商業(yè)銀行業(yè)務經營與管理課件第十章貸款業(yè)務管理

1、1,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,2,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,國內銀行業(yè)2005年貸款占總資產比重(%),3,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,美國銀行業(yè)收入結構變化,4,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,國內銀行業(yè)2005年收入結構(%),5,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,6,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,第一節(jié) 貸款種類 第二節(jié) 貸款政策管理 第三節(jié) 貸款定價 第四節(jié)幾種重要貸款類別的管理 第五節(jié)中國商業(yè)銀行貸款管理現(xiàn)狀,7,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借款行為。,各

2、種因素的不同組合，就形成了不同的貸款種類。,期限 利率 方式,對象 條件 用途,8,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,無抵押或擔保,抵押、質押、保證,到期一次償還本金,分期償還本息,不良貸款,9,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,一、貸款政策的基本內容 二、貸款政策的影響因素,10,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,商業(yè)銀行的貸款政策由于其經營品種、方式、規(guī)模、所處的市場環(huán)境的不同而各有差別，但其基本內容主要有以下幾個方面：,貸款政策是指商業(yè)銀行指導和規(guī)范貸款業(yè)務、管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總稱。,11,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略 貸款工作規(guī)程及權限劃分 貸款的

3、規(guī)模和比率控制 貸款的種類及地區(qū) 貸款的擔保,貸款定價 貸款檔案管理政策 貸款的日常管理和催收制度 不良貸款的管理,12,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,經營方針，品種、范圍、速度、規(guī)模,貸前 貸中 貸后,推銷、調查、信用分析。決策基礎,評估、審查、發(fā)放，決策和發(fā)放階段,監(jiān)督檢查、風險監(jiān)測、本息收回,13,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,審貸分離 分級審批,調查人員 審查人員 檢查人員,一級法人制 分級授權,14,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,貸款/存款 貸款/資本 單個企業(yè)貸款比率 中長期貸款比率,貸款能力的大小 不得超過75%,最大1家、10家客戶的貸款占資本金比率 貸款集中程度、風險狀

4、況 1家15%、10家 50%,資本的盈利能力、 對損失的承受能力,120%,15,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,預警信號 不良貸款的處理,財務報表 人事與經營管理狀況 與銀行的業(yè)務往來,貸款重新設計 貸款清算（處理擔保品、申請法律裁決、破產清算),16,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,17,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,18,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,19,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,有關法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策 銀行的資本金狀況 銀行負債結構 服務地區(qū)的經濟條件和經濟周期 銀行貸款人員的素質,20,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,一、貸款定價原則 二、貸款價格的構成

5、三、影響貸款定價的因素 四、貸款定價法,21,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,利潤最大化 擴大市場份額 保證貸款安全 維護銀行形象,22,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,貸款利率 貸款承諾費 補償余額 隱含價格,23,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,貸款利率資金成本、管理成本、損失成本、合理利潤,承諾費銀行對已經承諾給客戶而客戶沒有及時使用的那部分資金所收取的費用。,補償余額是應銀行的要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款或者低利率定期存款。,隱含價格是指貸款定價中的一些非貨幣性的內容，以保證客戶能償還貸款。（如主營業(yè)務不得改變、領導班子穩(wěn)定等約束性條款）,24,天津工程師范學院商貿系 李

6、秀紅,貸款供求狀況 存款及其他資金來源的成本(資金成本) 業(yè)務費用(貸款費用) 管理政策,借款人的信用等級(風險成本) 貸款期限及方式 通貨膨脹 中央銀行基準利率,25,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,差額定價法 優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價法 交易利率定價法,26,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,資金成本為總成本； 目標收益率又稱利率加成,在實際工作中通常采用存貸利差。,差額定價法是指以借入資金成本加上目標收益來決定貸款利率的一種方法。,27,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,假設銀行準備發(fā)放一筆1000萬元的貸款，資金成本10%。在初審時將貸款利率定為12%，而在正式審批時根據(jù)全年利潤目標具體分解

