小公司采購報(bào)銷制度

1、小公司采購報(bào)銷制度 根據(jù)現(xiàn)行公司財(cái)務(wù)的有關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，對(duì)公司審批日常工作中所需物品的采購、報(bào)銷按以下規(guī)定執(zhí)行。 1因公司市場(chǎng)推廣或其他工作所需擬購買物品時(shí)，應(yīng)由市場(chǎng)部或相關(guān)部門根據(jù)市場(chǎng)實(shí)際情況預(yù)算事先提出申請(qǐng)計(jì)劃，征得主管部門的同意后，填寫工作申請(qǐng)單（應(yīng)注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量和用途及相關(guān)資料等），經(jīng)主管部門審核后報(bào)總經(jīng)理審批，大額或非常規(guī)性申購計(jì)劃需提請(qǐng)總經(jīng)理討論決定。申購計(jì)劃獲批準(zhǔn)后，由采購部統(tǒng)一安排采購。 2采購物品的經(jīng)辦人員應(yīng)本著勤儉節(jié)約、質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則實(shí)施采購，謹(jǐn)防假冒偽劣和以次充好。采購物品必須取得如實(shí)的合法的購物憑證。 3采購人員購回的物品，應(yīng)按物品管理規(guī)定，連

2、同合法購物憑證和請(qǐng)購單及所列多種物品清單，交有關(guān)管理人員或物品保管員驗(yàn)收入庫。對(duì)所購物品與購物憑證內(nèi)容不符，或者物品短少、損壞、變質(zhì)劣質(zhì)等情況，管理人員應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)拒絕驗(yàn)收。對(duì)未經(jīng)申購擅自購買或擅自改變申購計(jì)劃購買的物品，管理人員不得驗(yàn)收。 4購回物品驗(yàn)收后，采購人員應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷審批手續(xù)。經(jīng)審批后的工作申請(qǐng)單和購物憑證，應(yīng)交主辦會(huì)計(jì)復(fù)核，然后由出納會(huì)計(jì)辦理報(bào)銷。辦理報(bào)銷的購物憑證必須有經(jīng)辦人員、驗(yàn)收人員、審批領(lǐng)導(dǎo)和主辦會(huì)計(jì)的簽名。對(duì)每次采購物品的金額原則上在2個(gè)工作日之內(nèi)以轉(zhuǎn)賬方式支付。如需支付現(xiàn)金，則應(yīng)在報(bào)銷審批手續(xù)中說明情況并經(jīng)總經(jīng)理同意。（備注：在采購物料中如需打預(yù)付款，財(cái)務(wù)部門則應(yīng)根據(jù)

3、相關(guān)部門審批手續(xù)在一個(gè)工作日之內(nèi)完成） 5主辦會(huì)計(jì)復(fù)核購物憑證時(shí)，應(yīng)查核和收存申購單，對(duì)不符合有關(guān)財(cái)政法規(guī)的支出，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)，妥善處理。 6采購物品時(shí)，如有手續(xù)費(fèi)、差價(jià)補(bǔ)貼等情況發(fā)生，采購部經(jīng)辦人員應(yīng)立即向公司領(lǐng)導(dǎo)說明并交財(cái)務(wù)部門入賬，由公司統(tǒng)一處理。經(jīng)辦人員不得擅自截留或自行處理，否則按貪污論處。 7本由采購部負(fù)責(zé)解釋，未盡事宜由公司會(huì)議研究決定。 物資采購及報(bào)銷制度xx-02-01 14:46 | #2樓 1. 目標(biāo) 通過規(guī)范物資采購及報(bào)銷流程，確保采購業(yè)務(wù)按規(guī)定程序和適當(dāng)授權(quán)進(jìn)行，實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)；加強(qiáng)采購物品與庫存相關(guān)性，避免庫存積壓和重復(fù)采購；保證報(bào)銷流程的清晰明確，進(jìn)一步明確各

4、方責(zé)任。 2. 物資采購及報(bào)銷流程 2.1 提出物資需用申請(qǐng) 2.1.1 以部門為單位，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營、建設(shè)需要和預(yù)算，提出物資需用申請(qǐng)。申請(qǐng)應(yīng)明確所需物資的名稱、數(shù)量、要求等，必要的進(jìn)行詢價(jià)和金額預(yù)算，并填寫物資申購單。 2.1.2 物資申購單由申請(qǐng)人填寫，首先找?guī)旃芎藢?duì)采購物資庫存情況，經(jīng)庫管審核確認(rèn)需要進(jìn)行采購后，再找部門負(fù)責(zé)人簽核，然后交付采購人員實(shí)施采購。 2.1.3 采購人員拿到物資申購單后，根據(jù)采購物資金額到財(cái)務(wù)部申請(qǐng)備用金。 2.2 選擇確定采購價(jià)格及供應(yīng)商 2.2.1 采購人員依據(jù)批準(zhǔn)的物資申購單，通過詢比價(jià)等公平、透明的方式實(shí)施采購，優(yōu)先選擇有長(zhǎng)期業(yè)務(wù)往來的合作單位。 2.2

