中山新建燈具項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、一、項(xiàng)目發(fā)展背景隨著LED照明技術(shù)的迅速發(fā)展，LED照明產(chǎn)品的穩(wěn)定性、使用壽命、智能化、顯指、光效等性能指標(biāo)逐步保持穩(wěn)定，達(dá)到客戶接受狀態(tài)，產(chǎn)品市場(chǎng)應(yīng)用持續(xù)提高。2009年至2015年全球LED照明滲透率(LED照明產(chǎn)品銷售數(shù)量/照明產(chǎn)品總銷售數(shù)量)由1.5%上升至27.2%，預(yù)計(jì)2016年將達(dá)到31.3%。2016年全球LED照明市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到346億美元，同比增長(zhǎng)15.8%。2016年，國(guó)家科技部推出名為“十城萬(wàn)盞”的半導(dǎo)體照明應(yīng)用示范城市方案，計(jì)劃第一階段在21個(gè)發(fā)達(dá)城市推廣LED燈，第二階段在50個(gè)城市安裝200萬(wàn)盞LED日光管，實(shí)現(xiàn)年省電10億度的目標(biāo)。我國(guó)LED燈具應(yīng)用市場(chǎng)已經(jīng)開始形

2、成，預(yù)計(jì)隨著國(guó)內(nèi)LED燈具產(chǎn)品補(bǔ)貼等扶持政策的出臺(tái)和實(shí)施，國(guó)內(nèi)LED燈具應(yīng)用市場(chǎng)將在近兩年出現(xiàn)快速增長(zhǎng)。隨著半導(dǎo)體照明產(chǎn)品性能的持續(xù)晉升和制造成本的不休降低，同時(shí)也隨著相關(guān)應(yīng)用環(huán)境，如標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品認(rèn)證和檢測(cè)、工程應(yīng)用設(shè)計(jì)和示范、相關(guān)政策等產(chǎn)業(yè)環(huán)境的完善，LED燈具應(yīng)用將在2011-2016年間保持較高的增長(zhǎng)速度?；仡?016年的LED燈具發(fā)展路線，在這一年里，四輪的漲價(jià)潮說(shuō)明這個(gè)行業(yè)的價(jià)格已經(jīng)觸碰到了底線，價(jià)格戰(zhàn)接近尾聲，行業(yè)整合也將進(jìn)一步加劇;產(chǎn)業(yè)不斷集中，呈現(xiàn)出大者恒大的趨勢(shì)，個(gè)性化、差異化發(fā)展成為新的出路;未來(lái)將有更多資本運(yùn)作來(lái)實(shí)現(xiàn)企業(yè)增長(zhǎng);而隨著國(guó)內(nèi)產(chǎn)品價(jià)格回歸理性，國(guó)內(nèi)人工成本持續(xù)上漲

3、，開辟海外市場(chǎng)，特別是中東地區(qū)的國(guó)家作為新興市場(chǎng)也成為新的選擇;汽車照明、植物照明、智能照明等等高新領(lǐng)域如今已經(jīng)成為新的趨勢(shì)，萬(wàn)眾期待但也需要謹(jǐn)慎選擇。這些趨勢(shì)在2017年只會(huì)更加明顯，2017年，LED燈具挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存。在“國(guó)家半導(dǎo)體照明工程”計(jì)劃的推動(dòng)下，我國(guó)LED產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展。從目前全球LED市場(chǎng)來(lái)看，我國(guó)作為全球電子產(chǎn)業(yè)制造基地，已成為全球LED產(chǎn)業(yè)發(fā)展最快的區(qū)域，初步形成了包括LED外延片、LED芯片、LED封裝以及LED應(yīng)用在內(nèi)的較為完整的產(chǎn)業(yè)鏈。2014年-2016年，我國(guó)LED產(chǎn)業(yè)規(guī)模由3507億元增長(zhǎng)至5216億元，年均復(fù)合增長(zhǎng)率為21.96%。其中，2016年，LED外延