7、到該筆貸款的目標收益，認為必須把該筆貸款的目標收益率定為3%才能完成全部利潤目標。銀行如何才能達到該目標收益？,貸款額：1000 資金成本率：10% 貸款利率:12% 目標收益率：3%,28,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,降低資金成本 直接提高貸款利率 采取補償余額（貸前/貸后） 收取承諾費 銀行參與借款人的利潤分享,為獲得較高的利潤目標，銀行通?？捎幸韵逻x擇：,29,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,方法一：規(guī)定補償余額。,假設補償余額為x 補償余額也可用于貸款,且年利率為12%; 銀行對補償余額部分支付利息為4%; 對補償余額再運用時不再考慮補償余額要求,補償余額可以變相增加借款成本,提高

8、銀行的實際收益,它意味著借款人不能全額使用貸款,或實際借款額超過其所需要的額度。,30,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,貸款額：1000 資金成本率：10% 貸款利率:12%,x=250（表明：借款人要使用1000萬資金，必須貸款1250萬）,補償余額：x 補償余額支付的利息：4% 目標收益率：3%,31,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,方法二：收取承諾費,借款人可以在1000萬元范圍內隨時使用借款 首期使用600萬元 假設承諾費為x,32,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,貸款額：1000 資金成本率：10% 貸款利率:12% 首期使用：600 承諾費：x,33,天津工程師范學院商貿系 李秀紅

9、,該方法是在對企業(yè)資信狀況進行評級的基礎上,先確定對等級最高企業(yè)的貸款利率,即優(yōu)惠利率,然后對不同信用等級的借款人在優(yōu)惠利率基礎上向上浮動。浮動的方式有兩種:一是加,二是乘。,34,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,通常優(yōu)惠利率采用信用等級最高的大公司的短期流動資金貸款的最低利率； 假如：銀行的優(yōu)惠利率為7%，某企業(yè)屬于非優(yōu)惠利率借款者，其對應的加數(shù)為0.5%，則該企業(yè)的貸款利率為7.5%。,35,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,對屬于非優(yōu)惠利率借款者，其貸款利率的上浮部分主要考慮了風險溢價問題，包括違約風險溢價、期限風險溢價。,假設一家企業(yè)屬于非優(yōu)惠利率借款者，確定對其5年期貸款的利率水平。優(yōu)

10、惠利率為12%、違約風險溢價為1.5%、期限風險溢價2%。 5年期貸款利率為：12%+1.5%+2%=15.5%,36,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,兩種不同的利率計算方法對優(yōu)惠利率變動的反映程度是不同的。,優(yōu)惠加數(shù)和優(yōu)惠乘數(shù)法的比較,37,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,這種方法是以交易利率，如同業(yè)拆借利率、國庫券利率、CD利率為基礎，再加上利息來確定貸款利率。,假如某客戶需要一筆3年期貸款，其可選擇1月、2月、3月的時間組合，在每次到期后不斷轉期，直到滿3年為止。對同一期限對應幾個利率客戶可以選擇最有利的利率。,具體操作,38,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,39,天津工程師范學院商貿系

11、 李秀紅,貸款利率隨交易利率變化而變化； 利率可變、分段期限可變； 與典型的浮動計息是不同的。,40,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,按交易利率定價的貸款與浮動利率貸款的比較,共同點：分段計息，利率可變。,不同點：分段不同,計息基礎不同。,浮動利率貸款的分段期限是合同中載明的，而交易利率定價法中的分段期限由借款人選擇。 浮動利率貸款的計息基礎是事先在合同中規(guī)定的，是唯一的；而利率表中的利率種類不唯一。,41,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,一、信用貸款 二、擔保貸款 三、票據(jù)貼現(xiàn) 四、消費貸款,42,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為保證; 風險大且利率高; 手續(xù)

12、簡便。,特點,43,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,信用評估，選擇對象； 確定額度和期限； 發(fā)放與監(jiān)督； 到期收回。,操作程序及要點,44,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,商業(yè)銀行法第40條： 商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款； 所稱關系人是指：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬；前項所列人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經濟組織。,45,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,提供擔保貸款的前提條件：,擔保方式：保證、抵押、質押,借款人的負債率較高，表明其財力脆弱； 借款人沒有建立令人滿意的、穩(wěn)定的收益記錄； 借款人的股本未能銷售出去； 借款人是新客戶； 借款人的經營環(huán)