5、.2 采購人員采購大額物資，無法通過備用金支付時(shí)，需提前與財(cái)務(wù)部出納溝通，待物資驗(yàn)收入庫后，到財(cái)務(wù)部出納處結(jié)算費(fèi)用。 2.3 采購物資驗(yàn)收入庫 1 2.3.1 驗(yàn)收人對(duì)到貨物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)和數(shù)量清點(diǎn)，對(duì)不合格的物資有退回的權(quán)利，對(duì)需要退回的物資，需要在驗(yàn)收意見中明確體現(xiàn)。 2.3.2 驗(yàn)收人對(duì)采購物資核實(shí)無誤后，在物資驗(yàn)收審批單上簽字確認(rèn)。 2.3.3 采購人將經(jīng)驗(yàn)收人審核通過的物資驗(yàn)收審批單，連同采購物資交付入庫人驗(yàn)收簽字，完成物資入庫手續(xù)。 2.4 采購物資費(fèi)用報(bào)銷 2.4.1 采購員憑借簽核完成的物資申購單和物資驗(yàn)收審批單，連同采購收據(jù)（發(fā)票），到財(cái)務(wù)部貼單,貼單按照時(shí)間的先后順序,對(duì)原

6、始發(fā)票進(jìn)行分類。 2.4.2 所有費(fèi)用報(bào)銷原則上提供正式發(fā)票，并且印章清楚，發(fā)票臺(tái)頭注明“東營市亞坤旺奇新型建材有限公司”，特殊情況除外。 2.4.3 若實(shí)際報(bào)銷金額小于發(fā)票金額，應(yīng)當(dāng)在發(fā)票上注明實(shí)際報(bào)銷多少金額，不能把發(fā)票上的金額劃掉重寫，否則會(huì)造成發(fā)票無效。 2.4.4 當(dāng)月的費(fèi)用當(dāng)月報(bào)銷，以免影響當(dāng)月成本，特殊情況除外。 2.4.5費(fèi)用貼單完成后，采購人將單據(jù)行政部，行政部將待報(bào)票據(jù)，統(tǒng)一找總助審核簽字，最后報(bào)總經(jīng)理審批后交財(cái)務(wù)部。 2.4.6財(cái)務(wù)部對(duì)走完審批流程的費(fèi)用做記賬處理，開具費(fèi)用報(bào)銷單，并交付出納，完成費(fèi)用報(bào)銷；報(bào)銷金額超過5000元以上的，需提前一天通知財(cái)務(wù)，以便備款。 2

7、物品采購與報(bào)銷制度xx-02-01 15:45 | #3樓 上海市田林三中物品采購與報(bào)銷制度 1、學(xué)校物品的采購，分學(xué)期采購計(jì)劃和臨時(shí)采購計(jì)劃。執(zhí)行先請(qǐng)購、后采購，先入財(cái)產(chǎn)賬、后財(cái)務(wù)報(bào)銷的制度。 2、物品采購采用預(yù)報(bào)申領(lǐng)制度，每學(xué)期開學(xué)初由各處室、年級(jí)組、教研組負(fù)責(zé)人填寫田林三中物品采購請(qǐng)購單，預(yù)報(bào)學(xué)期采購計(jì)劃。要如實(shí)填寫采購物品的名稱、數(shù)量、用途、金額等，由部門負(fù)責(zé)人或主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報(bào)校長(zhǎng)室。臨時(shí)采購計(jì)劃作為學(xué)期采購計(jì)劃的補(bǔ)充。 3、物品請(qǐng)購流程： （1）各處室、年級(jí)組、教研組制定學(xué)期采購計(jì)劃或臨時(shí)采購計(jì)劃，填寫物品請(qǐng)購單。 （2）物品請(qǐng)購單送交校長(zhǎng)審批。 （3）校長(zhǎng)同意后，交總務(wù)處采購經(jīng)

8、辦。 （4）采購物品驗(yàn)收入庫。 （5）物品請(qǐng)購人到財(cái)產(chǎn)保管員處填寫物品領(lǐng)用單或借用單，領(lǐng)取采購的物品。 4、總務(wù)處主任收到預(yù)報(bào)的.物品請(qǐng)購單后，會(huì)同財(cái)產(chǎn)保管員，清點(diǎn)庫存物品，確定需要采購的物品清單。 5、總務(wù)處物品采購原則 （1）一般性的、急需的且金額較小的教學(xué)用品、辦公用品等物品的采購，采取就近采購。 （2）凡采購數(shù)量較多、金額較大在1000元以上，10000元以下的一般性教學(xué)用品、辦公用品、學(xué)生生活用品、學(xué)習(xí)用品，采取定點(diǎn)購買的方式，由總務(wù)處主任、保管員、外勤人員共同選擇23家交通便利、信譽(yù)良好、質(zhì)量可靠、價(jià)格公道、商品齊全的較大型的商店作為對(duì)口采購單位。 （3）凡采購物品金額在10000

