加之歐美地區(qū)衛(wèi)生用品、汽車等行業(yè)規(guī)模較大，且發(fā)展層次較高，使得歐美地區(qū)成為全球ES纖維消費量較大的地區(qū)。中國、印度、東南亞等發(fā)展中國家和地區(qū)由于ES纖維起步時間較晚，人口規(guī)模大，正處于工業(yè)化階段，再加上具有相對明顯的勞動力成本

10、優(yōu)勢，因此ES纖維行業(yè)規(guī)模較大，且仍在進一步增長。2019年，全球ES纖維需求量為120萬噸，中國ES纖維需求量為15萬噸。全球ES纖維生產(chǎn)主要集中在歐洲、美國、日本、韓國、中國、東南亞等地區(qū)，主要生產(chǎn)企業(yè)有日本JNC株式會社、韓國Huvis、臺灣遠東紡織、丹麥FiberVision等。中國ES纖維的研究起步較晚，行業(yè)內規(guī)模化生產(chǎn)企業(yè)數(shù)量并不多，主要生產(chǎn)企業(yè)有江蘇江南高纖股份有限公司、廣州藝愛絲纖維有限公司、藝愛絲維順（蘇州）纖維有限公司、寧波天誠化纖有限公司等，其中，江蘇江南高纖股份有限公司ES纖維產(chǎn)能規(guī)模最大，廣州藝愛絲纖維有限公司、藝愛絲維順（蘇州）纖維有限公司則均為國外投資建設的企業(yè)。

11、ES纖維市場發(fā)展前景較好。首先，當前紙尿褲、衛(wèi)生巾市場競爭激烈，為保持競爭力，全球領先品牌加大新產(chǎn)品的開發(fā)力度，應用ES纖維無紡布是重要的轉型方向。其次，我國紙尿褲的市場滲透率遠低于歐美等發(fā)達國家，未來還有較大發(fā)展空間，對ES纖維需求也將產(chǎn)生顯著的推動力。再次，新型冠狀病毒疫情的爆發(fā)，使得醫(yī)用口罩領域對ES纖維需求也大幅增長。此外，ES纖維在汽車、紡織品、建筑等領域也表現(xiàn)出良好的應用前景，未來下游行業(yè)的高端化發(fā)展也將促進ES纖維市場需求的增長。預計2024年中國ES纖維市場需求量將達到180萬噸，中國ES纖維需求量將達到22萬噸。八、行業(yè)發(fā)展趨勢隨著中國經(jīng)濟的快速發(fā)展，當前企業(yè)面臨的能源、環(huán)保

12、壓力以及人工成本正在快速提升，不斷地考驗著企業(yè)的生產(chǎn)和管理水平。同時西方國家紛紛回歸實體經(jīng)濟，低端制造業(yè)向南亞、東南亞、拉美、東歐及非洲等發(fā)展中國家和地區(qū)轉移，高端制造業(yè)正在向歐盟、北美、日本等發(fā)達國家回流，中國實體工業(yè)正在遭遇夾層效應。為此，中國已經(jīng)提出了“中國制造2025”的發(fā)展戰(zhàn)略。行業(yè)要緊跟國家發(fā)展步伐，加快推進兩化融合并探索實施工業(yè)智能化，通過自動化、智能化的生產(chǎn)和物流網(wǎng)絡，助力企業(yè)實現(xiàn)顛覆性創(chuàng)新和發(fā)展。復合材料行業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃提出，要“深入貫徹落實科學發(fā)展觀，以創(chuàng)新促進產(chǎn)業(yè)結構調整和轉變經(jīng)濟增長和發(fā)展方式，圍繞相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展對復合材料產(chǎn)品的需求，全面提升復合材料產(chǎn)品制造工藝技術

13、與裝備水平，加強基礎技術研究，加大先進技術推廣應用和產(chǎn)業(yè)化力度，不斷提升產(chǎn)業(yè)整體水平和國際競爭力，為實現(xiàn)復合材料產(chǎn)業(yè)由大變強奠定堅實基礎”?！笆濉逼陂g，受國民經(jīng)濟轉型調整、應用市場需求升級，以及原材料價格上漲、勞動力成本上升等因素影響，復合材料行業(yè)產(chǎn)量增速逐步由兩位數(shù)降低到個位數(shù)，與此同時，行業(yè)轉型發(fā)展積極推進。在工藝裝備方面，拉擠、纏繞、模壓類生產(chǎn)工藝相對成熟，產(chǎn)量穩(wěn)中有增，連續(xù)壓制、液體模塑及熱塑類生產(chǎn)工藝有較大突破和發(fā)展，產(chǎn)量快速增長。在勞動力成本快速上升、機械化成型工藝不斷創(chuàng)新和完善，以及產(chǎn)品質量穩(wěn)定性要求不斷提高的情況下，行業(yè)機械化成型比例已經(jīng)由“十一五”末的69%提高到2014