13、境惡化； 貸款的期限很長等。,46,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,（一）保證貸款,保證貸款的控制重點： 核保環(huán)節(jié)：保證人資格和能力的審核 保證人的責任：一般保證、連帶責任保證,47,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,擔保法第7-10條： 國家機關不得作為保證人（經國務院批準為使用外國政府或國際經濟組織貸款進行轉貸的除外） 學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得作為保證人； 企業(yè)法人的分支機構、職能部門不得作為保證人。企業(yè)法人的分支機構有法人書面授權的，可在授權范圍內提供保證。,48,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,銀行核保： 貸款保證意向書 驗證保證人的營業(yè)執(zhí)照、印鑒； 財務

14、報表和有關文件； 審查承保能力，如資產凈值； 防止多頭擔保和空頭擔保； 審查經營情況、經濟效益、信用履歷。,49,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,原告工行長風路支行1997年1月17日與被告炭素公司簽訂5萬元借款合同，期限至1997年7月21日。同日，又與振動公司簽訂保證合同一份，由振動公司對炭素公司借款提供保證擔保，承擔連帶責任。 期限滿后，炭素公司未償還本息，振動公司認為炭素公司有資產，應從該公司財產先予清償債務，因而也未履行保證義務。,保證貸款案例,50,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,擔保法第16、17條： 保證方式有一般保證、連帶責任保證； 一般保證的保證人在主合同糾紛未經過審判或仲

15、裁，并就債務人財產依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任； 連帶責任保證的債務人在主合同規(guī)定的債務履行期屆滿沒有履行債務的，債權人可以要求債務人履行債務，也可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任； 當事人對保證方式沒有約定或者約定不明確的，按照連帶責任保證承擔保證責任。,51,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,（二）抵押與質押貸款,抵押與質押的不同點： 在辦理質押貸款時，借款人應將質押財產做法定的移交，但可以不做實際的實物交付。 而抵押不需做移交。,52,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,抵押與質押的操作和要點： 1、抵押物的選擇和估價； 2、確定抵押率； 3、產權設定與登記

16、； 4、抵押物的占管和處分。,53,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,選擇的原則： 合法性 易售性 穩(wěn)定性 易測性,權利是否真實充分,是否為共有; 是否需經有關部門批準; 是否為自有; 是否有重復抵押; 是否有保險。,1、抵押物的選擇和估價,54,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,估價的原則： 大致等價原則 易于拍賣原則 風險轉嫁原則,估價大致等于將來拍賣價格，控制在上下20%； 同樣條件下價低者易于拍賣； 占管和處置都存在風險，應通過保險、低估等方式將風險轉嫁出去。,55,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,抵押率又稱“墊頭”，是本息與估價之比,遵循風險溢價原則 貸款風險 借款人信譽 抵押物的品種

17、貸款期限,2、確定抵押率,56,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,2000年9月10日甲公司向A銀行申請貸款600萬元，A銀行審查同意，但要求甲公司提供擔保。 甲公司向銀行提供了價值300萬元（評估后的折價數(shù)）的一棟廠房作抵押；同時又與乙廠協(xié)商，乙廠愿意以其變電設備為甲公司提供抵押擔保，價值300萬元（評估后的折價數(shù)）。,抵押貸款案例1,57,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,2000年9月27日，A銀行與甲公司簽定了借款合同，約定借款600萬元給甲公司，期限到2001年9月29日。 同日，A銀行與甲公司、乙廠簽定了抵押擔保合同，上述抵押均未辦理抵押登記手續(xù)。A銀行落實擔保后于2000年9月29日

18、依約將600萬元貸款劃到了甲銀行的帳戶上。,58,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,2001年6月，甲公司又向B銀行貸款300萬元，同時將抵押給A銀行的廠房又抵押給了B銀行，雙方到房地產管理部門依法辦理了抵押登記手續(xù)。 A銀行貸款到期后，甲公司未歸還借款，A銀行于2002年1月29日將甲公司、乙廠列為被告訴至法院，訴請判令甲公司歸還借款，乙廠承擔擔保責任，并主張抵押物行使處分權。,？,59,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,【法院判決】,A銀行與甲公司所簽訂的借款合同有效，甲公司應償還A銀行借款600萬元本金及利息。 A銀行與甲公司所簽訂的房屋抵押合同無效。 A銀行與乙廠所簽訂的抵押合同無效,60

