個(gè)人存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因與防范

1、個(gè)人存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因與防范金融風(fēng)險(xiǎn)防范是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的重要內(nèi)容，但大多數(shù)理論工作者和實(shí)務(wù)人員更多注意的是貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，存款風(fēng)險(xiǎn)管理常常不被人們所關(guān)注。儲(chǔ)蓄存款作為農(nóng)行的傳統(tǒng)負(fù)債行為，庸置疑積累了比較成熟的管理方法、管理制度和操作規(guī)范。但是，隨著儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新與發(fā)展，銀行科技手段的日新月異儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也在加大，防范風(fēng)險(xiǎn)刻不容緩。一、儲(chǔ)蓄存款風(fēng)險(xiǎn)及種類儲(chǔ)蓄存款風(fēng)險(xiǎn)有廣義和狹義兩種。廣義的儲(chǔ)蓄存款風(fēng)險(xiǎn)是指儲(chǔ)蓄存款的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，亦即儲(chǔ)蓄存款由于各種原因造成的擠提的可能。狹義的儲(chǔ)蓄存款風(fēng)險(xiǎn)是由于柜臺(tái)操作人員失誤或其他原因造成的儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)辦理過(guò)程形成銀行資金損失或信譽(yù)傷害的可能。隨著儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的

2、不斷創(chuàng)新，科技手段的不斷發(fā)展，儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能性有不斷上升之勢(shì)。儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的種類是多種多樣的，主要有：柜臺(tái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)它是由于柜臺(tái)人員操作失誤或主觀故意在辦理開(kāi)戶、支取、提前支取等業(yè)務(wù)中形成的風(fēng)險(xiǎn)。柜臺(tái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中最常見(jiàn)、最容易造成銀行資金損失、對(duì)銀行信譽(yù)影響最大的一種風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)它是網(wǎng)絡(luò)、通訊或技術(shù)原因形成的風(fēng)險(xiǎn)，如銀行“單邊賬”造成的資金風(fēng)險(xiǎn)或者由于電腦故障、技術(shù)原因造成柜臺(tái)業(yè)務(wù)的中斷，給銀行聲譽(yù)和資金形成的風(fēng)險(xiǎn)。它的特點(diǎn)是突發(fā)性的集中性，影響面大范圍廣，易于形成連鎖反應(yīng)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)它是犯罪分子作案形成的風(fēng)險(xiǎn)，主要是盜用他人存款單或印鑒、仿制存單、盜用他人儲(chǔ)蓄

3、密碼等作案形成的內(nèi)險(xiǎn)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的人為故意，是儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范研究的重要內(nèi)容。政策性風(fēng)險(xiǎn)它是由于銀行管理政策和規(guī)章制度管理上的漏洞造成的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)往往是內(nèi)外部因素綜合作用的結(jié)果。法律風(fēng)險(xiǎn)它主要是儲(chǔ)蓄存款人利用法律上的合法身份和夫妻、子女和其他關(guān)系掛失、認(rèn)領(lǐng)、支取存款，然后又由合法持有人訴諸法律要求銀行賠償損失或其他利用法律漏洞，以及利用銀行工作人員對(duì)法律知識(shí)的貧乏作案或儲(chǔ)蓄存款法律糾紛而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。儲(chǔ)蓄中的其他業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)它是在開(kāi)具存款證明書(shū)、辦時(shí)柜臺(tái)掛失、辦理儲(chǔ)蓄存款抵押貸款對(duì)保等業(yè)務(wù)中形成的風(fēng)險(xiǎn)。其特點(diǎn)主要是辦理與儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)時(shí)產(chǎn)生的衍生風(fēng)險(xiǎn)。二、儲(chǔ)蓄存款風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)支取和辦

4、理提前支取的風(fēng)險(xiǎn)1、用他人存款單冒領(lǐng)支取存款。 2、涂改變?cè)齑婵顔无k理支取手續(xù)。 3、辦理假掛失造成的風(fēng)險(xiǎn)。4、用假身份證件冒領(lǐng)存款。隨著電子化的發(fā)展，這種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大大減少，但也不容忽視。ATM機(jī)和網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)1、盜用他人密碼，仿制儲(chǔ)蓄卡在ATM機(jī)上支取存款。 2、運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)在ATM機(jī)上作案。3、利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)盜取客戶資金所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。電腦故障產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)1、由于業(yè)務(wù)量猛增造成網(wǎng)絡(luò)通訊的“堵塞”產(chǎn)生業(yè)務(wù)辦理的中斷。 2、由于網(wǎng)絡(luò)通訊原因遷居的通存通兌、銀證轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)兩邊交易的不同步形成的“單邊賬”。3、其他電腦原因產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)具存款證明書(shū)時(shí)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)1、工作人員因各種原因主觀故意開(kāi)具虛假存款

