南寧食用菌深加工項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景2012年我國食用菌工廠化生產(chǎn)企業(yè)達(dá)到歷史高峰，全國共有788家，隨后逐年遞減，據(jù)中國食用菌商務(wù)網(wǎng)調(diào)查統(tǒng)計，2017年已減少至529家。企業(yè)減少的原因主要有以下幾個方面：經(jīng)營不善、資金鏈斷裂等因素而倒閉；因環(huán)保指標(biāo)不達(dá)標(biāo)、生產(chǎn)品種轉(zhuǎn)型等原因而停產(chǎn)整改；將原有工廠化周年生產(chǎn)改建轉(zhuǎn)型為香菇、黑木耳等菌包季節(jié)性生產(chǎn)。另外，目前，我國食用菌工廠化企業(yè)已經(jīng)基本形成以大型生產(chǎn)企業(yè)為主導(dǎo)，中小型企業(yè)并存的格局，小型企業(yè)大多不能生存。根據(jù)中國食用菌商務(wù)網(wǎng)的調(diào)查，當(dāng)前國內(nèi)單品種日產(chǎn)量達(dá)50萬噸以上的食用菌工廠化企業(yè)包括上海雪榕生物、天水眾興菌業(yè)和如意情等。自2013年我國食用菌工廠化企業(yè)數(shù)量達(dá)到

2、頂峰以來，企業(yè)數(shù)量雖然一年比一年少，但是產(chǎn)能不減反增，我們認(rèn)為這是各地政府、行業(yè)同仁和投資者在工廠化發(fā)展過程中的適時自我調(diào)整。另外，這幾年工廠化食用菌產(chǎn)品的銷售價格也有所波動，我們認(rèn)為經(jīng)過短期價格的洗禮，產(chǎn)業(yè)正在逐漸走向成熟。很多工廠化生產(chǎn)企業(yè)正在調(diào)整發(fā)展思路，在市場流通方面追求升級加速。2017年529家食用菌生產(chǎn)企業(yè)中，杏鮑菇生產(chǎn)企業(yè)為189家，金針菇為142家，海鮮菇為54家，雙孢菇為47家，秀珍菇為34家，真姬菇為33家。其中杏鮑菇、金針菇企業(yè)數(shù)量總和占全部企業(yè)數(shù)量的62.6%，仍為工廠化生產(chǎn)的兩大主力軍。近年來，中國食用菌工廠化生產(chǎn)能力不斷提升，技術(shù)水平不斷提高，日產(chǎn)量從2010年的

3、1712.8噸上升到2016年的7504.3噸，增產(chǎn)338%。根據(jù)對2016年10月-2017年9月跨年度數(shù)據(jù)統(tǒng)計匯總，全國食用菌工廠化生產(chǎn)日產(chǎn)總量為7322.5噸，比2016年的7504.3噸下降了2.4%，這主要是受部分企業(yè)調(diào)整的影響。從總體而言，我國食用菌工廠化日產(chǎn)能正大步邁向較高水平的程度，呈現(xiàn)生產(chǎn)能力和效率不斷攀升的新態(tài)勢。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資12909.38(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需用流動資金3200.95萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資16110.33萬元，其中：固定資產(chǎn)投資12909.38萬

4、元，占項目總投資的80.13%；流動資金3200.95萬元，占項目總投資的19.87%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資5337.77萬元，占項目總投資的33.13%；設(shè)備購置費4254.66萬元，占項目總投資的26.41%；其它投資3316.95萬元，占項目總投資的20.59%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=12909.38+3200.95=16110.33（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷55.00%,計劃收入15529.80萬元，總成本13275.49萬元

5、，利潤總額10519.56萬元，凈利潤7889.67萬元，增值稅486.65萬元，稅金及附加238.49萬元，所得稅2629.89萬元；第二年負(fù)荷75.00%,計劃收入21177.00萬元，總成本17073.54萬元，利潤總額14769.85萬元，凈利潤11077.39萬元，增值稅663.61萬元，稅金及附加259.72萬元，所得稅3692.46萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入28236.00萬元，總成本21821.10萬元，利潤總額6414.90萬元，凈利潤4811.17萬元，增值稅884.81萬元，稅金及附加286.27萬元，所得稅1603.72萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不

6、考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入28236.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=884.81萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用21821.10萬元，其中：可變成本18990.24萬元，固定成本2830.86萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加286.27萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=6414.90（