19、,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,擔保法第41條： 抵押應辦理抵押登記，抵押合同自登記之日起生效。,61,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,3、產權設定與登記：,土地使用權 建筑物 林木 船舶、車輛等 企業(yè)設備和其他動產,土地管理局 房管局 林業(yè)局 運輸工具登記部門 工商局,62,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,2000年1月18日，家具廠從農行貸款500萬元，期限至2001年1月18日止。以價值為899萬元的房地產作為抵押。至2003年6月該筆貸款仍未償還，貸款本息共計620萬元。 據(jù)查，該家具廠1996年從建行也得到過貸款，期限200萬元，抵押物均為同一房地產，目前也尚未歸還。,抵押貸款案例

20、2,63,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,擔保法第34條： 抵押人所擔保的債權不得超過其抵押物的價值； 財產抵押后，該財產的價值大于所擔保的債權的余額部分，可以再次抵押，但不得超過其余額部分。,64,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,占管的方式：抵押人占管、抵押權人占管 抵押人占管 抵押方式 抵押權人占管 質押方式,4、占管和處分：,65,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,處分的方式：拍賣、轉讓、兌現(xiàn) 拍賣動產或不動產（處理費用、稅款、保管費、本息） 轉讓證券和無形資產（公正費、本息） 兌現(xiàn)到期的有價證券（首先用于清償貸款）,4、占管和處分：,66,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,擔保法第40條：

21、 訂立合同時，抵押權人和抵押人不得約定在債務履行期屆滿抵押權人未受清償時，抵押物的所有權轉移為債權人所有。,擔保法第52條： 抵押權與其擔保的債權同時存在。,67,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,它是以持票人作為貸款直接對象 它是以票據(jù)承兌人的信譽作為還款保證 它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限 實行預收利息的方法,票據(jù)貼現(xiàn)的特點：,68,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,票據(jù)貼現(xiàn)審查,票式和要件是否合法； 付款人和承兌人的資信狀況； 票據(jù)期限長短； 貼現(xiàn)額度；,69,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,消費貸款的特點：,利率水平較高； 規(guī)模具有周期性； 競爭激烈； 消費者利率敏感性低； 風險大。,70

22、,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,消費貸款的信用評分制度：,通過歷史資料對借款人的財務、經濟和動機方面的因素進行判別； 劃分出良好貸款和不良貸款； 假設今后以同樣標準來判別貸款質量； 通過模型為借款人建立數(shù)字化的評分； 借款人的得分超過臨界水平即可獲得貸款批準，否則申請將會被駁回。,71,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,72,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,73,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,不同信用分值條件下的可放貸數(shù)額,74,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,是目前我國主要的消費者貸款； 由樓宇的購買者在支付一定的購房款（通常占總購房款的30-40%）后，不足部分向銀行申請貸款，以向賣樓者

23、（通常是發(fā)展商）付清全部房款； 通常需要以樓花或現(xiàn)樓作抵押，還需要發(fā)展商提供擔?；虺兄Z在購房者不能還清貸款時由發(fā)展商進行回購，向銀行購回房屋的抵押權。,住房按貸揭貸款,75,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,銀行與房地產開發(fā)商簽定協(xié)議 購房者與發(fā)展商簽定住房買賣合同 購房者提出借款申請 發(fā)展商簽字擔保 銀行審批 公證和登記 購買保險和交付銀行貸款手續(xù)費 貸款的發(fā)放與收回,住房按揭貸款的一般程序,76,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,一、中國商業(yè)銀行信貸業(yè)務存在的問題 二、商業(yè)銀行加強信貸業(yè)務管理的措施,77,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,信貸業(yè)務過度集中 不良貸款比重較大，效益低下 信貸資產流動性較低,78,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,79,天津工程師范學院商貿系 李秀紅,承諾費的計算,假定某商業(yè)銀行