第五章會(huì)計(jì)電算化軟件教案(教案

1、第2章:系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)檔案第一節(jié):系統(tǒng)管理概念:是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)在財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理應(yīng)用模式下,系統(tǒng)為各個(gè)功能模塊運(yùn)行提供的一個(gè)公共管理平臺(tái).系統(tǒng)管理的功能:1、 統(tǒng)一管理賬套，如賬套的建立、修改、引入、輸出和備份2、 統(tǒng)一管理操作員功能權(quán)限，設(shè)立統(tǒng)一安全機(jī)制。3、 統(tǒng)一管理年度賬，包括：年度賬的建立、引入、輸出、結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)和清空年度數(shù)據(jù)功能啟動(dòng)系統(tǒng)管理：用友T3系統(tǒng)只允許以?xún)煞N身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，一是以系統(tǒng)管理員身份，二是以賬套主管身份，系統(tǒng)管理員賬套主管操作員及其權(quán)限設(shè)置賬套主管、增加或注銷(xiāo)操作員，修改操作員權(quán)限改變操作員權(quán)限賬套建立、引入和輸出賬套，不能修改賬套的信息擁有所管轄賬套的所

2、有模塊操作權(quán)限年度賬無(wú)清空、引入和輸出年度賬第一次進(jìn)入系統(tǒng)管理，此時(shí)系統(tǒng)內(nèi)未有任何賬套數(shù)據(jù)，只能使用系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入。建立賬套數(shù)據(jù)后，可以用賬套主管身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。用友T3提供的系統(tǒng)管理員名稱(chēng)為：admin,該名稱(chēng)不能被修改或刪除，初始密碼為空，應(yīng)該及時(shí)更改系統(tǒng)管理員的密碼。操作流程一、 雙擊“系統(tǒng)管理”-系統(tǒng)-注冊(cè)-輸入用戶(hù)名“admin”,密碼為空，確定二、 設(shè)置操作員：指有權(quán)登錄并使用用友T3進(jìn)行操作的人員。用友系統(tǒng)每次登錄都要對(duì)操作員身份進(jìn)行合法性檢查，只有合法的用戶(hù)才能登錄系統(tǒng)。操作員的增加、修改和刪除例1：為金羽公司新增如下用戶(hù)。01， 辦公室，主任，劉達(dá)02， 財(cái)務(wù)部

3、、財(cái)務(wù)主管，王強(qiáng)03， 財(cái)務(wù)部、財(cái)力會(huì)計(jì)、于仁青04， 操作員、劉濤新增用戶(hù)：權(quán)限-操作員-操作員管理-增加三、 創(chuàng)建賬套：在使用用友T3之前首先需要?jiǎng)?chuàng)建賬套,其本質(zhì)就是為每個(gè)獨(dú)立核算單位準(zhǔn)備一套數(shù)據(jù)庫(kù)文件以便記錄經(jīng)濟(jì)活的各種數(shù)據(jù).建立賬套之后才可啟用各個(gè)功能模塊,進(jìn)行該賬套相關(guān)業(yè)務(wù)處理賬套名稱(chēng)天津市金羽商貿(mào)有限公司單位簡(jiǎn)稱(chēng)金羽賬套號(hào)001企業(yè)類(lèi)型商業(yè)行業(yè)性質(zhì)2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則本位幣人民幣(代碼:賬套啟用日期2009年1月1日賬套主管王強(qiáng)創(chuàng)建賬套的操作方法:1、 系統(tǒng)管理-admin身份注冊(cè)-賬套-建立-創(chuàng)建賬套2、 在賬套號(hào)-輸入賬套名稱(chēng)-賬套路徑-啟用會(huì)計(jì)期-下一步3、 單位信息-單位名

