唐山玻璃項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、一、項(xiàng)目發(fā)展背景玻璃生產(chǎn)需要高溫環(huán)境，熔窯須長期保持生產(chǎn)狀態(tài)，使用周期一般為8-10年，導(dǎo)致玻璃供給具有剛性。影響玻璃供給變化的主要因素，分別是：新點(diǎn)火產(chǎn)能、冷修復(fù)產(chǎn)產(chǎn)能和冷修產(chǎn)能。隨著供給側(cè)改革的推進(jìn)和環(huán)保政策的趨嚴(yán)，我國平板玻璃產(chǎn)能結(jié)束快速擴(kuò)張階段，新增產(chǎn)能受到嚴(yán)格控制，已非影響供給變化主導(dǎo)因素。2020年上半年，疫情導(dǎo)致需求停滯，在高庫存壓力下，玻璃價(jià)格不斷下滑。目前已有12條產(chǎn)線進(jìn)行冷修，同時(shí)僅有4條復(fù)產(chǎn)產(chǎn)線，在產(chǎn)產(chǎn)能較年初減少0.23億重箱。房地產(chǎn)是玻璃最主要的應(yīng)用領(lǐng)域，占比達(dá)到75%。在房企“高周轉(zhuǎn)”戰(zhàn)略影響下，房屋新開工面積持續(xù)高企，竣工面積表現(xiàn)低迷，相關(guān)建材需求難以沿產(chǎn)業(yè)鏈有效

2、傳導(dǎo)，玻璃需求也受到明顯壓制。在期房交房的剛性約束下，2019年下半年房屋竣工面積增速開始轉(zhuǎn)正，玻璃需求也隨之回暖。2020年一季度，疫情對(duì)房地產(chǎn)施工造成一定影響，玻璃需求放緩。隨著全面的復(fù)工復(fù)產(chǎn)，耽誤的工期可以依靠后期的趕工進(jìn)行彌補(bǔ)，房地產(chǎn)竣工邏輯將繼續(xù)演繹。玻璃價(jià)格走勢長期看供需，短期看庫存。2020年一季度，疫情導(dǎo)致下游需求遲遲無法啟動(dòng)，庫存在3月底達(dá)到近年高點(diǎn)。隨著復(fù)工復(fù)產(chǎn)的推進(jìn)，下游需求開始恢復(fù)、物流運(yùn)輸趨于正常，原片廠家也在降價(jià)，以消化庫存壓力。目前來看，玻璃高庫存情況在逐漸緩解，玻璃價(jià)格也開始止跌回升。原材料和燃料是平板玻璃生產(chǎn)過程中最主要的成本支出。純堿下游需求增速低于供給，產(chǎn)

3、能過剩情況明顯，庫存不斷增加。高庫存的壓力下，純堿價(jià)格已創(chuàng)十年新低。石油焦和重油作為玻璃生產(chǎn)的重要燃料，其價(jià)格與原油價(jià)格相關(guān)性很高。2020年隨著全球疫情的不斷蔓延，世界經(jīng)濟(jì)陷入停頓，導(dǎo)致國際原油價(jià)格大幅下滑，石油焦與重油價(jià)格出現(xiàn)明顯回落。在產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保的雙重壓力下，行業(yè)新增產(chǎn)能增速放緩，供給決定性因素更多取決于冷修及復(fù)產(chǎn)產(chǎn)能。受疫情影響，2020年一季度玻璃行情一路向下，市場再現(xiàn)產(chǎn)線集中冷修情形，同時(shí)復(fù)產(chǎn)產(chǎn)線較少，供給呈現(xiàn)收縮態(tài)勢，為下半年行情啟動(dòng)奠定了較好的基礎(chǔ)。疫情對(duì)下游房地產(chǎn)施工僅是短期影響，隨著全面復(fù)工復(fù)產(chǎn)，房地產(chǎn)竣工邏輯將繼續(xù)演繹，前期積壓的玻璃需求有望集中釋放。我們預(yù)計(jì)，下半年

4、行業(yè)供需格局有望改善，價(jià)格回升可期。此外，純堿、石油焦等主要原料價(jià)格處于低位，成本壓力減輕。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資8977.82(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金3368.60萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資12346.42萬元，其中：固定資產(chǎn)投資8977.82萬元，占項(xiàng)目總投資的72.72%；流動(dòng)資金3368.60萬元，占項(xiàng)目總投資的27.28%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3655.77萬元，占項(xiàng)目總投資的29.61%；設(shè)備購置費(fèi)3392.63萬元，占項(xiàng)目總投