4、芯片市場(chǎng)規(guī)模約182億元，同比增長(zhǎng)20.5%;LED封裝市場(chǎng)規(guī)模748億元，同比增長(zhǎng)21.6%;LED應(yīng)用市場(chǎng)規(guī)模4286億元，同比增長(zhǎng)23.2%。經(jīng)過最近十年的發(fā)展，我國(guó)照明產(chǎn)業(yè)得到進(jìn)一步整合，目前已形成廣東、浙江、江蘇、福建、上海五大主要產(chǎn)區(qū)，五省市的企業(yè)數(shù)量達(dá)到業(yè)內(nèi)企業(yè)總數(shù)的90%以上，且產(chǎn)品類型也各具特色，其中：廣東主要以室內(nèi)照明燈具為主，裝飾類燈具主要集中在中山古鎮(zhèn)和東莞。廣東其它地區(qū)如佛山、惠州等以光源、燈盤、支架、筒(射)燈具為主，在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)中份額占有較大比例。浙江、江蘇、上海、福建等地主要以室外燈具和光源為主。近年來(lái)，國(guó)家進(jìn)一步加大對(duì)節(jié)能照明工程的推廣。2008年12月，國(guó)家發(fā)

5、改委推出了中國(guó)逐步淘汰白熾燈、加快推廣節(jié)能燈行動(dòng)計(jì)劃，提出了中國(guó)淘汰白熾燈、推廣節(jié)能燈的路線圖和專項(xiàng)規(guī)劃，加快推進(jìn)中國(guó)白熾燈生產(chǎn)企業(yè)轉(zhuǎn)型，推廣普及節(jié)能燈。隨著技術(shù)的進(jìn)步，LED為代表的節(jié)能照明產(chǎn)品得到廣泛使用。在全球大力推動(dòng)節(jié)能減排、積極應(yīng)對(duì)氣候變化的形勢(shì)下，“十一五”期間，中國(guó)提出了單位GDP能耗降低20%，主要污染物排放減少10%的約束性目標(biāo)。隨著國(guó)外紛紛出臺(tái)淘汰白熾燈路線圖，我國(guó)也逐步加快了淘汰低效照明產(chǎn)品的步伐。2011年10月，國(guó)家發(fā)改委正式發(fā)布中國(guó)逐步淘汰白熾燈路線圖，并將2011年10月1日至2012年9月30日設(shè)為過渡期，到2016年將全面禁止各種瓦數(shù)的白熾燈市面銷售。在全球大

6、力推動(dòng)節(jié)能減排、積極應(yīng)對(duì)氣候變化的形勢(shì)下，“十一五”期間，中國(guó)提出了單位GDP能耗降低20%，主要污染物排放減少10%的約束性目標(biāo)。隨著國(guó)外紛紛出臺(tái)淘汰白熾燈路線圖，我國(guó)也逐步加快了淘汰低效照明產(chǎn)品的步伐。2011年10月，國(guó)家發(fā)改委正式發(fā)布中國(guó)逐步淘汰白熾燈路線圖，并將2011年10月1日至2012年9月30日設(shè)為過渡期，到2016年將全面禁止各種瓦數(shù)的白熾燈市面銷售?？偟膩?lái)說(shuō)，中國(guó)照明產(chǎn)業(yè)經(jīng)過多年的發(fā)展，已經(jīng)成為全球最大的照明產(chǎn)品生產(chǎn)國(guó)和出口國(guó)，中國(guó)的照明產(chǎn)品在全球的市場(chǎng)市場(chǎng)占有率已超過50%，未來(lái)的發(fā)展方向不是再做大，而是要做強(qiáng)，這樣才能在國(guó)際市場(chǎng)上有競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)，創(chuàng)造出中國(guó)企業(yè)的品牌，

7、這是我們未來(lái)努力的目標(biāo)。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資7548.66(萬(wàn)元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1251.29萬(wàn)元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資8799.95萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資7548.66萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的85.78%；流動(dòng)資金1251.29萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的14.22%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2514.13萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的28.57%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)3156.54萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的35.87%；其它投資1877.99萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的21.34

8、%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=7548.66+1251.29=8799.95（萬(wàn)元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷55.00%,計(jì)劃收入4888.40萬(wàn)元，總成本4366.20萬(wàn)元，利潤(rùn)總額2988.33萬(wàn)元，凈利潤(rùn)2241.25萬(wàn)元，增值稅142.07萬(wàn)元，稅金及附加119.29萬(wàn)元，所得稅747.08萬(wàn)元；第二年負(fù)荷70.00%,計(jì)劃收入6221.60萬(wàn)元，總成本5249.22萬(wàn)元，利潤(rùn)總額3932.91萬(wàn)元，凈利潤(rùn)2949.68萬(wàn)元，增值稅180.82萬(wàn)元，稅金及附加123.94萬(wàn)元，所得稅98

9、3.23萬(wàn)元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入8888.00萬(wàn)元，總成本7015.27萬(wàn)元，利潤(rùn)總額1872.73萬(wàn)元，凈利潤(rùn)1404.55萬(wàn)元，增值稅258.31萬(wàn)元，稅金及附加133.23萬(wàn)元，所得稅468.18萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入8888.00萬(wàn)元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=258.31萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用7015.27萬(wàn)元