4、稱(chēng)-單位簡(jiǎn)稱(chēng)-下一步4、 核算類(lèi)型-本幣代碼-本幣名稱(chēng)-企業(yè)類(lèi)型-行業(yè)性質(zhì)-賬套主管5、 基礎(chǔ)信息-勾選-存貨是否分類(lèi)-客戶(hù)是否分類(lèi)-供應(yīng)商是否分類(lèi)-有無(wú)外幣核算-下一步6、 業(yè)務(wù)流程信息設(shè)置-采購(gòu)流程-銷(xiāo)售流程-標(biāo)準(zhǔn)流程-完成7、 確定編碼方案-可以創(chuàng)建賬套了么-分類(lèi)編碼方案-確認(rèn)8、 確定數(shù)據(jù)精度-數(shù)據(jù)精度定義-確認(rèn)-創(chuàng)建賬套-確定9、 系統(tǒng)啟用-是否產(chǎn)即啟用賬套-是修改賬套：例2：以賬套主管“02王強(qiáng)”身份登錄001賬套，將單位地址改為“天津經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)第十四大街1號(hào)”1、 打開(kāi)“系統(tǒng)管理”-系統(tǒng)-注冊(cè)-以001賬套賬套主管“02王強(qiáng)”身份登錄。2、 賬套-修改-修改賬套-完成賬套信息

5、修改賬套的備份與導(dǎo)入：賬套備份：為了防止因外界原因（如操作錯(cuò)誤、病毒、火災(zāi)和盜竊等）使軟件失效，將企業(yè)相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)備份保存到不同介質(zhì)的防護(hù)措施，備份數(shù)據(jù)可使企業(yè)的損失降到最小。例：將001賬套備份到D盤(pán)的“001賬套備份數(shù)據(jù)”文件夾中。1、打開(kāi)賬套備份打開(kāi)“系統(tǒng)管理”-用“admin”身份注冊(cè)-賬套-備份-賬套輸出-選擇需要備份的001賬套-確認(rèn)-系統(tǒng)出現(xiàn)正在備份進(jìn)度條提示。2、 選擇目標(biāo)文件夾，完成備份“選擇備份目標(biāo)”-選擇目標(biāo)文件夾“D：001賬套備份數(shù)據(jù)-確認(rèn)-硬盤(pán)備份完畢-確定例：將備份好的“001賬套備份數(shù)據(jù)“重新導(dǎo)入用友T3系統(tǒng)中系統(tǒng)管理-用admin身份注冊(cè)-賬套-恢復(fù)-系統(tǒng)彈出

6、是否殺毒提示窗口-關(guān)閉-選擇需要恢復(fù)的賬套數(shù)據(jù)“D：001賬套備份數(shù)據(jù)、UF2KAct.Lst,-打開(kāi)-系統(tǒng)將完成數(shù)據(jù)恢復(fù)設(shè)置操作員權(quán)限：根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)電算化工作的要求，不同人員有不同的分工與職責(zé)，在不同的崗位上發(fā)揮不同作用。操作員的權(quán)限設(shè)置功能十分重要，使用時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)電算化崗位劃分及會(huì)計(jì)電算化是度的要求進(jìn)行設(shè)置，遵守各操作員間的相互牽制原則，防止計(jì)算機(jī)舞弊的可能性。用友T3軟件的使用過(guò)程中，在操作員設(shè)置完成新賬套建立之后，需為操作員設(shè)置具體權(quán)限。例：按下列要求，為各操作員賦予如下權(quán)限。01， 劉達(dá)，賦予（001）賬套2009年度賬套主管權(quán)限02， 于仁青：賦予9001）賬套2009年度賬