14、年末的78.6%。在產(chǎn)品結構方面，仍以熱固性復合材料為主，但隨著復合材料的回收及循環(huán)利用問題逐步成為業(yè)界關注焦點，熱塑性復合材料因其重量輕，抗沖擊性和疲勞韌性好，成型周期短，特別是易回收利用的特性，逐漸受到大家的青睞，近年來發(fā)展速度明顯快于熱固性復合材料，已經(jīng)占到纖維復合材料總產(chǎn)量的37.2%。在產(chǎn)業(yè)結構方面，目前復合材料行業(yè)企業(yè)大約有3000-4000家，但規(guī)模以上企業(yè)僅180余家，年銷售額在20億以上的大型企業(yè)集團僅中復集團、中材科技等幾家。產(chǎn)業(yè)集成度不高，小企業(yè)比例過大，從業(yè)人員素質、技術水平參差不齊。面向產(chǎn)業(yè)的集成技術創(chuàng)新薄弱，產(chǎn)品研發(fā)力度不夠，中低檔制品居多。在市場結構方面，產(chǎn)值在幾

15、十億以上的規(guī)模化應用市場主要包括風電、化工儲罐、輸水管道、電器絕緣、船艇、冷卻塔、衛(wèi)浴等領域，汽車、輕質住房、城市基建、畜牧養(yǎng)殖、環(huán)保、體育休閑等更多應用市場有待進一步開發(fā)。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入1696.322261.762100.212019.438077.722主營業(yè)務收入1455.681940.901802.271732.956931.802.1ES纖維(A)480.37640.50594.75571.872287.492.2ES纖維(B)334.81446.41414.52398.581594.312.3ES纖維(C)247

16、.47329.95306.39294.601178.412.4ES纖維(D)174.68232.91216.27207.95831.822.5ES纖維(E)116.45155.27144.18138.64554.542.6ES纖維(F)72.7897.0590.1186.65346.592.7ES纖維(.)29.1138.8236.0534.66138.643其他業(yè)務收入240.64320.86297.94286.481145.92上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元8077.72完成主營業(yè)務收入萬元6931.80主營業(yè)務收入占比85.81%營業(yè)收入增長率（同比）27.55%營業(yè)收入

17、增長量（同比）萬元1744.62利潤總額萬元1934.19利潤總額增長率20.72%利潤總額增長量萬元332.04凈利潤萬元1450.64凈利潤增長率27.38%凈利潤增長量萬元311.77投資利潤率64.63%投資回報率48.47%財務內部收益率20.51%企業(yè)總資產(chǎn)萬元9482.16流動資產(chǎn)總額占比萬元32.64%流動資產(chǎn)總額萬元3094.92資產(chǎn)負債率45.66%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米11232.2816.84畝1.1容積率1.191.2建筑系數(shù)65.68%1.3投資強度萬元/畝175.091.4基底面積平方米7377.361.5總建筑面積平方米13366

18、.411.6綠化面積平方米776.48綠化率5.81%2總投資萬元4208.512.1固定資產(chǎn)投資萬元2948.522.1.1土建工程投資萬元1147.692.1.1.1土建工程投資占比萬元27.27%2.1.2設備投資萬元1134.242.1.2.1設備投資占比26.95%2.1.3其它投資萬元666.592.1.3.1其它投資占比15.84%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比70.06%2.2流動資金萬元1259.992.2.1流動資金占比29.94%3收入萬元10158.004總成本萬元7685.475利潤總額萬元2472.536凈利潤萬元1854.407所得稅萬元1.198增值稅萬元341.0