9、元以上的采購計(jì)劃，必須由三人以上有關(guān)人員組成采購小組，采用背靠背報(bào)價(jià)形式，貨比三家后再定價(jià)購買。必要時(shí)，校長(zhǎng)室應(yīng)組織人員進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，及時(shí)掌握市場(chǎng)行情。 6、專業(yè)性較強(qiáng)或選擇性較活的物品采購時(shí)，請(qǐng)使用部門派出專業(yè)管理人員協(xié)同采購，以保證采購物品的質(zhì)量。 7、采購人員必須具備高度責(zé)任感，認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好采購工作，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度。做到以下幾點(diǎn)： （1）了解產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)性能、規(guī)格、廠商信譽(yù)、價(jià)格等情況，擇優(yōu)擇廉選購。 （2）實(shí)際價(jià)格超過預(yù)算價(jià)格20%以上的，應(yīng)先請(qǐng)示后購置。 （3）沒有嚴(yán)格的經(jīng)濟(jì)手續(xù)及負(fù)責(zé)產(chǎn)品質(zhì)量三包的不購。 （5）未經(jīng)批準(zhǔn)或批準(zhǔn)手續(xù)不全的不購。 （6）計(jì)劃外項(xiàng)目，經(jīng)費(fèi)不落實(shí)的不購

10、。 8、在特殊情況下，經(jīng)校長(zhǎng)同意，可委托有關(guān)人員進(jìn)行專項(xiàng)采購。 9、非常規(guī)性物品，特殊需要的物品，確需購置時(shí)需事先申請(qǐng)經(jīng)費(fèi)，待校長(zhǎng)批準(zhǔn)落實(shí)經(jīng)費(fèi)后，專款采購。 10、所有采購物品，都必須經(jīng)過總務(wù)處財(cái)產(chǎn)保管人員清點(diǎn)驗(yàn)收入庫登記入冊(cè)簽名后，每張發(fā)票報(bào)總務(wù)主任簽字同意后再報(bào)校長(zhǎng)簽字同意，才能進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。 材料采購的報(bào)銷制度xx-02-01 14:40 | #4樓 為加強(qiáng)工程材料設(shè)備采購的管理,根據(jù)國家有關(guān)的法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，制定本制度： 一、由項(xiàng)目經(jīng)理提前向公司材料部提供需購買的材料，材料上必須注明所購材料的名稱、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)等詳細(xì)內(nèi)容； 二、材料部有關(guān)經(jīng)辦人核實(shí)簽字后交

11、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字； 三、將以上簽字資料和承包合同一并交財(cái)務(wù)部，在結(jié)算時(shí)應(yīng)該由供貨方拿材料請(qǐng)購單到財(cái)務(wù)部結(jié)算（注：請(qǐng)購單上必須有收貨人簽字我公司材料部經(jīng)辦人簽字總經(jīng)理簽字），財(cái)務(wù)部必須核實(shí)供貨方提貨單和我公司負(fù)責(zé)經(jīng)辦人提供的1、2條的內(nèi)容一致方可付款，否則不予結(jié)算； 四、如沒有合同的材料報(bào)銷，也必須由供貨方拿請(qǐng)購單到財(cái)務(wù)部結(jié)算（注：提貨單上必須要有材料的名稱、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)等詳細(xì)內(nèi)容。且提貨單上必須有收貨人簽字我公司材料部經(jīng)辦人簽字部門負(fù)責(zé)人簽字總經(jīng)理簽字），財(cái)務(wù)方可受理。 五、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。 長(zhǎng)沙海平面裝飾工程有限公司 財(cái)務(wù)部 xx年4月13日 采購及報(bào)銷制度xx-02-01 23:52

12、 | #5樓 辦公室專管人員 負(fù)責(zé)，辦公室主任負(fù)責(zé)監(jiān)督。 一、采購： 1所有采購務(wù)必按“貨比三家”原則進(jìn)行。 2采購金額低于200元可由本制度專管人采購，高于200元?jiǎng)?wù)必由專管員及辦公室主任共同采購，1000元以上由三人共同采購（其中一名為審計(jì)人員）。 31000元以上采購務(wù)必預(yù)先申請(qǐng)審計(jì)部審批方可采購。 4辦公用品、生活用品盡量大批采購，并向商店及供應(yīng)商打折扣。 二、報(bào)銷： 1辦公室接待備用金預(yù)留3500元，特殊情況具體而定。 2本區(qū)域接待費(fèi)用務(wù)必在36小時(shí)之內(nèi)報(bào)銷，否則財(cái)務(wù)部門不予以報(bào)銷（不管任何人、部門審批），經(jīng)辦人員自負(fù)。所有的報(bào)銷務(wù)必真實(shí)發(fā)票。 3外區(qū)域接待的費(fèi)用在回本公司36小時(shí)內(nèi)務(wù)必報(bào)銷，否則財(cái)