7、萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=6414.9025.00%=1603.72（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=6414.90（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=6414.9025.00%=1603.72（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額6414.90萬元，繳納企業(yè)所得稅1603.72萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=6414.90-1603.72=4811.17（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1

8、）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=39.82%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=47.09%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=29.86%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入28236.00萬元，總成本費用21821.10萬元，稅金及附加286.27萬元，利潤總額6414.90萬元，企業(yè)所得稅1603.72萬元，稅后凈利潤4811.17萬元，年納稅總額2774.80萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.85年。本期工程項目全部投資回收期4.85年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率39.82%

9、，投資利稅率47.09%，全部投資回報率29.86%，全部投資回收期4.85年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險能力。維護(hù)規(guī)劃的權(quán)威性，嚴(yán)格按照建設(shè)程序進(jìn)行規(guī)劃、設(shè)計、施工；配套設(shè)施既不能提高標(biāo)準(zhǔn)也不能降低質(zhì)量，要認(rèn)真做好“投資、質(zhì)量、進(jìn)度”的全過程控制，精心設(shè)計、精心施工，力爭創(chuàng)建優(yōu)良工程。充分抓住經(jīng)濟(jì)全球化、我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機(jī)遇，加快該項目的開發(fā)建設(shè)、招商引資，努力規(guī)避投資風(fēng)險。同時，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關(guān)系，注重建立起良好的公共關(guān)系，加強(qiáng)與社會各階層、政府相關(guān)管理部門的溝通，準(zhǔn)確項目的定位，完善各項法定手

10、續(xù)。七、市場預(yù)測分析食用菌是集營養(yǎng)、保健于一體的綠色健康食品，具有較高的食用和藥用價值。食用菌B族維生素含量高于肉類，蛋白質(zhì)和氨基酸含量是一般水果蔬菜的幾倍到幾十倍，脂肪含量較低，且其中74%83%是對人體健康有益的不飽和脂肪酸。以金針菇、杏鮑菇為代表的食用菌具有一定保健功效，符合現(xiàn)代快節(jié)奏生活方式下科學(xué)飲食、平衡營養(yǎng)的消費需求。2015年，國內(nèi)每人食用菌日均消費量約70克（濕品），與營養(yǎng)學(xué)家建議的250克仍有較大差距?？梢灶A(yù)計在科學(xué)飲食、健康消費的趨勢下，我國食用菌行業(yè)未來發(fā)展空間仍然十分廣闊。食用菌行業(yè)高速擴(kuò)張。參考食用菌行業(yè)協(xié)會數(shù)據(jù)，2005至2015年間，食用菌產(chǎn)量增長2.6倍，年復(fù)合

11、增長率10.04%；產(chǎn)值增長4.3倍，年復(fù)合增長率15.7%。到2015年，食用菌產(chǎn)量已達(dá)3476萬噸，年產(chǎn)值2516億元。2011年我國食用菌產(chǎn)值已超過棉花，成為我國糧油果菜之后的第五大農(nóng)作物。行業(yè)進(jìn)入平穩(wěn)增長時期，未來5年仍有望保持產(chǎn)值增長。我國人口基數(shù)大，現(xiàn)估計是世界上最大的食用菌生產(chǎn)國和消費國（2016年出口額約153億人民幣，進(jìn)口額極?。?。食用菌總行業(yè)經(jīng)歷了爆發(fā)階段，進(jìn)入平穩(wěn)增長時期。行業(yè)產(chǎn)量2003年增長率最高達(dá)到18.6%，2014年由于整體經(jīng)濟(jì)低迷下降至3.2%，2015年回升至6.3%。而從產(chǎn)值來看也由爆發(fā)期每年20%以上增長放慢到10%左右。近五年居民收入和餐飲需求復(fù)合增速

12、均在10%以上，近兩年增速雖有下滑，但考慮消費升級，食用菌行業(yè)產(chǎn)值仍將保持正增長。食用菌行業(yè)產(chǎn)品集中度較高，前三大品種占比57%，前七大品種占比84%。自2009年以來，我國產(chǎn)量最大的3種食用菌產(chǎn)品一直穩(wěn)定為香菇、平菇、黑木耳，2015年三者產(chǎn)量均接近或超過600萬噸，相加占當(dāng)年食用菌總產(chǎn)量的57%；年產(chǎn)量超過100萬噸的還有金針菇、雙孢菇、毛木耳、杏鮑菇，前7種產(chǎn)品占當(dāng)年總產(chǎn)量的84%，產(chǎn)品集中度較高。近年來雙孢菇、毛木耳增速較高，香菇、平菇、黑木耳、杏鮑菇產(chǎn)量穩(wěn)中有增，金針菇產(chǎn)量除2012年出現(xiàn)小幅下滑外，整體上仍處上升通道。新產(chǎn)品開發(fā)地處藍(lán)海，行業(yè)有望迎來新增長點。統(tǒng)計表明我國已發(fā)現(xiàn)的食