10、，其中：可變成本5886.82萬(wàn)元，固定成本1128.45萬(wàn)元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加133.23萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=1872.73（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1872.7325.00%=468.18（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=1872.73（萬(wàn)元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1872.7325.00%=468.18（萬(wàn)元）。3、本項(xiàng)目

11、達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額1872.73萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅468.18萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=1872.73-468.18=1404.55（萬(wàn)元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=21.28%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=25.73%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=15.96%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入8888.00萬(wàn)元，總成本費(fèi)用7015.27萬(wàn)元，稅金及附加133.23萬(wàn)元，利潤(rùn)總額1872.73萬(wàn)元，企業(yè)所得稅468.18萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)1404.55萬(wàn)元，年納稅總額859.72萬(wàn)元。五

12、、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=7.77年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期7.77年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率21.28%，投資利稅率25.73%，全部投資回報(bào)率15.96%，全部投資回收期7.77年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。建議項(xiàng)目承辦單位提前做好產(chǎn)品銷售渠道及銷售策略的策劃設(shè)計(jì)工作，積極引進(jìn)營(yíng)銷人才，使項(xiàng)目能夠順利實(shí)施并有利于項(xiàng)目后期的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析燈具，是指能透光、分配和改變光源光分布的器具，使光源可靠

13、地發(fā)出光線，以滿足人類從事各種活動(dòng)時(shí)對(duì)光線需求的一種照明器具。燈本作“鐙”，鐙是古代一種食用器具，“鐙（燈）”因其外形與它相似而得名。英語(yǔ)中l(wèi)amp來(lái)源于希臘語(yǔ)lampas，原意為炬，是一種早期的火焰光源和燈具?，F(xiàn)代的電氣燈具除電光源部分外，還包括光學(xué)部件、電氣部件和機(jī)械部件。照明器具行業(yè)作為日常消耗品，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的進(jìn)步，熒光燈、節(jié)能燈、LED等新型光源的出現(xiàn)，使照明燈具發(fā)生了翻天覆地的演進(jìn)。一切朝著更節(jié)能、更綠色和環(huán)保的角度努力。光源的豐富和多選擇，也使照明燈具行業(yè)展開了新的一頁(yè)。隨著中國(guó)城市化建設(shè)進(jìn)程的加快，城市廣場(chǎng)、交通道路、新修社區(qū)、家庭裝飾、商城與寫字樓，都需要燈具燈飾的裝飾，

14、城市建設(shè)對(duì)燈飾照明產(chǎn)品的需求將會(huì)繼續(xù)增加。我國(guó)是照明電器產(chǎn)品的世界工廠，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷220個(gè)國(guó)家和地區(qū)，國(guó)內(nèi)照明市場(chǎng)占到全球照明市場(chǎng)的20%以上。繼續(xù)鞏固著照明電器產(chǎn)品的生產(chǎn)、出口和消費(fèi)大國(guó)的地位。我國(guó)的照明電器行業(yè)二十年來(lái)保持了快速、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的態(tài)勢(shì)，2017年全行業(yè)整體銷售額約為5800億人民幣，比2016年的5600億人民幣增長(zhǎng)約3.6%，主要原因是受美元較大幅度貶值影響，外銷雖然從2016年的388億增長(zhǎng)至412億美元，但折算成人民幣卻對(duì)推動(dòng)整體銷售額的增長(zhǎng)貢獻(xiàn)十分有限?？傮w來(lái)看，全行業(yè)整體銷售額雖然還在增長(zhǎng)，但和前些年相比，增速明顯放緩，已從之前的高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)槟壳暗钠椒€(wěn)增長(zhǎng)。我國(guó)照

15、明電器行業(yè)目前也正處于由傳統(tǒng)照明向LED照明深化發(fā)展的轉(zhuǎn)型升級(jí)階段。由于近年來(lái)LED照明產(chǎn)品的技術(shù)逐漸成熟，成本又有較大幅度的下降，此消彼長(zhǎng)使得傳統(tǒng)照明產(chǎn)品的產(chǎn)量逐年下降。2017年，全國(guó)照明行業(yè)累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率為6.96%，高于輕工全行業(yè)平均主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率0.69個(gè)百分點(diǎn)。從行業(yè)小類比較來(lái)看，電光源制造累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率為7.3%，高于其它兩類。從控股類型看，集體控股累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率最高，為13.12%；其次是私人控股，累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率為7.4%，均高于全行業(yè)平均水平。從地區(qū)比較來(lái)看，海南、甘肅、河南居全國(guó)照明行業(yè)累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率的前三位。其中，在電光源制造累