5、資的27.48%；其它投資1929.42萬元，占項(xiàng)目總投資的15.63%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=8977.82+3368.60=12346.42（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷40.00%,計(jì)劃收入9252.40萬元，總成本8994.63萬元，利潤總額4280.19萬元，凈利潤3210.14萬元，增值稅295.25萬元，稅金及附加167.42萬元，所得稅1070.05萬元；第二年負(fù)荷70.00%,計(jì)劃收入16191.70萬元，總成本13387.15萬元，利潤總額8515.68萬元，凈利潤63

6、86.76萬元，增值稅516.68萬元，稅金及附加193.99萬元，所得稅2128.92萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入23131.00萬元，總成本17779.66萬元，利潤總額5351.34萬元，凈利潤4013.51萬元，增值稅738.12萬元，稅金及附加220.56萬元，所得稅1337.84萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入23131.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=738.12萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)

7、目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用17779.66萬元，其中：可變成本14641.71萬元，固定成本3137.95萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加220.56萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=5351.34（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=5351.3425.00%=1337.84（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=5351.34（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得

8、稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=5351.3425.00%=1337.84（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額5351.34萬元，繳納企業(yè)所得稅1337.84萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=5351.34-1337.84=4013.51（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=43.34%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=51.11%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=32.51%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入23131.00萬元，總成本費(fèi)用17779.66萬元，稅金及附加220.56萬元，利潤總額53

9、51.34萬元，企業(yè)所得稅1337.84萬元，稅后凈利潤4013.51萬元，年納稅總額2296.52萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.58年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.58年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率43.34%，投資利稅率51.11%，全部投資回報(bào)率32.51%，全部投資回收期4.58年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為了保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，建議項(xiàng)目管理部門要強(qiáng)化項(xiàng)目管理的監(jiān)督機(jī)制，完善監(jiān)督體系，確保投資項(xiàng)

10、目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。適應(yīng)新形勢，大膽探索開發(fā)建設(shè)新思路，高度重視基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的高質(zhì)量與高速度的關(guān)系問題，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，以減輕項(xiàng)目承辦單位直接投入資金的壓力。七、市場預(yù)測分析玻璃行業(yè)的發(fā)展與國民經(jīng)濟(jì)的許多行業(yè)都存在著聯(lián)系，玻璃行業(yè)對(duì)推動(dòng)整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都起著積極作用。因此“十二五”規(guī)劃中也對(duì)玻璃產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提出了具體要求。也頒布了各項(xiàng)法律法規(guī)來規(guī)范玻璃行業(yè)的健康發(fā)展。居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)升級(jí)、鼓勵(lì)企業(yè)自主創(chuàng)新、新農(nóng)村建設(shè)和城鎮(zhèn)化進(jìn)程等都將保證國內(nèi)市場對(duì)玻璃產(chǎn)品的中長期需求增長趨勢不變。隨著建筑、汽車、裝飾裝修、家具、信息產(chǎn)業(yè)技術(shù)等行業(yè)的發(fā)展和人們對(duì)生活空間環(huán)境要求的提高，安全玻璃、節(jié)能中空玻璃等功能性加工

11、產(chǎn)品得到廣泛應(yīng)用。平板玻璃的供求格局和消費(fèi)結(jié)構(gòu)正在發(fā)生變化。玻璃行業(yè)的發(fā)展與國民經(jīng)濟(jì)的許多行業(yè)都存在著聯(lián)系，玻璃行業(yè)對(duì)推動(dòng)整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都起著積極作用。因此“十二五”規(guī)劃中也對(duì)玻璃產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提出了具體要求。也頒布了各項(xiàng)法律法規(guī)來規(guī)范玻璃行業(yè)的健康發(fā)展。在新的形勢下，玻璃工業(yè)必須按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，轉(zhuǎn)變?cè)鲩L方式，有效調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，才能促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展。鋼化玻璃特點(diǎn)：鋼化玻璃是將優(yōu)質(zhì)的浮法玻璃加熱接近軟化點(diǎn)時(shí),在玻璃表面急速冷卻,使壓縮應(yīng)力分布在玻璃表面,而張引應(yīng)力則在中心層.因?yàn)橛袕?qiáng)大相等的壓縮應(yīng)力,使外壓所產(chǎn)生的張引應(yīng)力被玻璃強(qiáng)大的壓縮應(yīng)力所抵消,從而增加玻璃的安全度。八、行業(yè)發(fā)展趨勢改