7、務(wù)會(huì)計(jì)權(quán)限04 劉濤賦予（001）賬套2009年度出納權(quán)限，負(fù)責(zé)有關(guān)現(xiàn)金和銀行存款的收支工作操作員權(quán)限的方法：系統(tǒng)管理-以“admin“身份注冊(cè)-權(quán)限-操作員權(quán)限1、 賬套主管權(quán)限設(shè)置：?jiǎn)螕暨x中操作員”01“-選擇001賬套，選擇2009-賬套主管-系統(tǒng)彈出設(shè)置確認(rèn)提示框-是-完成賦予“01”操作員001賬套2009年度賬套主管權(quán)限的設(shè)置2、 增加權(quán)限的設(shè)置：?jiǎn)螕暨x中操作員“03” -增加-增加權(quán)限-產(chǎn)品分類(lèi)選擇（選擇為該操作員賦予權(quán)限的系統(tǒng)-雙擊“授權(quán)”（列使其變?yōu)樗{(lán)色）-明細(xì)權(quán)限選擇-選擇明細(xì)權(quán)限-雙擊“授權(quán)”列使其變?yōu)樗{(lán)色，賦予該操作員所需明細(xì)權(quán)限第二節(jié)設(shè)置基礎(chǔ)信息在用友T3系統(tǒng)中，每一

8、個(gè)賬套都是由若干子系統(tǒng)構(gòu)成的，所有子系統(tǒng)共用基礎(chǔ)信息，因此，在啟用新賬套之后，應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情，事先設(shè)置基礎(chǔ)信息。設(shè)置基礎(chǔ)信息之前，首先要登錄賬套，1、 打開(kāi)用友T3會(huì)計(jì)信息化軟件窗口：用友T3會(huì)計(jì)信息化軟件-用戶(hù)名-輸入02-選擇：001天津市金羽商貿(mào)有限公司“-操作日期：2009-01-01-確定-完成注冊(cè)2、 打開(kāi)期初檔案錄入：首次進(jìn)入，系統(tǒng)會(huì)打開(kāi)“期初檔案錄入-如果下次登錄不需要再提示錄入期初檔案-則不勾選下次登記錄時(shí)，顯示本頁(yè)面。設(shè)置部門(mén)檔案：部門(mén)是指某使用單位下轄的具有分別進(jìn)行財(cái)務(wù)核算或業(yè)務(wù)管理要求的單元，不一定與企業(yè)實(shí)際的職能部門(mén)相對(duì)應(yīng)，部門(mén)檔案用于設(shè)置部門(mén)相關(guān)信息，包括部門(mén)編碼

9、、名稱(chēng)、負(fù)責(zé)人和部門(mén)屬性等例：按表在001賬套設(shè)置金羽公司的部門(mén)檔案：部門(mén)代碼部門(mén)名稱(chēng)上級(jí)部門(mén)代碼上級(jí)部門(mén)名稱(chēng)1總部無(wú)無(wú)100總部管理層1總部101總經(jīng)理辦公室1總部102投資管理部1總部103財(cái)務(wù)部1總部104人力資源部1總部2營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)無(wú)無(wú)201營(yíng)銷(xiāo)一部2營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)202營(yíng)銷(xiāo)二部2營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)基礎(chǔ)設(shè)置-機(jī)構(gòu)設(shè)置-部門(mén)檔案-增加-部門(mén)編碼-輸入“100“-總部管理理層-保存設(shè)置職員檔案：職員檔案用于設(shè)置職員相關(guān)信息，包括職員編碼、職員名稱(chēng)、所屬部門(mén)及職員屬性等到。這里的職員指的是企業(yè)的各人職能部門(mén)中參與企業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)且需要對(duì)其進(jìn)行核算和業(yè)績(jī)考核的人員，設(shè)置職員檔案之前，必須先設(shè)置部門(mén)檔案職員