5、證明書(shū)。 2、對(duì)存款證明書(shū)時(shí)行變?cè)?。辦理儲(chǔ)蓄存款抵押貸款對(duì)保時(shí)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)1、柜臺(tái)操作人員失誤在對(duì)保中形成的風(fēng)險(xiǎn)。 2、虛假的對(duì)保給銀行資金造成的損失。支付利息中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)1、多支少付利息給農(nóng)行資金和聲譽(yù)造成的損失和傷害。 2、銀行工作人員虛支利息作案。三、儲(chǔ)蓄存款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因儲(chǔ)蓄管理工作難以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)一是近年來(lái)農(nóng)業(yè)銀行儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)量倍增，如到20XX年3月末，儲(chǔ)蓄存款余額已是1994年年末的4倍，業(yè)務(wù)量的急劇增加給一線操作人員增加了工作難度，也增加了發(fā)生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)；二是業(yè)務(wù)品種不斷增加，如儲(chǔ)蓄存款存通兌、銀證轉(zhuǎn)賬、銀證通、網(wǎng)上銀行、ATM機(jī)、“一卡通

6、”等業(yè)務(wù)發(fā)展，還有免填單、自動(dòng)轉(zhuǎn)存等業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，增加了發(fā)生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)；三是業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)已從單純的儲(chǔ)蓄存款發(fā)展為與貸款、保了全、匯兌、代理國(guó)債發(fā)生、代理發(fā)生基金、存款證明書(shū)及其他中間業(yè)務(wù)相結(jié)合的綜合性儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大必然加大出現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的可能。人員素質(zhì)上的原因一是目前員工素質(zhì)亟待提高。近年來(lái)科技發(fā)展與業(yè)務(wù)創(chuàng)新不斷增加，對(duì)培訓(xùn)工作提出了新的要求，但由于條件的限制，培訓(xùn)的深度與廣度不夠，不利于業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)防范；新入行人員減少，高學(xué)歷人員占比還不高，特別是一線員工文化素質(zhì)參差不齊。二是個(gè)別儲(chǔ)蓄人員道德水平不高形成儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重要原因?？萍及l(fā)展水平滯后，網(wǎng)絡(luò)通訊不暢由于

7、農(nóng)行網(wǎng)點(diǎn)遍及城鄉(xiāng)，網(wǎng)絡(luò)層次與管理層次多，客觀上影響到農(nóng)行網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行的質(zhì)量，而網(wǎng)絡(luò)銀行、銀證通、儲(chǔ)而寶、一卡通等業(yè)務(wù)飛速發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)通訊“滯塞”，電腦故障仍然不可避免，加大了儲(chǔ)蓄存業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。制度不完善，管理不盡規(guī)范一是近年來(lái)，網(wǎng)上銀行、一卡通及各種代理基金、債券等業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，使儲(chǔ)蓄存款原有的規(guī)章制度和管理規(guī)范遇到了前所未有的考驗(yàn)，制度和管理上的不完善是產(chǎn)生儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)見(jiàn)的重要原因之一；二是具體工作中對(duì)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)人員管理工作不到位，致使部分儲(chǔ)蓄人員工作責(zé)任心不強(qiáng)，印章、有價(jià)單證保管不善給犯罪分子以可乘之機(jī)；三是授權(quán)管理不規(guī)范。如對(duì)密碼修改、操作員與管理員的授權(quán)等不盡規(guī)范。社會(huì)環(huán)境的原因社會(huì)上一些不法分