16、計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率排名排前三位的地區(qū)是河南、四川和河北。按企業(yè)規(guī)模來(lái)看，大型企業(yè)累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率為8.84%，中型企業(yè)累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率為7.21%，小型企業(yè)累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率為5.73%。2017年，照明電器行業(yè)迎來(lái)前所未有的上市熱潮，三雄極光、得邦照明、光莆股份、超頻三、太龍照明、華榮股份、鳴志電器、華體科技、聚燦光電、晨豐科技、伊戈?duì)柕仁嗉艺彰麟娖餍袠I(yè)相關(guān)企業(yè)先后登陸主板，照明電器行業(yè)也從2010年前后的寥寥數(shù)家上市公司擴(kuò)充至目前的50余家，新三板企業(yè)逾150家。此外還有為數(shù)不少的企業(yè)進(jìn)行股改以籌備上市，后續(xù)還將有更多照明企業(yè)前仆后繼地試水資本市場(chǎng)。根據(jù)中國(guó)照明電器協(xié)會(huì)

17、公報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2017年中國(guó)照明燈具行業(yè)市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到1974.5億元，同比2016年增長(zhǎng)10.61%。我國(guó)照明電器生產(chǎn)企業(yè)主要分布在東南沿海的江浙閩粵滬等地，即長(zhǎng)三角、珠三角、閩三角三大區(qū)域。而近年來(lái)由于土地、人工、物流等生產(chǎn)成本上升，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移需求和地方政策導(dǎo)向等因素，部分企業(yè)（尤其突出是深圳企業(yè)），開始向中西部地區(qū)轉(zhuǎn)移，而以江西南昌和浙江義烏為代表的地區(qū)成為近兩年的招商引資的熱點(diǎn)區(qū)域。我國(guó)照明電器行業(yè)一直的特點(diǎn)是企業(yè)數(shù)量眾多，單體規(guī)模偏小，民營(yíng)成分為主，導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)集中度不高。LED進(jìn)入普通照明領(lǐng)域后，企業(yè)數(shù)量愈加龐大，照明整體市場(chǎng)循序漸進(jìn)的增長(zhǎng)無(wú)法滿足紛至沓來(lái)的上萬(wàn)家企業(yè)的分食，如果說(shuō)傳統(tǒng)照明

18、時(shí)期還是“大家都吃不飽卻也有飯吃”，LED照明時(shí)代則是“要搶別人碗里飯吃”的生死江湖。中國(guó)照明電器行業(yè)進(jìn)入LED時(shí)代后，客戶需求多樣化，產(chǎn)品類型多樣化及市場(chǎng)渠道多樣化的特點(diǎn)更為突出，很多企業(yè)要承受大量的小批量非通用產(chǎn)品的研發(fā)投入和模具壓力。因此相對(duì)于上游芯片外延的高度集中和中游封裝的中度集中，下游照明應(yīng)用端難比家電行業(yè)，最終也只能做到相對(duì)集中，而達(dá)到行業(yè)的相對(duì)健康。而近年來(lái)這種情況正在逐漸改觀，諸如大型房地產(chǎn)開發(fā)商的精裝房聯(lián)合采購(gòu)，酒店連鎖品牌的集團(tuán)化采購(gòu)，國(guó)外大型連鎖商超的集中標(biāo)準(zhǔn)品采購(gòu)，景觀亮化中城市管理部門的大項(xiàng)目統(tǒng)一招標(biāo)等，這些大客戶的采購(gòu)正趨向于集約，而在這一供應(yīng)鏈條中，將形成標(biāo)的規(guī)

19、范、規(guī)模龐大、品牌集中、品類標(biāo)準(zhǔn)的新局面。八、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)在全國(guó)的燈具市場(chǎng)上，盡管企業(yè)數(shù)量在逐年增多，而對(duì)于消費(fèi)者而言，耳熟能詳?shù)牡钠放泼Q就只有那么兩三個(gè)，在行業(yè)形勢(shì)較為低迷且市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇的市場(chǎng)環(huán)境下，燈具企業(yè)想要在眾多品牌中脫穎而出，還需加強(qiáng)自身的品牌建設(shè)。燈具行業(yè)在國(guó)內(nèi)歷經(jīng)近三十年的歷史沉淀，如今的燈具市場(chǎng)與二十幾年前的燈具市場(chǎng)相比，各方面都發(fā)生了翻天覆地的變化。長(zhǎng)期以來(lái)，燈具市場(chǎng)品牌眾多，群雄逐鹿，在樓市節(jié)節(jié)攀升之際，無(wú)論大小企業(yè)，都能分得一杯羹，日子倒也滋潤(rùn)。但在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和新常態(tài)的背景下，行業(yè)整合正在加快，品牌正在走向集中。隨著城鎮(zhèn)化外資燈具品牌經(jīng)過多年積累，已經(jīng)擠壓掉相當(dāng)一部分