19、49稅金及附加萬元85.8510納稅總額萬元1045.0211利稅總額萬元2899.4212投資利潤率58.75%13投資利稅率68.89%14投資回報率44.06%15回收期年3.7716設備數(shù)量臺（套）7217年用電量千瓦時759877.0718年用水量立方米4848.7319總能耗噸標準煤93.8020節(jié)能率27.46%21節(jié)能量噸標準煤32.9622員工數(shù)量人178區(qū)域內行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元144320.17同期產(chǎn)值萬元120658.95同比增長19.61%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家944規(guī)上企業(yè)家32從業(yè)人數(shù)人47200前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元66566.26去年同期60002.0

20、4萬元。1、xxx公司（AAA）萬元16308.732、xxx（集團）有限公司萬元14644.583、xxx科技公司萬元8653.614、xxx科技發(fā)展公司萬元7322.295、xxx科技發(fā)展公司萬元4659.646、xxx科技公司萬元4326.817、xxx科技公司萬元332.838、xxx科技發(fā)展公司萬元2729.229、xxx科技發(fā)展公司萬元2596.0810、xxx科技公司萬元1996.99區(qū)域內行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元51808.111.1同期增加值萬元45783.061.2增長率13.16%2行業(yè)凈利潤萬元13554.802.12016年凈利潤萬元114

21、03.052.2增長率18.87%3行業(yè)納稅總額萬元40791.603.12016納稅總額萬元34987.223.2增長率16.59%42017完成投資萬元57343.224.12016行業(yè)投資萬元13.30%區(qū)域內行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值169522.73192639.47218908.492利潤總額44644.4050732.2757650.313凈利潤14418.2616384.3918618.624納稅總額10644.1512095.6213745.025工業(yè)增加值56966.4864734.6473562.096產(chǎn)業(yè)貢獻率14.00%17

22、.00%19.00%7企業(yè)數(shù)量113313821769土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程5215.795215.7910534.3910534.39994.971.1主要生產(chǎn)車間3129.473129.476320.636320.63616.881.2輔助生產(chǎn)車間1669.051669.053371.003371.00318.391.3其他生產(chǎn)車間417.26417.26610.99610.9959.702倉儲工程1106.601106.601840.811840.81126.452.1成品貯存276.65276.65460.2

23、0460.2031.612.2原料倉儲575.43575.43957.22957.2265.752.3輔助材料倉庫254.52254.52423.39423.3929.083供配電工程59.0259.0259.0259.024.563.1供配電室59.0259.0259.0259.024.564給排水工程67.8767.8767.8767.874.084.1給排水67.8767.8767.8767.874.085服務性工程700.85700.85700.85700.8548.145.1辦公用房346.99346.99346.99346.9922.645.2生活服務353.86353.86353

24、.86353.8621.136消防及環(huán)保工程197.71197.71197.71197.7115.286.1消防環(huán)保工程197.71197.71197.71197.7115.287項目總圖工程29.5129.5129.5129.51-67.107.1場地及道路硬化1982.76388.56388.567.2場區(qū)圍墻388.561982.761982.767.3安全保衛(wèi)室29.5129.5129.5129.518綠化工程608.9221.31合計7377.3613366.4113366.411147.69節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤93.801.1年用電量千瓦時759877

25、.071.2年用電量噸標準煤93.391.3年用水量立方米4848.731.4年用水量噸標準煤0.412年節(jié)能量噸標準煤32.963節(jié)能率27.46%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元2992.901.1完成比例71.12%2完成固定資產(chǎn)投資萬元1844.242.1完成比例61.62%3完成流動資金投資萬元1148.663.1完成比例38.38%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1211.2人均年工資萬元4.611.3年工資額萬元693.782工程技術人員工資2.1平均人數(shù)人272.2人均年工資萬元5.202.3年工資額萬元182.673企業(yè)管

26、理人員工資3.1平均人數(shù)人73.2人均年工資萬元6.403.3年工資額萬元55.134品質管理人員工資4.1平均人數(shù)人144.2人均年工資萬元5.324.3年工資額萬元75.645其他人員工資5.1平均人數(shù)人95.2人均年工資萬元5.085.3年工資額萬元38.076職工工資總額萬元1045.29固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元1147.691134.24175.092948.521.1工程費用萬元1147.691134.247182.131.1.1建筑工程費用萬元1147.691147.6927.27%1.1.2設備購置及安裝

27、費萬元1134.241134.2426.95%1.2工程建設其他費用萬元666.59666.5915.84%1.2.1無形資產(chǎn)萬元396.82396.821.3預備費萬元269.77269.771.3.1基本預備費萬元139.03139.031.3.2漲價預備費萬元130.74130.742建設期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元2948.522948.52流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元7182.132764.695245.617182.137182.137182.131.1應收賬款萬元2154.64861.861508.252154.6421

