景觀提升工程預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)整改落實(shí)報(bào)告

1、景觀提升工程預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)整改落實(shí)報(bào)告市審計(jì)局：針對貴局平湖市審計(jì)局審計(jì)報(bào)告（平審?fù)秷?bào)201924號）我司已收悉。公司高度重視，提交集團(tuán)黨委專題研究制定整改方案。按照整改方案，積極落實(shí)整改?，F(xiàn)將整改完成情況報(bào)告如下：一、合同管理方面存在的問題（一）土方中標(biāo)單位未完全履行合同，增加投資474.51萬元2016年6月24日，城市投資公司對南段和西段兩側(cè)土方工程進(jìn)行入圍招標(biāo)，由三家公司中標(biāo)入圍，中標(biāo)價(jià)5元/m3，合同內(nèi)容包含土源采購、挖、裝、運(yùn)、堆等，在共完成土方量21.38萬立方米后，入圍單位中止合同履行。為盡快完成土方回填，城市投資公司決定將待開發(fā)地塊多余土方運(yùn)至本工程施工區(qū)域，8月17日，邀

2、請了其中二家入圍單位進(jìn)行競價(jià)招標(biāo)，以18元/m3中標(biāo)，共完成土方量27.90萬立方米、金額502.20萬元。12月29日，城市投資公司直接委托平湖市市政工程有限公司將其施工的平湖塘延伸拓浚工程產(chǎn)生的多余土方運(yùn)至工程，合同單價(jià)17元/m3，共完成土方量9.32萬立方米，金額158.44萬元。經(jīng)測算，由此造成投資額增加474.51萬元。整改完成情況：我公司在今后的工程管理中，將嚴(yán)格按照招標(biāo)文件編制及審核實(shí)施細(xì)則（平城201832號），招標(biāo)前對實(shí)施方案謀劃更加精準(zhǔn)，標(biāo)后加強(qiáng)合同管理，履行合同條款，同時(shí)嚴(yán)格按照平湖市城市發(fā)展投資（集團(tuán)）有限公年度入圍企業(yè)管理辦法（平城201824號），加強(qiáng)對入圍單位的

3、管理，確保建設(shè)工程順利推進(jìn)。（二）個(gè)別土方工程未按合同約定方式結(jié)算，工程款多付16.33萬元。城投公司與平湖森科園林工程有限公司簽訂工程土方施工合同，合同單價(jià)18元/m3，合同約定土方工程量以出土點(diǎn)實(shí)測工程量為準(zhǔn)。雙方在工程造價(jià)結(jié)算時(shí)土方工程量按測繪報(bào)告（平城工2017007號）提供的土方測繪量11.34萬立方米計(jì)算，實(shí)際支付工程款204.12萬元。測繪報(bào)告中反映的土方測繪量為堆土方量，按照合同約定土方工程量應(yīng)乘虛方系數(shù)0.92，結(jié)算工程量應(yīng)為10.43萬立方米，工程結(jié)算價(jià)應(yīng)為187.79萬元，實(shí)際多支付工程款16.33萬元。整改完成情況：我公司已于2021年1月17日向施工單位平湖森科園林工

4、程有限公司收回工程價(jià)款163261.25元。我公司在今后的工程管理中，加強(qiáng)合同履行監(jiān)管、工程款結(jié)算支付審核，進(jìn)一步完善公司內(nèi)部審批程序，確保工程款支出規(guī)范性、準(zhǔn)確性。二、工程招投標(biāo)方面存在的問題（一）土方回填工程未進(jìn)入市交易中心公開招標(biāo)2016年6月11日，城投公司通過城投集團(tuán)招標(biāo)平臺對南段、西段兩側(cè)土方的堆放及平整采用非法定的“入圍招標(biāo)”方式，招標(biāo)內(nèi)容包含土源采購、挖、裝、運(yùn)到場內(nèi)指定地點(diǎn)、修筑施工便道、堆土并進(jìn)行分層壓實(shí)等，土方暫定量為100萬立方米，招標(biāo)控制價(jià)為9元/m3，總投資900萬元，三家單位中標(biāo)入圍，中標(biāo)價(jià)5元/m3。上述做法不符合平湖市建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)實(shí)施辦法（政府令第55號）