10、檔案職員編號(hào)姓名部門(mén)職務(wù)001張錚總部管理層總經(jīng)理002李廣鵬總部管理層副總經(jīng)理003劉達(dá)總經(jīng)理辦公室主任004劉A總經(jīng)理辦公室工作人員005王強(qiáng)財(cái)務(wù)部科長(zhǎng)006于仁青財(cái)務(wù)科副科長(zhǎng)007劉濤財(cái)務(wù)科工作人員008王釗人力資源科科長(zhǎng)009王A人力資源科工作人員010馬長(zhǎng)亮營(yíng)銷(xiāo)一部部門(mén)經(jīng)理011馬A營(yíng)銷(xiāo)一部工作人員012張樹(shù)春營(yíng)銷(xiāo)二部部門(mén)經(jīng)理013張A營(yíng)銷(xiāo)二部工作人員基礎(chǔ)設(shè)置-機(jī)構(gòu)設(shè)置-職員檔案設(shè)置分類(lèi)休系：用戶(hù)可按照客戶(hù)，供應(yīng)商、地區(qū)和存貨的某種屬性或某種特征，將其信息進(jìn)行分類(lèi)管理，設(shè)置分類(lèi)體系的目的，在于可以通過(guò)分類(lèi)更加準(zhǔn)確而詳細(xì)地記錄企業(yè)的各種信息，以便于對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)，分析。1、 客戶(hù)分類(lèi)

11、：為了方便企業(yè)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)管理，可將客戶(hù)按行業(yè)，地區(qū)等標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分。如果建賬時(shí)未勾選“客戶(hù)是否分類(lèi)“則不能使用此功能01：天津市客戶(hù)01001：和平區(qū)客戶(hù)01002：南開(kāi)區(qū)客戶(hù)01003：河西區(qū)客戶(hù)02：北京市客戶(hù)02001：海淀區(qū)客戶(hù)02002：朝陽(yáng)區(qū)客戶(hù)2、 供應(yīng)商分類(lèi)：為了方便企業(yè)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類(lèi)管理，企業(yè)可按照供應(yīng)商所屬行業(yè)、地區(qū)等進(jìn)行劃分、建立供應(yīng)商分類(lèi)體系。01：營(yíng)銷(xiāo)一部供應(yīng)商02：營(yíng)銷(xiāo)二部供應(yīng)商3、地區(qū)分類(lèi)：指企業(yè)可以根據(jù)實(shí)際需要按照省、市、縣進(jìn)行分類(lèi)，建立地區(qū)分類(lèi)可以有效的管理客戶(hù)、供應(yīng)商、便于收集、提取與分析各業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。在用友T3軟件中，采購(gòu)，銷(xiāo)售以及庫(kù)存管理等模塊中都要使

12、用地區(qū)分類(lèi)。01：國(guó)內(nèi)01001：華北01002：華南01003：華東01004：西南02：國(guó)外02001：美國(guó)02002：歐洲02003：東南亞3、 存貨分類(lèi)：企業(yè)可以按照存貨在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的狀態(tài)分類(lèi)為商品，產(chǎn)成品，在制品以及各種材料，包裝物，低值易耗品等，也可以按照存貨所屬部門(mén)，存放地點(diǎn)不同等情況進(jìn)行分類(lèi)。存貨分類(lèi)最多8級(jí)，編碼長(zhǎng)度最長(zhǎng)為30位，如果建賬進(jìn)未勾選“存貨分類(lèi)“則不能使用本功能。01：營(yíng)銷(xiāo)一部商品02：營(yíng)銷(xiāo)二部商品設(shè)置付款條件：付款條件也叫現(xiàn)金折扣，是提企業(yè)為了鼓勵(lì)客戶(hù)盡快償還貨款而允諾在一定期限內(nèi)給其的折扣優(yōu)惠付款條件：3/10 2/20 n/30基礎(chǔ)設(shè)置-收付結(jié)算-付款條件-