12、革開放以來，我國玻璃工業(yè)經(jīng)過三輪高速發(fā)展已經(jīng)形成了比較完善的工業(yè)體系，在生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等方面均有了很大的變化。目前我國已成為世界上生產(chǎn)規(guī)模最大的平板玻璃生產(chǎn)國，占全球玻璃產(chǎn)量超過30%的份額。中國玻璃行業(yè)的規(guī)模很大，增長率很高，最近5年的增長率平均為16。68%。在出口市場方面，中國玻璃近幾年出口量的年增長率也以兩位數(shù)的速度遞增。我國玻璃工業(yè)企業(yè)規(guī)模呈現(xiàn)出極不合理的問題：數(shù)量多，分布面廣，但規(guī)模小，缺乏抵御市場風(fēng)波和參與國際競爭的能力。另外，由于玻璃生產(chǎn)耗能大，隨著能源價(jià)格的上漲，節(jié)能降耗已經(jīng)成為國際玻璃行業(yè)的首要問題。但是，國內(nèi)生產(chǎn)技術(shù)落后，能源利用率、成品率均低于世界水平，這

13、使國內(nèi)玻璃制品在國際市場競爭中處于相當(dāng)不利的地位。自2014年以來，隨著房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)杠桿作用的下降，上游玻璃行業(yè)直接受到巨大影響。但行業(yè)內(nèi)去產(chǎn)能化的進(jìn)程持續(xù)緩慢，且國內(nèi)外競爭及交易環(huán)境不斷惡化，玻璃行業(yè)進(jìn)入了惡性循環(huán)之中。盡管行業(yè)企業(yè)也在不斷進(jìn)行產(chǎn)線改革，多轉(zhuǎn)產(chǎn)為色玻、超白壓延、光伏、超薄、光學(xué)玻璃、裝飾玻璃等附加值較高的玻璃產(chǎn)品。但玻璃行業(yè)的工程項(xiàng)目產(chǎn)能過剩已經(jīng)不僅僅是周期性、階段性和結(jié)構(gòu)性過剩的問題，而是全面過剩，唯一的解決方法就是把產(chǎn)能降下來。受到下游房地產(chǎn)需求不振的影響，平板玻璃庫存已經(jīng)達(dá)到3156萬重量箱，處于歷史高位。由此，玻璃企業(yè)的利潤也降至冰點(diǎn)。2014年1至7月，玻璃行業(yè)實(shí)現(xiàn)利

14、潤69。9億元，其中平板玻璃利潤總額為14。7億元，加工玻璃為27。8億元。而平板玻璃二季度利潤僅1。4億元，比一季度下降90%。整個(gè)行業(yè)1。4億元的利潤甚至還不如之前一家玻璃企業(yè)的利潤，受到天然氣價(jià)格上漲的影響，行業(yè)內(nèi)天然氣線的玻璃企業(yè)虧損嚴(yán)重。第三季度理論上來講應(yīng)該是年內(nèi)最好的時(shí)光，但獲得的利潤也僅僅是去年同期的一半。九、附表上年度營收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入2805.253740.333473.173339.5813358.332主營業(yè)務(wù)收入2413.153217.532987.712872.8011491.182.1玻璃(A)796.341061

15、.79985.94948.023792.092.2玻璃(B)555.02740.03687.17660.742642.972.3玻璃(C)410.24546.98507.91488.381953.502.4玻璃(D)289.58386.10358.52344.741378.942.5玻璃(E)193.05257.40239.02229.82919.292.6玻璃(F)120.66160.88149.39143.64574.562.7玻璃(.)48.2664.3559.7557.46229.823其他業(yè)務(wù)收入392.10522.80485.46466.791867.15上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位

16、指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元13358.33完成主營業(yè)務(wù)收入萬元11491.18主營業(yè)務(wù)收入占比86.02%營業(yè)收入增長率（同比）21.04%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2321.76利潤總額萬元3384.14利潤總額增長率16.92%利潤總額增長量萬元489.65凈利潤萬元2538.11凈利潤增長率20.39%凈利潤增長量萬元429.80投資利潤率47.68%投資回報(bào)率35.76%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率24.25%企業(yè)總資產(chǎn)萬元25230.15流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元32.98%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元8319.75資產(chǎn)負(fù)債率24.79%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米32996.4949.47畝1

17、.1容積率1.421.2建筑系數(shù)55.18%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝181.481.4基底面積平方米18207.461.5總建筑面積平方米46855.021.6綠化面積平方米3554.46綠化率7.59%2總投資萬元12346.422.1固定資產(chǎn)投資萬元8977.822.1.1土建工程投資萬元3655.772.1.1.1土建工程投資占比萬元29.61%2.1.2設(shè)備投資萬元3392.632.1.2.1設(shè)備投資占比27.48%2.1.3其它投資萬元1929.422.1.3.1其它投資占比15.63%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比72.72%2.2流動(dòng)資金萬元3368.602.2.1流動(dòng)資金占比27.2