8、子將目光盯住銀行，如不法分子在ATM機(jī)、卡折合一的卡上作案，在銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)搶劫犯罪等都可能形成儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)。單純?nèi)蝿?wù)觀念個(gè)別單位和儲(chǔ)蓄員為了單純追求任務(wù)完成，以“方便客戶”為幌子，制度觀念淡薄，在辦理業(yè)務(wù)中隨意“變通”形成風(fēng)險(xiǎn)。儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督不到位儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督在傳統(tǒng)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理中主要側(cè)重于對(duì)含蓄利息計(jì)算、賬務(wù)差錯(cuò)、會(huì)計(jì)要素等方面的監(jiān)督，在手工操作階段對(duì)防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范賬務(wù)記載等發(fā)揮了很好的作用，但隨著計(jì)算機(jī)在銀行的普遍運(yùn)用，儲(chǔ)蓄柜員制的廣泛實(shí)施，儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督這種“事后”的監(jiān)督管理辦法已經(jīng)明顯落后，其作用逐漸被淡化，很難真正起到防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的作用。四、儲(chǔ)蓄存款風(fēng)險(xiǎn)防范策略“以人為本”是儲(chǔ)蓄存

9、款風(fēng)險(xiǎn)防范的根本儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生很大程度上是因?yàn)閮?chǔ)蓄操作人員造成的。因此加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)，提高員工遵守規(guī)章，按程序操作的意識(shí)是風(fēng)險(xiǎn)防范的根本。首先是提高員工的文化素質(zhì)和水平，提高業(yè)務(wù)熟練程度，防止辦理業(yè)務(wù)中各種漏洞的發(fā)生；其次是加強(qiáng)員工職業(yè)道理德教育，嚴(yán)格按規(guī)章制度辦事，教育員工正確處理服務(wù)客戶與嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的關(guān)系，不能打著為“服務(wù)客戶”的幌子違反規(guī)章制度；第三是加強(qiáng)員工業(yè)務(wù)技能和有關(guān)法律知識(shí)培訓(xùn)，提高員工辦理業(yè)務(wù)的能力、速度和水平，防范儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)和人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。提高網(wǎng)絡(luò)和科技水平是防范儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的保障一是要加大投入，改善農(nóng)行各種硬件設(shè)備，最大限度降低設(shè)備故障率；二是解決

10、好網(wǎng)絡(luò)中的“單邊賬”問(wèn)題；三是加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，降低網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)問(wèn)題的概率；四是強(qiáng)化機(jī)器和網(wǎng)絡(luò)的安全防范，如對(duì)系統(tǒng)操作員和系統(tǒng)管理員要明確授權(quán)，強(qiáng)化管理；五是以“新一代“為契機(jī)，逐步實(shí)現(xiàn)全國(guó)數(shù)據(jù)處理統(tǒng)一化進(jìn)程，盡快建立全國(guó)數(shù)據(jù)處理中心，提高數(shù)據(jù)處理的速度和準(zhǔn)確程度，盡最大可能減少系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)事后監(jiān)督，構(gòu)筑二道防線是防化儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的延續(xù)一是要研究網(wǎng)絡(luò)銀行、電腦操作業(yè)務(wù)等新情況下儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督的管理制度和辦法，建立新的儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督機(jī)制；二是要配備熟悉儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)而又精通計(jì)算機(jī)操作和管理的儲(chǔ)蓄塥后監(jiān)督人員；三是強(qiáng)化儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督人員的業(yè)務(wù)技能特別是計(jì)算機(jī)知識(shí)的培訓(xùn)，強(qiáng)化計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)的事后監(jiān)督。強(qiáng)化儲(chǔ)蓄工作日常管理是防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)一是加強(qiáng)儲(chǔ)蓄工作的授權(quán)管理。對(duì)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)也要明確轉(zhuǎn)授權(quán)。對(duì)存單掛失、密碼修改、存款證明書(shū)開(kāi)具、儲(chǔ)蓄存款單對(duì)保等業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)行要明確規(guī)定授權(quán)范圍和標(biāo)準(zhǔn)，由營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人以書(shū)面形式分層授權(quán)，嚴(yán)格實(shí)施，嚴(yán)禁超授權(quán)辦理業(yè)務(wù)。二是加強(qiáng)客戶信息管理，從技術(shù)方面要嚴(yán)格對(duì)客戶信息的管理，并教育儲(chǔ)蓄人員嚴(yán)守客戶秘密。三是加強(qiáng)對(duì)儲(chǔ)蓄單證、印章等的管理，堵塞儲(chǔ)蓄風(fēng)險(xiǎn)源頭。四是強(qiáng)化農(nóng)行網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，增強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)安全功能。按照規(guī)范化要求對(duì)現(xiàn)有網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行改造，