20、小品牌的市場(chǎng)，同時(shí)國(guó)內(nèi)企業(yè)品牌也迅速集中，一些小品牌已經(jīng)難覓蹤跡，其市場(chǎng)份額被年銷售額逾10億元的燈具品牌所分食，整個(gè)燈具行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局發(fā)生了巨大變化。為了成為格局變化后最終生存下來(lái)的少數(shù)品牌之一，燈具企業(yè)必須在品牌運(yùn)作上出新招。中國(guó)燈具行業(yè)在不斷向前發(fā)展，燈具企業(yè)必須直面正在發(fā)生變化的市場(chǎng)環(huán)境，正視發(fā)展過程中存在的問題，并做出相應(yīng)的轉(zhuǎn)變。隨著人們生活品質(zhì)的提升，對(duì)健康的要求明顯提高，從一定程度上導(dǎo)致消費(fèi)者的主導(dǎo)權(quán)越來(lái)越強(qiáng)，“我的地盤我做主”，燈具品牌要自己選。很多消費(fèi)者把牌子響亮程度等同于產(chǎn)品性能，認(rèn)為有品牌就是可信賴，就是可靠的，品牌性的消費(fèi)越來(lái)越明顯，這就要求做好品牌。做品牌首先要有自己

21、的拳頭產(chǎn)品，時(shí)下不少燈具企業(yè)經(jīng)營(yíng)者認(rèn)為，品牌就是搞好質(zhì)量和服務(wù)，只要把這兩項(xiàng)搞好就可以穩(wěn)操勝券了。事實(shí)上，質(zhì)量和服務(wù)只是品牌建設(shè)的一部分，二者只是包含于品牌之中。企業(yè)的核心技術(shù)、研發(fā)創(chuàng)新能力、明確的產(chǎn)品定位，企業(yè)、產(chǎn)品的文化內(nèi)涵和與眾不同有鮮明特色的標(biāo)識(shí)符號(hào)等，都是缺一不可的品牌內(nèi)容。而且相互之間都不具備可替代性，都是品牌形成的要素。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，競(jìng)爭(zhēng)在所難免。適當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)，對(duì)促進(jìn)行業(yè)的良性發(fā)展、產(chǎn)品的更新?lián)Q代等都能起到一定的推動(dòng)作用。在燈具行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局不斷改變的形勢(shì)下，燈具企業(yè)要想不被淘汰，還需在品牌建設(shè)上多下功夫。燈具行業(yè)在歷經(jīng)多年的發(fā)展之后，競(jìng)爭(zhēng)格局也隨之發(fā)生了很多的改變。多年的經(jīng)驗(yàn)積累

22、，使得燈具行業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)的局面遠(yuǎn)去，當(dāng)下企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)上升到服務(wù)層面。服務(wù)作為企業(yè)的軟實(shí)力，越來(lái)越受到企業(yè)的關(guān)注，這也或?qū)⒊蔀闊艟咂髽I(yè)提升品牌競(jìng)爭(zhēng)力新的著眼點(diǎn)。在這個(gè)處處以“服務(wù)”論道的時(shí)代，燈具企業(yè)不妨嘗試改“被動(dòng)”為“主動(dòng)”，拔高消費(fèi)者長(zhǎng)期的弱勢(shì)地位，以360立體式服務(wù)去“親近”消費(fèi)者。360立體式服務(wù)是將服務(wù)具體落實(shí)到每一個(gè)操作環(huán)節(jié)，是將服務(wù)進(jìn)行體系化、流程化、標(biāo)準(zhǔn)化、有型化的一種內(nèi)部流程，可以為消費(fèi)者營(yíng)造真切的愉悅感與享受。燈具行業(yè)發(fā)展至今，由價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)到產(chǎn)品功能競(jìng)爭(zhēng)再到服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，燈具企業(yè)一路摒棄浮躁、虛無(wú)縹緲的概念，到如今注重產(chǎn)品本身的質(zhì)量和對(duì)消費(fèi)者的服務(wù)，這使得整個(gè)行業(yè)更加成熟。盡管