18、8%3收入萬元23131.004總成本萬元17779.665利潤總額萬元5351.346凈利潤萬元4013.517所得稅萬元1.428增值稅萬元738.129稅金及附加萬元220.5610納稅總額萬元2296.5211利稅總額萬元6310.0212投資利潤率43.34%13投資利稅率51.11%14投資回報(bào)率32.51%15回收期年4.5816設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）9917年用電量千瓦時(shí)749543.5918年用水量立方米23580.9419總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤94.1320節(jié)能率25.37%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤33.0722員工數(shù)量人473區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元114957.38同

19、期產(chǎn)值萬元99919.50同比增長15.05%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家519規(guī)上企業(yè)家50從業(yè)人數(shù)人25950前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元53436.93去年同期47934.10萬元。1、xxx有限公司（AAA）萬元13092.052、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元11756.123、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元6946.804、xxx科技公司萬元5878.065、xxx有限責(zé)任公司萬元3740.596、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元3473.407、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元267.188、xxx科技公司萬元2190.919、xxx有限責(zé)任公司萬元2084.0410、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元1603.11區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力

20、分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元24832.461.1同期增加值萬元22233.381.2增長率11.69%2行業(yè)凈利潤萬元13245.842.12016年凈利潤萬元11156.272.2增長率18.73%3行業(yè)納稅總額萬元20126.393.12016納稅總額萬元17408.873.2增長率15.61%42017完成投資萬元38312.554.12016行業(yè)投資萬元13.58%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值134587.73152940.60173796.142利潤總額44375.7150426.9457303.343凈利潤12084.2

21、813732.1415604.704納稅總額9068.8010305.4511710.745工業(yè)增加值45246.7351416.7458428.116產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率12.00%15.00%17.26%7企業(yè)數(shù)量623760973土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程12872.6712872.6736264.0236264.023112.371.1主要生產(chǎn)車間7723.607723.6021758.4121758.411929.671.2輔助生產(chǎn)車間4119.254119.2511604.4911604.49995.961.3其他生產(chǎn)

22、車間1029.811029.812103.312103.31186.742倉儲(chǔ)工程2731.122731.126884.156884.15429.702.1成品貯存682.78682.781721.041721.04107.422.2原料倉儲(chǔ)1420.181420.183579.763579.76223.442.3輔助材料倉庫628.16628.161583.351583.3598.833供配電工程145.66145.66145.66145.6610.233.1供配電室145.66145.66145.66145.6610.234給排水工程167.51167.51167.51167.519.15

23、4.1給排水167.51167.51167.51167.519.155服務(wù)性工程1729.711729.711729.711729.71107.975.1辦公用房886.18886.18886.18886.1854.665.2生活服務(wù)843.53843.53843.53843.5351.336消防及環(huán)保工程487.96487.96487.96487.9634.266.1消防環(huán)保工程487.96487.96487.96487.9634.267項(xiàng)目總圖工程72.8372.8372.8372.83-119.047.1場地及道路硬化5084.16778.73778.737.2場區(qū)圍墻778.73508

24、4.165084.167.3安全保衛(wèi)室72.8372.8372.8372.838綠化工程2032.2871.13合計(jì)18207.4646855.0246855.023655.77節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤94.131.1年用電量千瓦時(shí)749543.591.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤92.121.3年用水量立方米23580.941.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤2.012年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤33.073節(jié)能率25.37%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元7097.961.1完成比例57.49%2完成固定資產(chǎn)投資萬元5525.282.1完成比例77.84%3完成流動(dòng)資金投資萬元15

25、72.683.1完成比例22.16%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人3221.2人均年工資萬元5.411.3年工資額萬元1829.132工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人712.2人均年工資萬元6.542.3年工資額萬元474.763企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人193.2人均年工資萬元7.133.3年工資額萬元142.174品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人384.2人均年工資萬元5.474.3年工資額萬元191.315其他人員工資5.1平均人數(shù)人235.2人均年工資萬元6.715.3年工資額萬元153.756職工工資總額萬元2791.12固定資產(chǎn)投資估算表

26、序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元3655.773392.63181.488977.821.1工程費(fèi)用萬元3655.773392.6316702.191.1.1建筑工程費(fèi)用萬元3655.773655.7729.61%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元3392.633392.6327.48%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1929.421929.4215.63%1.2.1無形資產(chǎn)萬元786.25786.251.3預(yù)備費(fèi)萬元1143.171143.171.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元597.02597.021.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元546.15546.152建設(shè)期利息萬元