13、用菌超過900種，已栽培的種類有70-80種，形成商品的僅50種，新產(chǎn)品開發(fā)潛力巨大。新產(chǎn)品問世或創(chuàng)造新的消費需求，為行業(yè)帶來新增長點。食用菌上游行業(yè)為農(nóng)作物種植業(yè)，相關(guān)產(chǎn)品價格下降有利于降低成本。食用菌種植主要以米糠、玉米芯、麩皮等農(nóng)作物下腳料作為原材料，不但實現(xiàn)了資源的循環(huán)利用，還有利于環(huán)境保護(hù)。以金針菇為例，主要原材料為米糠、玉米芯。原材料在食用菌種植成本中所占的比例較高，一般在35%至50%之間。2014年后我國稻谷和玉米增產(chǎn)明顯，原材料供給充足；同時，稻谷和玉米價格出現(xiàn)不同程度的下降，有利于降低種植成本，提高利潤。食用菌下游行業(yè)為餐飲業(yè)，居民收入和餐飲業(yè)增長是需求端的有力支撐。食用菌

14、產(chǎn)品主要通過經(jīng)銷商銷往酒樓、飯店和食堂，以及通過農(nóng)貿(mào)市場或超市銷往千家萬戶，少部分經(jīng)深加工后出售給終端消費者。餐飲業(yè)快速增長直接推動產(chǎn)品需求。2005至2015年全國餐飲業(yè)營業(yè)額規(guī)模增長超過3.8倍，復(fù)合增長率14.5%，與食用菌行業(yè)產(chǎn)值增長正相關(guān)；消費升級支持需求增長。收入提高在拉動食品消費的同時，居民消費理念進(jìn)化，對綠色健康食品的需求不斷上升，間接支持行業(yè)發(fā)展。2005至2015年我國城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增長接近3倍，年復(fù)合增長率11.45%。受宏觀經(jīng)濟(jì)影響，近幾年餐飲業(yè)和居民收入增速下滑，但仍保持正增長，從需求端持續(xù)利好食用菌行業(yè)增長。八、行業(yè)發(fā)展趨勢食用菌下游行業(yè)為餐飲業(yè)，居民收入和

15、餐飲業(yè)增長是需求端的有力支撐。食用菌產(chǎn)品主要通過經(jīng)銷商銷往酒樓、飯店和食堂，以及通過農(nóng)貿(mào)市場或超市銷往千家萬戶，少部分經(jīng)深加工后出售給終端消費者。進(jìn)入21世紀(jì)以來，隨著城鎮(zhèn)居民可支配收入的增加，整體生活節(jié)奏的加快，人們在餐館就餐的機(jī)會越來越多，我國餐飲業(yè)也得以迅速發(fā)展，營業(yè)額從2000年的528.5億元增長到2015年的4864億元，增長了9倍。隨著以食用菌為烹飪主輔料的菜品逐年增加和餐飲業(yè)零售額的增長，餐飲業(yè)已經(jīng)成為食用菌銷售的重要渠道。另外，餐飲業(yè)為了滿足客戶需求，必須達(dá)到飲食安全的標(biāo)準(zhǔn)，對原料在安全環(huán)保等方面要求逐漸加強(qiáng)，由此也會逐漸推動食用菌工廠化生產(chǎn)的發(fā)展，以滿足快速增長的食用菌需求

16、量。我國食用菌產(chǎn)量年年持續(xù)增長，目前總產(chǎn)值在我國種植業(yè)中的排名僅次于糧、棉、油、菜、果，居第六位。從1997年開始，食用菌生產(chǎn)量的增長速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了世界平均增長，2000年至2016年，我國食用菌的產(chǎn)量翻了5倍多。2005至2016年間，食用菌產(chǎn)量由1334.6萬噸增長到3596.7萬噸，年復(fù)合增長率9.4%；產(chǎn)值由585億元增長到2516.4億元，年復(fù)合增長率14.2%。我們認(rèn)為中國食用菌的市場規(guī)模未來還有望繼續(xù)保持10%左右的高速增長。金針菇是我國前五大食用菌之一，產(chǎn)量僅次于香菇、平菇、黑木耳和雙孢菇，它味道鮮美，營養(yǎng)豐富，氨基酸含量高于一般菇類。金針菇在中國、日本、韓國等地都是十分受歡迎