13、付款編碼：1、信用天數(shù)：30、優(yōu)惠天數(shù)：3優(yōu)惠天數(shù)2：20優(yōu)惠率2：2設(shè)置客戶(hù)和供應(yīng)商檔案：客戶(hù)檔案客戶(hù)代碼客戶(hù)名稱(chēng)客戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)上級(jí)客戶(hù)代碼0001和平區(qū)AK商城AK商城010010002和平區(qū)BK電器城BK電器城010010003和平區(qū)CK百貨商場(chǎng)CK百貨商場(chǎng)010010004和平區(qū)DK辦公設(shè)備有限公司DK辦公設(shè)備有限公司010010005南開(kāi)區(qū)EK電器有限公司EK電器有限公司010020006南開(kāi)區(qū)FK商廈FK商廈010020007河西區(qū)GK辦公用品有限公司GK辦公用品有限公司010030008河西區(qū)HK購(gòu)物廣告HK購(gòu)物廣告010030009海淀區(qū)IK家電城IK家電城020010010海淀區(qū)J

14、K辦公設(shè)備有限公司JK辦公設(shè)備有限公司020010011朝陽(yáng)區(qū)KK百貨商廈KK百貨商廈020020012朝陽(yáng)區(qū)LK商場(chǎng)LK商場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)置-往來(lái)款項(xiàng)-客戶(hù)檔案（單擊格式-可以勾選需要查詢(xún)的字段信息）供應(yīng)商檔案：供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱(chēng)供應(yīng)商簡(jiǎn)稱(chēng)上級(jí)供應(yīng)商代碼1001山東AX集團(tuán)AX集團(tuán)11002河南BX電器有限公司BX電器有限公司11003江蘇CX集團(tuán)CX集團(tuán)11004安微DX有限公司DX有限公司11005上海EX電器有限公司EX電器有限公司11006福建FX電子有限公司FX電子有限公司11007四川GX電器公司GX電器公司12001北京AY辦公設(shè)備有限公司AY辦公設(shè)備有限公司22002北京BY辦公設(shè)

15、備有限公司BY辦公設(shè)備有限公司22003廣東CY實(shí)業(yè)集團(tuán)CY實(shí)業(yè)集團(tuán)22004上海DY辦公用品有限公司DY辦公用品有限公司22005上海EY辦公設(shè)備有限公司EY辦公設(shè)備有限公司22006浙江FY實(shí)業(yè)集團(tuán)FY實(shí)業(yè)集團(tuán)2存貨檔案設(shè)置結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置-收付結(jié)算-結(jié)算方式1：現(xiàn)金2：支票201：現(xiàn)金支票201：轉(zhuǎn)賬支票設(shè)置外幣及匯率：幣符：USD幣名：美元匯率小數(shù)位：5最大誤差：0.00001匯率方式：固定匯率折算方式：外幣/匯率=本位幣設(shè)置開(kāi)戶(hù)銀行：開(kāi)戶(hù)銀行編碼：001開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)：中國(guó)工商銀行天津分行華苑支行銀行賬號(hào)名稱(chēng)：暫封標(biāo)志：否會(huì)計(jì)科目設(shè)置的基本原則:1、 會(huì)計(jì)科目的設(shè)置必須會(huì)合會(huì)計(jì)制度的要求2、 會(huì)計(jì)科目設(shè)置必須符合本單位經(jīng)濟(jì)管理要求3、 會(huì)計(jì)科目設(shè)置必須內(nèi)容明確、講求實(shí)用、繁簡(jiǎn)適宜及簡(jiǎn)單明了4、 會(huì)計(jì)科目設(shè)置必須保持相對(duì)穩(wěn)定打開(kāi)會(huì)計(jì)科目：基礎(chǔ)設(shè)置-財(cái)務(wù)-會(huì)計(jì)科目刪除會(huì)計(jì)科目：會(huì)計(jì)科目-資產(chǎn)-原材料-刪除-刪除記錄-確定會(huì)計(jì)科目的增加：會(huì)計(jì)科目-增加-會(huì)計(jì)科目-新增-日記賬-確定會(huì)計(jì)科目的修改：會(huì)計(jì)科目-資產(chǎn)-1122應(yīng)收賬款-修改-