5、第十七條“各鎮(zhèn)街道、各部門（單位）工程項(xiàng)目達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)的，必須進(jìn)入市交易中心進(jìn)行招標(biāo)：施工單項(xiàng)合同估算價(jià)在200萬元以上的”的規(guī)定。整改完成情況：在今后工程招投標(biāo)中，我公司將嚴(yán)格按平湖市建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)實(shí)施辦法（政府令第55號）、（平政辦發(fā)201960號）以及平湖市城市發(fā)展投資（集團(tuán)）有限公司小型工程項(xiàng)目招投標(biāo)管理辦法（試行）（平城簡招20192號）執(zhí)行，規(guī)范招投標(biāo)工作，嚴(yán)格項(xiàng)目招標(biāo)審批制度，嚴(yán)格依規(guī)招標(biāo)。（二）苗木遷移工程未經(jīng)批準(zhǔn)采用邀請招標(biāo)方式招標(biāo)2016年6月17日，城投公司分三個(gè)標(biāo)段采用邀請招標(biāo)方式邀請6家單位參加南段、西段兩側(cè)綠化遷移工程投標(biāo)，計(jì)劃遷移苗木7500株，三個(gè)標(biāo)段中標(biāo)價(jià)分

6、別為190元/株、190.6元/株、189.6元/株，遷移費(fèi)用約140萬元。上述做法不符合平湖市建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)實(shí)施辦法（政府令第55號）第十四條第三款“應(yīng)當(dāng)進(jìn)行招標(biāo)的工程建設(shè)項(xiàng)目，具有法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定情形的，經(jīng)批準(zhǔn)可以邀請招標(biāo)或不招標(biāo)”及第二十條“前款規(guī)定的工程建設(shè)項(xiàng)目邀請招標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)市政府或項(xiàng)目審批部門批準(zhǔn)”的規(guī)定。整改完成情況：在今后工程招投標(biāo)中，我公司將嚴(yán)格按平湖市建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)實(shí)施辦法（政府令第55號）、平湖市小型工程項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)管理實(shí)施辦法（平政辦發(fā)201960號）以及平湖市城市發(fā)展投資（集團(tuán)）有限公司小型工程項(xiàng)目招投標(biāo)管理辦法（試行）（平城簡招20192號）執(zhí)行，規(guī)范招投

7、標(biāo)工作，嚴(yán)格項(xiàng)目招標(biāo)審批制度，嚴(yán)格依規(guī)招標(biāo)。三、工程建設(shè)管理方面存在的問題（一）工程變更未事前審批本工程由于在項(xiàng)目前期對現(xiàn)場勘察不夠深入、設(shè)計(jì)方案不夠深化，導(dǎo)致工程邊做邊改，施工過程中涉及工程變更內(nèi)容多、金額大。其中主要道路節(jié)點(diǎn)提升增加金額1887.26萬元；新增河道開挖增加金額1391.47萬元；增設(shè)橋梁花箱、滴管系統(tǒng)增加金額439.92萬元；增設(shè)遮陰棚等增加金額191.2萬元；原方案苗木規(guī)格提高、數(shù)量增多增加金額266.01萬元；調(diào)整中央綠化帶增加金額225.11萬元，合計(jì)大額變更4400多萬元。以上變更均在工程竣工驗(yàn)收之后提交市長辦公會(huì)議討論通過，屬于事后審批。上述做法不符合平湖市政府投

8、資項(xiàng)目工程變更審批辦法（平政發(fā)2015143號）第四條“建設(shè)工程確需變更的，應(yīng)預(yù)先申報(bào)，并在履行審批程序后實(shí)施”的規(guī)定。整改完成情況：上述變更于2018年10月26日經(jīng)市長辦公會(huì)議討論并同意，同時(shí)出具市長辦公會(huì)議紀(jì)要（201825號）。今后我公司將進(jìn)一步規(guī)范工程變更，嚴(yán)格按平湖市政府投資項(xiàng)目工程變更審批辦法（平政發(fā)2015143號）及平湖市城市發(fā)展投資（集團(tuán)）有限公司建設(shè)項(xiàng)目工程變更管理實(shí)施辦法（試行）（平城201568號）規(guī)定執(zhí)行，有效控制工程造價(jià)，提高投資效益。（二）苗木遷移直接委托價(jià)格遠(yuǎn)高于招標(biāo)價(jià)格2016年4月至8月，城投公司分四個(gè)合同將勝利路交叉口環(huán)島部分原有苗木直接委托平湖市園林工程公司負(fù)責(zé)遷移施工，苗木遷移數(shù)量4677株，合同價(jià)250.64萬元，移植單價(jià)535元/株，而同期通過邀請招標(biāo)的遷移單價(jià)為190元/株。直接委托單價(jià)相比中標(biāo)價(jià)高345元/株，總