23、當(dāng)下的市場(chǎng)陷入低迷，但是燈具企業(yè)仍要保持一種穩(wěn)中求勝的態(tài)勢(shì)，從開發(fā)到研發(fā)形成一條完整的綠色產(chǎn)業(yè)鏈，真正做到全心為消費(fèi)者服務(wù)，與消費(fèi)者建立更深層次的溝通。燈具品牌眾多，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重泛濫，消費(fèi)者在選擇燈具產(chǎn)品時(shí)都不知如何是好。在此之下，消費(fèi)者越發(fā)看重企業(yè)所提供的服務(wù)。在這個(gè)服務(wù)的社會(huì)，如今的消費(fèi)者對(duì)服務(wù)抱以了更多的期待。因此燈具企業(yè)還需化“被動(dòng)”為“主動(dòng)”，開啟立體式服務(wù)。當(dāng)下的服務(wù)，并不是一個(gè)微笑，一個(gè)毫無(wú)實(shí)力的妥協(xié)與求全，它更需要燈具企業(yè)以標(biāo)準(zhǔn)化流程為依托，在售前、售中和售后每個(gè)環(huán)節(jié)高要求、嚴(yán)標(biāo)準(zhǔn)，在人員、技術(shù)與制度上合力出擊，確保對(duì)外輸出產(chǎn)品和服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化和高質(zhì)量，不忽略任何細(xì)節(jié)，努力將后

24、期提供給客戶的產(chǎn)品和服務(wù)可能發(fā)生的問題提前。因?yàn)榕c其提供“補(bǔ)救服務(wù)”，不如提供“服務(wù)完美化”，這才是客戶服務(wù)的更高層次。隨著燈具市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局的改變，燈具企業(yè)也將在這一市場(chǎng)環(huán)境下，迎來(lái)新的挑戰(zhàn)。在人們對(duì)產(chǎn)品需求方向逐漸發(fā)生變化的情況下，燈具企業(yè)發(fā)展還需注重打造立體式服務(wù)，這樣再能適應(yīng)不斷變化的市場(chǎng)需求方向，贏得長(zhǎng)久發(fā)展。九、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入1252.351669.801550.531490.895963.572主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1101.251468.331363.451311.015244.032.1燈具(A)363.41484.5544

25、9.94432.631730.532.2燈具(B)253.29337.72313.59301.531206.132.3燈具(C)187.21249.62231.79222.87891.492.4燈具(D)132.15176.20163.61157.32629.282.5燈具(E)88.10117.47109.08104.88419.522.6燈具(F)55.0673.4268.1765.55262.202.7燈具(.)22.0229.3727.2726.22104.883其他業(yè)務(wù)收入151.10201.47187.08179.88719.54上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元596

26、3.57完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元5244.03主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比87.93%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）22.73%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬(wàn)元1104.33利潤(rùn)總額萬(wàn)元1305.50利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率10.20%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬(wàn)元120.83凈利潤(rùn)萬(wàn)元979.13凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率18.03%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬(wàn)元149.55投資利潤(rùn)率23.41%投資回報(bào)率17.56%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率25.56%企業(yè)總資產(chǎn)萬(wàn)元16062.63流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬(wàn)元31.23%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬(wàn)元5016.53資產(chǎn)負(fù)債率33.05%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米25559.4438.32畝1.1容積率1.261.2建筑系數(shù)

27、65.95%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝196.991.4基底面積平方米16856.451.5總建筑面積平方米32204.891.6綠化面積平方米2229.56綠化率6.92%2總投資萬(wàn)元8799.952.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元7548.662.1.1土建工程投資萬(wàn)元2514.132.1.1.1土建工程投資占比萬(wàn)元28.57%2.1.2設(shè)備投資萬(wàn)元3156.542.1.2.1設(shè)備投資占比35.87%2.1.3其它投資萬(wàn)元1877.992.1.3.1其它投資占比21.34%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比85.78%2.2流動(dòng)資金萬(wàn)元1251.292.2.1流動(dòng)資金占比14.22%3收入萬(wàn)元8888.004總成