17、的食用菌種類，尤其是在吃火鍋時，是必不可少的一道食材。正是因為市場需求大，而且人工栽培技術(shù)相對比較簡單，金針菇成為了最早進(jìn)行工廠化種植的食用菌，也是工廠化生產(chǎn)技術(shù)最成熟的種類。在金針菇的工廠化栽培技術(shù)上，我國已經(jīng)達(dá)到國際領(lǐng)先水平，與日、韓沒有太大差異。國內(nèi)金針菇工廠化種植龍頭雪榕生物2015年金針菇1100毫升培養(yǎng)瓶的生物轉(zhuǎn)化率即已達(dá)到151.9%，單瓶產(chǎn)量400克。中國工廠化金針菇日產(chǎn)量由2010年的988.9噸短短7年內(nèi)快速增長到2017年日產(chǎn)量3280.3噸，增長了231.7%。由于金針菇人工栽培技術(shù)門檻不高，且國內(nèi)外市場非常廣闊，導(dǎo)致國內(nèi)金針菇工廠化生產(chǎn)的市場競爭十分激烈，中國食用菌商

18、務(wù)網(wǎng)統(tǒng)計顯示2017年全國有142家企業(yè)開展金針菇的工廠化生產(chǎn)。2017年金針菇工廠化生產(chǎn)企業(yè)日產(chǎn)能大于等于50噸的有15家，此部分日產(chǎn)能合計2360噸，占統(tǒng)計數(shù)據(jù)中各企業(yè)總?cè)债a(chǎn)能的72%；另外，日產(chǎn)能大于200噸的企業(yè)有5家，這五家日產(chǎn)能合計1527噸，占統(tǒng)計數(shù)據(jù)中各企業(yè)總?cè)债a(chǎn)能的47%。2017年全國食用菌工廠化規(guī)模企業(yè)生產(chǎn)食用菌的日產(chǎn)能達(dá)到73225噸，其中金針菇3280噸/日，杏鮑菇2705噸/日，雙孢菇435噸/日，蟹味菇和白玉菇318噸/日，海鮮菇268噸/日。近年來，這些食用菌的日產(chǎn)能均呈現(xiàn)大幅增長的態(tài)勢。2017年工廠化雙孢菇日產(chǎn)量達(dá)435噸，比2010年增加371噸，年復(fù)合增

19、速高達(dá)31.6%。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入4137.405516.535122.504925.4819701.912主營業(yè)務(wù)收入3346.624462.164143.433984.0715936.272.1食用菌(A)1104.381472.511367.331314.745258.972.2食用菌(B)769.721026.30952.99916.343665.342.3食用菌(C)568.92758.57704.38677.292709.172.4食用菌(D)401.59535.46497.21478.091912.352.5食用菌

20、(E)267.73356.97331.47318.731274.902.6食用菌(F)167.33223.11207.17199.20796.812.7食用菌(.)66.9389.2482.8779.68318.733其他業(yè)務(wù)收入790.781054.38979.07941.413765.64上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元19701.91完成主營業(yè)務(wù)收入萬元15936.27主營業(yè)務(wù)收入占比80.89%營業(yè)收入增長率（同比）27.72%營業(yè)收入增長量（同比）萬元4276.01利潤總額萬元4532.19利潤總額增長率11.71%利潤總額增長量萬元475.17凈利潤萬元3399.14

21、凈利潤增長率23.59%凈利潤增長量萬元648.81投資利潤率43.80%投資回報率32.85%財務(wù)內(nèi)部收益率27.57%企業(yè)總資產(chǎn)萬元24994.89流動資產(chǎn)總額占比萬元28.79%流動資產(chǎn)總額萬元7196.68資產(chǎn)負(fù)債率37.33%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米45022.5067.50畝1.1容積率1.671.2建筑系數(shù)62.09%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝191.251.4基底面積平方米27954.471.5總建筑面積平方米75187.571.6綠化面積平方米3869.97綠化率5.15%2總投資萬元16110.332.1固定資產(chǎn)投資萬元12909.382.1.1土