28、54.642154.641.2存貨萬元3231.961292.782262.373231.963231.963231.961.2.1原輔材料萬元969.59387.84678.71969.59969.59969.591.2.2燃料動力萬元48.4819.3933.9448.4848.4848.481.2.3在產(chǎn)品萬元1486.70594.681040.691486.701486.701486.701.2.4產(chǎn)成品萬元727.19290.88509.03727.19727.19727.191.3現(xiàn)金萬元1795.53718.211256.871795.531795.531795.532流動負債萬

29、元5922.142368.864145.505922.145922.145922.142.1應付賬款萬元5922.142368.864145.505922.145922.145922.143流動資金萬元1259.99504.00881.991259.991259.991259.994鋪底流動資金萬元419.99168.00294.00419.99419.99419.99總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元4208.51142.73%142.73%100.00%2項目建設投資萬元2948.52100.00%100.00%70.06%2.1工程費

30、用萬元2281.9377.39%77.39%54.22%2.1.1建筑工程費萬元1147.6938.92%38.92%27.27%2.1.2設備購置及安裝費萬元1134.2438.47%38.47%26.95%2.2工程建設其他費用萬元396.8213.46%13.46%9.43%2.2.1無形資產(chǎn)萬元396.8213.46%13.46%9.43%2.3預備費萬元269.779.15%9.15%6.41%2.3.1基本預備費萬元139.034.72%4.72%3.30%2.3.2漲價預備費萬元130.744.43%4.43%3.11%3建設期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元2948.52100.

31、00%100.00%70.06%5建設期間費用萬元6流動資金萬元1259.9942.73%42.73%29.94%7鋪底流動資金萬元420.0014.24%14.24%9.98%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元4063.207110.6010158.0010158.0010158.001.1萬元4063.207110.6010158.0010158.0010158.002現(xiàn)價增加值萬元1300.222275.393250.563250.563250.563增值稅萬元136.42238.73341.04341.04341.043.1銷項稅額

32、萬元1625.281625.281625.281625.281625.283.2進項稅額萬元513.70898.971284.241284.241284.244城市維護建設稅萬元9.5516.7123.8723.8723.875教育費附加萬元4.097.1610.2310.2310.236地方教育費附加萬元2.734.776.826.826.829土地使用稅萬元44.9344.9344.9344.9344.9310稅金及附加萬元61.3073.5885.8585.8585.85折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構)筑物原值1147.691147.69當期折舊

33、額918.1545.9145.9145.9145.9145.91凈值229.541101.781055.871009.97964.06918.152機器設備原值1134.241134.24當期折舊額907.3960.4960.4960.4960.4960.49凈值1073.751013.25952.76892.27831.783建筑物及設備原值2281.93當期折舊額1825.54106.40106.40106.40106.40106.40建筑物及設備凈值456.392175.532069.131962.731856.331749.934無形資產(chǎn)原值396.82396.82當期攤銷額396.8

34、29.929.929.929.929.92凈值386.90376.98367.06357.14347.225合計：折舊及攤銷2222.36116.32116.32116.32116.32116.32總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元5273.772109.513691.645273.775273.775273.772外購燃料動力費萬元320.77128.31224.54320.77320.77320.773工資及福利費萬元1045.291045.291045.291045.291045.291045.294修理費萬元12.775.118.

35、9412.7712.7712.775其它成本費用萬元916.55366.62641.58916.55916.55916.555.1其他制造費用萬元322.57129.03225.80322.57322.57322.575.2其他管理費用萬元262.21104.88183.55262.21262.21262.215.3其他銷售費用萬元339.90135.96237.93339.90339.90339.906經(jīng)營成本萬元7569.153027.665298.407569.157569.157569.157折舊費萬元106.40106.40106.40106.40106.40106.408攤銷費萬元9.929.929.929.929.929.929利息支出萬元-10總成本費用萬元7685.473771.155728.317685.477685.477685.4710.1可變成本萬元6523.862609.544566.706523.866523.866523.8610.2固定成本萬元1161.611161.611161.611161.611161.611161.6111盈虧平衡點49.86%49.86%利潤及利潤分配表序號項目單位達產(chǎn)指標第一