28、本萬(wàn)元7015.275利潤(rùn)總額萬(wàn)元1872.736凈利潤(rùn)萬(wàn)元1404.557所得稅萬(wàn)元1.268增值稅萬(wàn)元258.319稅金及附加萬(wàn)元133.2310納稅總額萬(wàn)元859.7211利稅總額萬(wàn)元2264.2712投資利潤(rùn)率21.28%13投資利稅率25.73%14投資回報(bào)率15.96%15回收期年7.7716設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）8417年用電量千瓦時(shí)1023665.6518年用水量立方米4918.8619總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤126.2320節(jié)能率29.14%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤39.8622員工數(shù)量人159區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元191839.18同期產(chǎn)值萬(wàn)元161903.27同比增長(zhǎng)1

29、8.49%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家592規(guī)上企業(yè)家19從業(yè)人數(shù)人29600前十位企業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元80422.06去年同期69085.18萬(wàn)元。1、xxx有限公司（AAA）萬(wàn)元19703.402、xxx科技發(fā)展公司萬(wàn)元17692.853、xxx投資公司萬(wàn)元10454.874、xxx科技發(fā)展公司萬(wàn)元8846.435、xxx投資公司萬(wàn)元5629.546、xxx有限公司萬(wàn)元5227.437、xxx投資公司萬(wàn)元402.118、xxx科技發(fā)展公司萬(wàn)元3297.309、xxx投資公司萬(wàn)元3136.4610、xxx有限公司萬(wàn)元2412.66區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬(wàn)元38716.821.1同期

30、增加值萬(wàn)元34305.171.2增長(zhǎng)率12.86%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬(wàn)元15688.552.12016年凈利潤(rùn)萬(wàn)元13175.902.2增長(zhǎng)率19.07%3行業(yè)納稅總額萬(wàn)元17070.353.12016納稅總額萬(wàn)元15313.853.2增長(zhǎng)率11.47%42017完成投資萬(wàn)元75210.864.12016行業(yè)投資萬(wàn)元10.57%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值224427.28255031.00289807.962利潤(rùn)總額75437.1485724.0297413.663凈利潤(rùn)21502.7224434.9127766.944納稅總額18474.59209

31、93.8523856.655工業(yè)增加值74986.8785212.3596832.226產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率5.00%9.00%10.90%7企業(yè)數(shù)量7108661108土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬(wàn)元）1主體生產(chǎn)工程11917.5111917.5119937.0319937.031712.061.1主要生產(chǎn)車間7150.517150.5111962.2211962.221061.481.2輔助生產(chǎn)車間3813.603813.606379.856379.85547.861.3其他生產(chǎn)車間953.40953.401156.351156.35102.722

32、倉(cāng)儲(chǔ)工程2528.472528.477974.117974.11498.012.1成品貯存632.12632.121993.531993.53124.502.2原料倉(cāng)儲(chǔ)1314.801314.804146.544146.54258.972.3輔助材料倉(cāng)庫(kù)581.55581.551834.051834.05114.543供配電工程134.85134.85134.85134.859.473.1供配電室134.85134.85134.85134.859.474給排水工程155.08155.08155.08155.088.474.1給排水155.08155.08155.08155.088.475服務(wù)性

33、工程1601.361601.361601.361601.36100.015.1辦公用房735.39735.39735.39735.3943.475.2生活服務(wù)865.97865.97865.97865.9752.116消防及環(huán)保工程451.75451.75451.75451.7531.746.1消防環(huán)保工程451.75451.75451.75451.7531.747項(xiàng)目總圖工程67.4367.4367.4367.4389.937.1場(chǎng)地及道路硬化4647.89989.05989.057.2場(chǎng)區(qū)圍墻989.054647.894647.897.3安全保衛(wèi)室67.4367.4367.4367.438

34、綠化工程1841.0364.44合計(jì)16856.4532204.8932204.892514.13節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤126.231.1年用電量千瓦時(shí)1023665.651.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤125.811.3年用水量立方米4918.861.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.422年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤39.863節(jié)能率29.14%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬(wàn)元5576.841.1完成比例63.37%2完成固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元4191.022.1完成比例75.15%3完成流動(dòng)資金投資萬(wàn)元1385.823.1完成比例24.85%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線

35、產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1081.2人均年工資萬(wàn)元4.881.3年工資額萬(wàn)元544.302工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人242.2人均年工資萬(wàn)元6.922.3年工資額萬(wàn)元130.183企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人63.2人均年工資萬(wàn)元7.113.3年工資額萬(wàn)元46.114品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人134.2人均年工資萬(wàn)元5.234.3年工資額萬(wàn)元75.845其他人員工資5.1平均人數(shù)人85.2人均年工資萬(wàn)元4.165.3年工資額萬(wàn)元40.436職工工資總額萬(wàn)元836.86固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元2514.