27、3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元8977.828977.82流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元16702.196808.2910743.5716702.1916702.1916702.191.1應(yīng)收賬款萬元5010.662004.263507.465010.665010.665010.661.2存貨萬元7515.993006.395261.197515.997515.997515.991.2.1原輔材料萬元2254.80901.921578.362254.802254.802254.801.2.2燃料動(dòng)力萬元112.7445.1078.92112.741

28、12.74112.741.2.3在產(chǎn)品萬元3457.361382.942420.153457.363457.363457.361.2.4產(chǎn)成品萬元1691.10676.441183.771691.101691.101691.101.3現(xiàn)金萬元4175.551670.222922.884175.554175.554175.552流動(dòng)負(fù)債萬元13333.595333.449333.5113333.5913333.5913333.592.1應(yīng)付賬款萬元13333.595333.449333.5113333.5913333.5913333.593流動(dòng)資金萬元3368.601347.442358.023

29、368.603368.603368.604鋪底流動(dòng)資金萬元1122.86449.15786.011122.861122.861122.86總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元12346.42137.52%137.52%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元8977.82100.00%100.00%72.72%2.1工程費(fèi)用萬元7048.4078.51%78.51%57.09%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元3655.7740.72%40.72%29.61%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元3392.6337.79%37.79%27.48%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用

30、萬元786.258.76%8.76%6.37%2.2.1無形資產(chǎn)萬元786.258.76%8.76%6.37%2.3預(yù)備費(fèi)萬元1143.1712.73%12.73%9.26%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元597.026.65%6.65%4.84%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元546.156.08%6.08%4.42%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元8977.82100.00%100.00%72.72%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元3368.6037.52%37.52%27.28%7鋪底流動(dòng)資金萬元1122.8712.51%12.51%9.09%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二

31、年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元9252.4016191.7023131.0023131.0023131.001.1萬元9252.4016191.7023131.0023131.0023131.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元2960.775181.347401.927401.927401.923增值稅萬元295.25516.68738.12738.12738.123.1銷項(xiàng)稅額萬元3700.963700.963700.963700.963700.963.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元1185.142073.992962.842962.842962.844城市維護(hù)建設(shè)稅萬元20.6736.1751.6751.6751.

32、675教育費(fèi)附加萬元8.8615.5022.1422.1422.146地方教育費(fèi)附加萬元5.9010.3314.7614.7614.769土地使用稅萬元131.99131.99131.99131.99131.9910稅金及附加萬元167.42193.99220.56220.56220.56折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3655.773655.77當(dāng)期折舊額2924.62146.23146.23146.23146.23146.23凈值731.153509.543363.313217.083070.852924.622機(jī)器設(shè)備原值3392.633

33、392.63當(dāng)期折舊額2714.10180.94180.94180.94180.94180.94凈值3211.693030.752849.812668.872487.933建筑物及設(shè)備原值7048.40當(dāng)期折舊額5638.72327.17327.17327.17327.17327.17建筑物及設(shè)備凈值1409.686721.236394.066066.895739.725412.554無形資產(chǎn)原值786.25786.25當(dāng)期攤銷額786.2519.6619.6619.6619.6619.66凈值766.59746.94727.28707.63687.975合計(jì)：折舊及攤銷6424.97346.

34、83346.83346.83346.83346.83總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元12220.644888.268554.4512220.6412220.6412220.642外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元798.61319.44559.03798.61798.61798.613工資及福利費(fèi)萬元2791.122791.122791.122791.122791.122791.124修理費(fèi)萬元39.2615.7027.4839.2639.2639.265其它成本費(fèi)用萬元1583.20633.281108.241583.201583.201583.20

35、5.1其他制造費(fèi)用萬元460.49184.20322.34460.49460.49460.495.2其他管理費(fèi)用萬元166.4466.58116.51166.44166.44166.445.3其他銷售費(fèi)用萬元824.42329.77577.09824.42824.42824.426經(jīng)營成本萬元17432.836973.1312202.9817432.8317432.8317432.837折舊費(fèi)萬元327.17327.17327.17327.17327.17327.178攤銷費(fèi)萬元19.6619.6619.6619.6619.6619.669利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元17779.668994.6313387.1517779.6617779.6617779.6610.1可變成本萬元14641.715856.6810249.2014641.7114641.7114641.7110.2固定成本萬元3137.953137.953137.953137.953137.953137.9511盈虧平衡點(diǎn)43.39%43.39%利潤及利潤分