22、建工程投資萬元5337.772.1.1.1土建工程投資占比萬元33.13%2.1.2設(shè)備投資萬元4254.662.1.2.1設(shè)備投資占比26.41%2.1.3其它投資萬元3316.952.1.3.1其它投資占比20.59%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比80.13%2.2流動資金萬元3200.952.2.1流動資金占比19.87%3收入萬元28236.004總成本萬元21821.105利潤總額萬元6414.906凈利潤萬元4811.177所得稅萬元1.678增值稅萬元884.819稅金及附加萬元286.2710納稅總額萬元2774.8011利稅總額萬元7585.9812投資利潤率39.82%13投資

23、利稅率47.09%14投資回報率29.86%15回收期年4.8516設(shè)備數(shù)量臺（套）13217年用電量千瓦時1027164.3818年用水量立方米19948.5719總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤127.9420節(jié)能率20.73%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤38.2222員工數(shù)量人444區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元167218.46同期產(chǎn)值萬元140566.96同比增長18.96%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家746規(guī)上企業(yè)家11從業(yè)人數(shù)人37300前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元67932.55去年同期59138.63萬元。1、xxx公司（AAA）萬元16643.472、xxx投資公司萬元14945.163、xxx科技發(fā)展公司萬

24、元8831.234、xxx公司萬元7472.585、xxx有限公司萬元4755.286、xxx科技公司萬元4415.627、xxx科技發(fā)展公司萬元339.668、xxx公司萬元2785.239、xxx有限公司萬元2649.3710、xxx科技公司萬元2037.98區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元33322.141.1同期增加值萬元28698.771.2增長率16.11%2行業(yè)凈利潤萬元21135.402.12016年凈利潤萬元18685.702.2增長率13.11%3行業(yè)納稅總額萬元22486.843.12016納稅總額萬元19154.043.2增長率17.40%42

25、017完成投資萬元50189.574.12016行業(yè)投資萬元16.04%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值196045.90222779.43253158.442利潤總額52393.8159538.4267657.303凈利潤18329.2320828.6723668.944納稅總額16505.4018756.1421313.795工業(yè)增加值71776.0581563.6992686.016產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率14.00%18.00%19.86%7企業(yè)數(shù)量89510921398土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）

26、1主體生產(chǎn)工程19763.8119763.8146144.0846144.083603.481.1主要生產(chǎn)車間11858.2911858.2927686.4527686.452234.161.2輔助生產(chǎn)車間6324.426324.4214766.1114766.111153.111.3其他生產(chǎn)車間1581.101581.102676.362676.36216.212倉儲工程4193.174193.1718878.2718878.271072.182.1成品貯存1048.291048.294719.574719.57268.052.2原料倉儲2180.452180.459816.709816.7

27、0557.532.3輔助材料倉庫964.43964.434342.004342.00246.603供配電工程223.64223.64223.64223.6414.293.1供配電室223.64223.64223.64223.6414.294給排水工程257.18257.18257.18257.1812.784.1給排水257.18257.18257.18257.1812.785服務(wù)性工程2655.672655.672655.672655.67150.835.1辦公用房1508.731508.731508.731508.7364.405.2生活服務(wù)1146.941146.941146.94114

28、6.9485.376消防及環(huán)保工程749.18749.18749.18749.1847.876.1消防環(huán)保工程749.18749.18749.18749.1847.877項目總圖工程111.82111.82111.82111.82320.867.1場地及道路硬化7080.581506.301506.307.2場區(qū)圍墻1506.307080.587080.587.3安全保衛(wèi)室111.82111.82111.82111.828綠化工程3299.52115.48合計27954.4775187.5775187.575337.77節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤127.941.1年用電

29、量千瓦時1027164.381.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤126.241.3年用水量立方米19948.571.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.702年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤38.223節(jié)能率20.73%節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元10347.381.1完成比例64.23%2完成固定資產(chǎn)投資萬元8064.602.1完成比例77.94%3完成流動資金投資萬元2282.783.1完成比例22.06%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人3021.2人均年工資萬元5.601.3年工資額萬元1541.252工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人672.2人均年工資萬元5.202.3年

30、工資額萬元356.423企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人183.2人均年工資萬元7.033.3年工資額萬元124.664品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人364.2人均年工資萬元5.274.3年工資額萬元203.295其他人員工資5.1平均人數(shù)人215.2人均年工資萬元7.075.3年工資額萬元128.136職工工資總額萬元2353.75固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元5337.774254.66191.2512909.381.1工程費用萬元5337.774254.6621002.651.1.1建筑工程費用萬元5337.77533