36、133156.54196.997548.661.1工程費(fèi)用萬(wàn)元2514.133156.545780.501.1.1建筑工程費(fèi)用萬(wàn)元2514.132514.1328.57%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元3156.543156.5435.87%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元1877.991877.9921.34%1.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元907.25907.251.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元970.74970.741.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元475.82475.821.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元494.92494.922建設(shè)期利息萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元7548.667548.66流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年

37、第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元5780.503337.364622.105780.505780.505780.501.1應(yīng)收賬款萬(wàn)元1734.15953.781213.901734.151734.151734.151.2存貨萬(wàn)元2601.221430.671820.862601.222601.222601.221.2.1原輔材料萬(wàn)元780.37429.20546.26780.37780.37780.371.2.2燃料動(dòng)力萬(wàn)元39.0221.4627.3139.0239.0239.021.2.3在產(chǎn)品萬(wàn)元1196.56658.11837.591196.561196.561196.561.

38、2.4產(chǎn)成品萬(wàn)元585.27321.90409.69585.27585.27585.271.3現(xiàn)金萬(wàn)元1445.13794.821011.591445.131445.131445.132流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元4529.212491.073170.454529.214529.214529.212.1應(yīng)付賬款萬(wàn)元4529.212491.073170.454529.214529.214529.213流動(dòng)資金萬(wàn)元1251.29688.21875.901251.291251.291251.294鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元417.09229.40291.97417.09417.09417.09總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)

39、占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元8799.95116.58%116.58%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元7548.66100.00%100.00%85.78%2.1工程費(fèi)用萬(wàn)元5670.6775.12%75.12%64.44%2.1.1建筑工程費(fèi)萬(wàn)元2514.1333.31%33.31%28.57%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元3156.5441.82%41.82%35.87%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元907.2512.02%12.02%10.31%2.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元907.2512.02%12.02%10.31%2.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元970.7412.86%12.86

40、%11.03%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元475.826.30%6.30%5.41%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元494.926.56%6.56%5.62%3建設(shè)期利息萬(wàn)元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元7548.66100.00%100.00%85.78%5建設(shè)期間費(fèi)用萬(wàn)元6流動(dòng)資金萬(wàn)元1251.2916.58%16.58%14.22%7鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元417.105.53%5.53%4.74%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元4888.406221.608888.008888.008888.001.1萬(wàn)元4888.406221.608888.008888.

41、008888.002現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元1564.291990.912844.162844.162844.163增值稅萬(wàn)元142.07180.82258.31258.31258.313.1銷項(xiàng)稅額萬(wàn)元1422.081422.081422.081422.081422.083.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬(wàn)元640.07814.641163.771163.771163.774城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元9.9412.6618.0818.0818.085教育費(fèi)附加萬(wàn)元4.265.427.757.757.756地方教育費(fèi)附加萬(wàn)元2.843.625.175.175.179土地使用稅萬(wàn)元102.24102.24102.24102.2410

42、2.2410稅金及附加萬(wàn)元119.29123.94133.23133.23133.23折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值2514.132514.13當(dāng)期折舊額2011.30100.57100.57100.57100.57100.57凈值502.832413.562313.002212.432111.872011.302機(jī)器設(shè)備原值3156.543156.54當(dāng)期折舊額2525.23168.35168.35168.35168.35168.35凈值2988.192819.842651.492483.142314.803建筑物及設(shè)備原值5670.67當(dāng)

43、期折舊額4536.54268.91268.91268.91268.91268.91建筑物及設(shè)備凈值1134.135401.765132.854863.944595.034326.124無(wú)形資產(chǎn)原值907.25907.25當(dāng)期攤銷額907.2522.6822.6822.6822.6822.68凈值884.57861.89839.21816.52793.845合計(jì)：折舊及攤銷5443.79291.59291.59291.59291.59291.59總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬(wàn)元4535.182494.353174.634535.18453

44、5.184535.182外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬(wàn)元359.71197.84251.80359.71359.71359.713工資及福利費(fèi)萬(wàn)元836.86836.86836.86836.86836.86836.864修理費(fèi)萬(wàn)元32.2717.7522.5932.2732.2732.275其它成本費(fèi)用萬(wàn)元959.66527.81671.76959.66959.66959.665.1其他制造費(fèi)用萬(wàn)元330.30181.67231.21330.30330.30330.305.2其他管理費(fèi)用萬(wàn)元178.4498.14124.91178.44178.44178.445.3其他銷售費(fèi)用萬(wàn)元347.79191.28243.45347.79347.79347.796經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元6723.68