31、7.7733.13%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元4254.664254.6626.41%1.2工程建設(shè)其他費用萬元3316.953316.9520.59%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1467.111467.111.3預(yù)備費萬元1849.841849.841.3.1基本預(yù)備費萬元969.56969.561.3.2漲價預(yù)備費萬元880.28880.282建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元12909.3812909.38流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元21002.659938.5616940.4821002.6521002.6521002.651.1

32、應(yīng)收賬款萬元6300.803465.444725.606300.806300.806300.801.2存貨萬元9451.195198.167088.399451.199451.199451.191.2.1原輔材料萬元2835.361559.452126.522835.362835.362835.361.2.2燃料動力萬元141.7777.97106.33141.77141.77141.771.2.3在產(chǎn)品萬元4347.552391.153260.664347.554347.554347.551.2.4產(chǎn)成品萬元2126.521169.581594.892126.522126.522126.52

33、1.3現(xiàn)金萬元5250.662887.863938.005250.665250.665250.662流動負(fù)債萬元17801.709790.9413351.2817801.7017801.7017801.702.1應(yīng)付賬款萬元17801.709790.9413351.2817801.7017801.7017801.703流動資金萬元3200.951760.522400.713200.953200.953200.954鋪底流動資金萬元1066.97586.84800.241066.971066.971066.97總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬

34、元16110.33124.80%124.80%100.00%2項目建設(shè)投資萬元12909.38100.00%100.00%80.13%2.1工程費用萬元9592.4374.31%74.31%59.54%2.1.1建筑工程費萬元5337.7741.35%41.35%33.13%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元4254.6632.96%32.96%26.41%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1467.1111.36%11.36%9.11%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1467.1111.36%11.36%9.11%2.3預(yù)備費萬元1849.8414.33%14.33%11.48%2.3.1基本預(yù)備費萬元969.5

35、67.51%7.51%6.02%2.3.2漲價預(yù)備費萬元880.286.82%6.82%5.46%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元12909.38100.00%100.00%80.13%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元3200.9524.80%24.80%19.87%7鋪底流動資金萬元1066.988.27%8.27%6.62%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元15529.8021177.0028236.0028236.0028236.001.1萬元15529.8021177.0028236.0028236.0028236.002現(xiàn)價

36、增加值萬元4969.546776.649035.529035.529035.523增值稅萬元486.65663.61884.81884.81884.813.1銷項稅額萬元4517.764517.764517.764517.764517.763.2進(jìn)項稅額萬元1998.122724.713632.953632.953632.954城市維護(hù)建設(shè)稅萬元34.0746.4561.9461.9461.945教育費附加萬元14.6019.9126.5426.5426.546地方教育費附加萬元9.7313.2717.7017.7017.709土地使用稅萬元180.09180.09180.09180.0918

37、0.0910稅金及附加萬元238.49259.72286.27286.27286.27折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值5337.775337.77當(dāng)期折舊額4270.22213.51213.51213.51213.51213.51凈值1067.555124.264910.754697.244483.734270.222機(jī)器設(shè)備原值4254.664254.66當(dāng)期折舊額3403.73226.92226.92226.92226.92226.92凈值4027.743800.833573.913347.003120.083建筑物及設(shè)備原值9592.43

38、當(dāng)期折舊額7673.94440.43440.43440.43440.43440.43建筑物及設(shè)備凈值1918.499152.008711.578271.147830.717390.284無形資產(chǎn)原值1467.111467.11當(dāng)期攤銷額1467.1136.6836.6836.6836.6836.68凈值1430.431393.751357.081320.401283.725合計：折舊及攤銷9141.05477.11477.11477.11477.11477.11總成本費用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元14922.488207.3611191.8

39、614922.4814922.4814922.482外購燃料動力費萬元1245.32684.93933.991245.321245.321245.323工資及福利費萬元2353.752353.752353.752353.752353.752353.754修理費萬元52.8529.0739.6452.8552.8552.855其它成本費用萬元2769.591523.272077.192769.592769.592769.595.1其他制造費用萬元894.66492.06671.00894.66894.66894.665.2其他管理費用萬元611.80336.49458.85611.80611.80611.805.3其他銷售費用萬元1445.30794.921083.971445.301445.301445.306經(jīng)營成本萬元21343.9911739.1916007.9921343.9921343.9921343.997折舊費萬元440.43440.43440.43440.43440.43440.438攤銷費萬元36.6836.6836.6836.6836.6836.689利息支出萬元-10總成本費用萬元21821.1013275.4917073.5421821.1021821.1021821.1010.1